信用風(fēng)險管理與度量-資料下載頁
2025-03-08 22:22本頁面
【正文】 求 2023 年所有的銀行都要開始按照協(xié)議規(guī)定的三種方 法的一種來計算經(jīng)濟(jì)資本，進(jìn)而控制操作風(fēng)險。 ?到 2023 年底，全世界能夠滿足《新巴塞爾協(xié)議》要求的只 有大約 38%的銀行。另外 60%多的銀行都不可能在 2023 年以前開始對操作風(fēng)險實行管理，它們的預(yù)期實施時間是 2023 年到 2023 年。 ?國內(nèi)商業(yè)銀行對于操作風(fēng)險的管理仍處于初級階段，中國 人文環(huán)境的差異、地方文化特征、商業(yè)氛圍又會對操作風(fēng) 險管理產(chǎn)生很大的影響。 第二支柱 —監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 ?《新巴塞爾協(xié)議》要求加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者通 過監(jiān)測，決定相關(guān)制度在銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其 提出改進(jìn)的方案。 ?強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查是保障最低資本規(guī)定實施和執(zhí)行 市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充，包括： (1)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查的四個方面。 第一：監(jiān)督檢查銀行是否具備評估總量資本的一整套程序， 估量銀行能否維持與其風(fēng)險狀況相適應(yīng)的資本水平。 第二：監(jiān)管部門應(yīng)檢查銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況、 銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力并做出書面評 價。監(jiān)管部門應(yīng)對銀行能力不足和措施不力采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān) 管措施。 第三：監(jiān)管部門應(yīng)要求銀行的資本率高于最低監(jiān)管資本比 率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。 第四：監(jiān)管部門應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于 抵御風(fēng)險所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)， 則有迅速的補(bǔ)救措施。 (2)監(jiān)管部門檢查各項最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況。銀行要披露計 算信用及操作風(fēng)險最低資本的內(nèi)部方法的特點。作為監(jiān)管當(dāng) 局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管部門必須確保上述條件自始至終得以 滿足。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會認(rèn)為，對最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件 的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。 (3)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的其它內(nèi)容包括監(jiān)督檢查的透明度以 及對換銀行帳簿利率風(fēng)險的處理。 第三支柱 —市場紀(jì)律 ?市場紀(jì)律具有推動監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、強(qiáng)化資本 監(jiān)管的作用。 ?要求對銀行實行更嚴(yán)格的市場約束，要求銀行提高信息的 透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。 ?在適用范圍、資本構(gòu)成和充足率、風(fēng)險管理程序和評估等 領(lǐng)域制訂了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。 ?監(jiān)管部門應(yīng)評價銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧Ｐ聟f(xié) 議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。 ?巴塞爾銀行監(jiān)管委員建議，復(fù)雜的國際活躍銀行要全面公 開披露核心及補(bǔ)充信息。 ?關(guān)于披露頻率，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會認(rèn)為最好每 6 個月 一次。 ?不經(jīng)常披露信息的銀行要公開說明其原因。 ?巴塞爾銀行監(jiān)管委員會鼓勵充分利用電子信息技術(shù)，多渠 道、多方位的披露信息。 新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱 第一支柱 最低資本 定義資本對風(fēng)險性資產(chǎn)最低比率的原 要求 則 第二支柱 監(jiān)管部門 監(jiān)督檢查 要求監(jiān)理機(jī)關(guān)對銀行資本分配技術(shù)， 及是否符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)、量化評 估 第三支柱 市場紀(jì)律 以市場機(jī)制，提升銀行遵循第一支柱 及第二支柱的要求。 對《新巴塞爾協(xié)議》的一些理解 ?《新巴塞爾協(xié)議》并非國際慣例，而是一種被十國集團(tuán)銀 行業(yè)普遍認(rèn)可的業(yè)內(nèi)協(xié)議，它是一種游戲的 “潛規(guī)則 ”； ?《新巴塞爾協(xié)議》提出了的 8%的最低資本充足率的要求， 僅僅是衡量一家銀行抵御風(fēng)險能力指標(biāo)； ?銀行風(fēng)險可能產(chǎn)生的損失：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難 性損失。 ?資本金主要用來抵御非預(yù)期損失。 ?到底資本充足率多少合適？應(yīng)當(dāng)與銀行所在國家的其他經(jīng) 濟(jì)要素、法律環(huán)境結(jié)合考慮。 ?全面風(fēng)險管理 ：是一個從企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定，到目標(biāo)實現(xiàn) 的風(fēng)險管理過程。 ?“348”框架：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個 層級；企業(yè)目標(biāo)包括四個方面：戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報 告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；全面風(fēng)險管理要素有八個：內(nèi)部環(huán)境、 目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險對策、控制活動、 信息和交流、監(jiān)控。 ?全面風(fēng)險管理的八個要素為企業(yè)的四個目標(biāo)服務(wù)；企業(yè)的 各個層面要堅持同樣的四個目標(biāo)；每個層面都必須從八個 要素進(jìn)行風(fēng)險管理。 演講完畢，謝謝觀看！
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