信用風(fēng)險管理與度量-wenkub.com
2025-03-06 22:22 本頁面
【正文】 ?“348”框架：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個 層級；企業(yè)目標(biāo)包括四個方面：戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報 告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；全面風(fēng)險管理要素有八個：內(nèi)部環(huán)境、 目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險對策、控制活動、 信息和交流、監(jiān)控。 對《新巴塞爾協(xié)議》的一些理解 ?《新巴塞爾協(xié)議》并非國際慣例，而是一種被十國集團(tuán)銀 行業(yè)普遍認(rèn)可的業(yè)內(nèi)協(xié)議，它是一種游戲的 “潛規(guī)則 ”； ?《新巴塞爾協(xié)議》提出了的 8%的最低資本充足率的要求， 僅僅是衡量一家銀行抵御風(fēng)險能力指標(biāo)； ?銀行風(fēng)險可能產(chǎn)生的損失：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難 性損失。 ?關(guān)于披露頻率，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會認(rèn)為最好每 6 個月 一次。 ?在適用范圍、資本構(gòu)成和充足率、風(fēng)險管理程序和評估等 領(lǐng)域制訂了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會認(rèn)為，對最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件 的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。 第四：監(jiān)管部門應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于 抵御風(fēng)險所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)， 則有迅速的補(bǔ)救措施。 第一：監(jiān)督檢查銀行是否具備評估總量資本的一整套程序， 估量銀行能否維持與其風(fēng)險狀況相適應(yīng)的資本水平。另外 60%多的銀行都不可能在 2023 年以前開始對操作風(fēng)險實(shí)行管理，它們的預(yù)期實(shí)施時間是 2023 年到 2023 年。 ?標(biāo)準(zhǔn)法：采用外部信用評級機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項(xiàng)資 產(chǎn)的信用風(fēng)險 ?高級計(jì)量法：當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)和信息披露達(dá)到 一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后采用內(nèi)部評級法。 ?1999 年 6 月，巴塞爾委員會決定修訂《巴塞爾協(xié)議》。 新巴塞爾協(xié)議 一、新巴塞爾資本協(xié)議的產(chǎn)生 ?國際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會 ?1988 年、《巴塞爾協(xié)議》。 ?國家 信用風(fēng)險管理：建立和諧的、有序的市場經(jīng)濟(jì) ?銀行 信用風(fēng)險管理：通過將信用風(fēng)險保持在可接受的指標(biāo) 范圍內(nèi)而獲得最高的風(fēng)險調(diào)整收益 ?企業(yè) 信用風(fēng)險管理：在控制企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的前提下，促進(jìn) 有效銷售的增長，提高流動資金的效率，減少資金占用， 降低資金成本 信用風(fēng)險管理發(fā)展的趨勢 。金融機(jī)構(gòu)實(shí)施 信用風(fēng)險管理，將促使貨幣資金向急需貨幣資金的部門流 動，從而引起其他資源合理地流向所需部門，達(dá)到資源的合 理利用與分配，最終避免或減少社會資源的浪費(fèi)，提高資金 和資源的利用率。 ?我國的整個金融系統(tǒng)目前最為嚴(yán)重的問題是信用風(fēng)險問 題。 宏觀經(jīng)濟(jì)政策因素是企業(yè)間商業(yè)信用總額變化的重要決 定因素，而商業(yè)信用總額很明顯是與全社會的信用風(fēng)險總量 呈正相關(guān)關(guān)系的。 。 。 ?信用的可獲得性以及人們從觀念上對信用的接納促進(jìn)了現(xiàn) 代社會的發(fā)展。信用關(guān)系的載體。被交易的對象。 信用風(fēng)險 信用 一、對信用的理解 能夠履行與他人約定的事情而取得的信任，它不需要任 何實(shí)物作保證。 (3)擔(dān)保。 須注意： ，規(guī)避風(fēng)險才是必要的 (二 )風(fēng)險轉(zhuǎn)移 ?風(fēng)險承擔(dān)主體有意識地通過各種合法手段將其承受的風(fēng)險 轉(zhuǎn)嫁給他人的方式。推理 (歸納和演繹 )判斷、經(jīng)驗(yàn)判斷 。知識、個性、經(jīng)濟(jì)、政治、文化理論 。 X(I)=I, I=1,2,3,4,5； Y(J)=J, J=1,2,3,4,5 R(I,J)= X(I) +Y(J) R 表示風(fēng)險水平。 。 兩者的概率分布決定了風(fēng)險總損失分布。 (一 )風(fēng)險數(shù)據(jù)庫建立 。只要受到人類科技文明影響的，均屬此類風(fēng)險 根源。應(yīng)借助于各種方法盡量尋求風(fēng) 險，使之能夠被完整地識別出來。 ?風(fēng)險因素是引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失幅 度的條件，是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因； ?風(fēng)險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的 直接的或外在的原因，是損失的媒介； ?損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。 (三 )風(fēng)險與可能性 (probability) ?可能性的數(shù)理統(tǒng)計(jì)表達(dá)方法是概率 ?對不確定性的量化描述 ?決策者對不確定性狀態(tài)風(fēng)險進(jìn)一步認(rèn)知的結(jié)果 ?投資者衡量風(fēng)險水平高低
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