擔(dān)保企業(yè)及業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-資料下載頁(yè)
2025-03-04 12:23本頁(yè)面
【正文】 保合同履行情況屬于監(jiān)控或監(jiān)控不當(dāng)，導(dǎo)致企業(yè)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和妥善應(yīng)對(duì)被擔(dān)保人的異常情況，可能延 ? 誤處置時(shí)機(jī)，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，加重經(jīng)濟(jì)損失。 ? 會(huì)計(jì)控制風(fēng)險(xiǎn) ? 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制不力，可能導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)記錄殘缺不全，日常監(jiān)控難以奏效，或者擔(dān)保會(huì)計(jì)處理和信息披露不符合有關(guān)監(jiān)管要求，可能使企業(yè)遭受行政處罰。 ? 代為清償和權(quán)利追索風(fēng)險(xiǎn) ? 違背擔(dān)保合同約定不履行代為清償義務(wù)，可能被銀行等債權(quán)人訴諸法律成為連帶被告，影響企業(yè)形象和聲譽(yù)； ? 承擔(dān)代為清償義務(wù)后向被擔(dān)保人追索權(quán)利不利，可能造成較大經(jīng)濟(jì)損失。 （二）信用擔(dān)保業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 設(shè)計(jì) ? 受理申請(qǐng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) ? （ 1）依法制定和完善本企業(yè)的擔(dān)保政策和相關(guān)管理制度，明確擔(dān)保的對(duì)象、范圍、方向、條件、程序、擔(dān)保限額和禁止擔(dān)保的事項(xiàng)； ? （ 2）嚴(yán)格按照擔(dān)保政策和相關(guān)管理制度對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人提出的擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行審核。 ? 調(diào)查和評(píng)估環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) （ 1）委派具備勝任能力的專業(yè)人員開(kāi)展調(diào)查和評(píng)估。（ A、 B、 C角） （ 2）對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)資信狀況和有關(guān)情況進(jìn)行全面、客觀的調(diào)查評(píng)估。 （ 3）對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)前景和盈利能力進(jìn)行合理預(yù)測(cè)。 （ 4）劃定不予擔(dān)保的“紅線”，并結(jié)合調(diào)查評(píng)估情況作出判斷。 ? （ 5）形成書面評(píng)估報(bào)告，全面反映調(diào)查評(píng)估情況。為擔(dān)保決策提供第一手資料。 ? 審批環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) ? （ 1）建立和完善擔(dān)保授權(quán)審批制度，明確授權(quán)批準(zhǔn)的方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定各層級(jí)人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得越權(quán)限審批。 ? （ 2）建立和完善重大擔(dān)保業(yè)務(wù)的集體決策審批制度。 ? （ 3）權(quán)衡被擔(dān)保企業(yè)各方面情況，控制其擔(dān)保限額。 ? （ 4）從嚴(yán)辦理?yè)?dān)保變更審批。（重新調(diào)查評(píng)估、重新審批） ? 簽訂擔(dān)保合同環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) ? （ 1）嚴(yán)格按照經(jīng)審核批準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)訂立擔(dān)保合同。 ? （ 2）認(rèn)真審核合同條款，確保擔(dān)保合同條款內(nèi)容完整、表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確、相關(guān)手續(xù)齊備。 ? （ 3）實(shí)行擔(dān)保合同會(huì)審聯(lián)簽。倡導(dǎo)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)會(huì)部門、內(nèi)審部門等參與聯(lián)簽。 ? （ 4） 加強(qiáng)對(duì)有關(guān)身份證明、印章的管理。 ? （ 5）規(guī)范擔(dān)保合同記錄、傳遞和保管。 ? 日常監(jiān)控環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) ? （ 1）指定專人定期監(jiān)測(cè)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，促進(jìn)擔(dān)保合同有效履行。 ? （ 2）及時(shí)報(bào)告被擔(dān)保人異常情況和重要信息。 ? 會(huì)計(jì)控制環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的設(shè)計(jì) ? 代為清償和權(quán)利追索環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì) （三）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制制度 ? 建立完善擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制制度 ? （ 1）信用擔(dān)保業(yè)務(wù)審查與決策的部門分離制度 ? （ 2）擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審制度 ? （ 3）擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)范 ? （ 4）集體審批制度 ? （ 5）擔(dān)保業(yè)務(wù)“三查”制度（事前調(diào)查、決策時(shí)的審查、事后的檢查） ? （ 6）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲制度 ? 建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 34 （四）信用擔(dān)保的外部風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 ? 影響信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)形成的外部環(huán)境因素 ? （ 1）經(jīng)濟(jì)環(huán)境 ? （ 2）擔(dān)保業(yè)的行業(yè)環(huán)境 ? （ 3）政府監(jiān)管與政策導(dǎo)向 ? 信用擔(dān)保的外部風(fēng)險(xiǎn)防范 ? （ 1）結(jié)合本地實(shí)際，出臺(tái)和完善有關(guān)政策規(guī)定 ? （ 2）加強(qiáng)部門和行業(yè)指導(dǎo)，完善政策服務(wù)環(huán)境 ? （ 3）加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)，建立完善全國(guó)統(tǒng)一的征信體系 ? （ 4）加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“雙贏” ? （ 5）加強(qiáng)篩選推薦，支持符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)享受稅收減免 ? （ 6）爭(zhēng)取政策支持和資金支持，建設(shè)穩(wěn)定的資金補(bǔ)償渠道 35 36 謝謝！ 演講完畢，謝謝觀看！
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