【正文】 立還款準(zhǔn)備金專(zhuān)用賬戶(hù)，并在借款合同中予以載明。 77 第六章 貸后管理（五） ? 對(duì)于需要約定還款準(zhǔn)備金專(zhuān)用賬戶(hù)的，為切實(shí)達(dá)到保障還款的目的，貸款人可與借款人約定固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人綜合現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例要求，也可與借款人約定該賬戶(hù)資金平均存量不低于一定金額，或在還款日前一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)達(dá)到的最低余額。 ? 如果借款人沒(méi)有達(dá)到約定條件，可以視為違約，貸款有權(quán)視風(fēng)險(xiǎn)情況采取有效措施保障貸款安全。 78 第六章 貸后管理（六） ? 第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。 ? 為規(guī)范和約束借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，切實(shí)保障各項(xiàng)貸后管理要求落到實(shí)處，本辦法對(duì)借款合同條款做了詳細(xì)規(guī)定。辦法要求借款合同針對(duì)可能對(duì)貸款償還帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患的情況，設(shè)置違約條款，并要求借款人遵守承諾和保證，否則將承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任。這也是貸款人的重要權(quán)利。 79 第六章 貸后管理（七） ? 第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。 對(duì)借款人缺因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。 ? 貸款重組是為貸款人為降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)而采取的補(bǔ)救措施。對(duì)于貸款重組，貸款人要權(quán)衡即時(shí)清收與貸款重組的利弊，審慎審查借款人的還款意愿和落實(shí)還款計(jì)劃的能力、貸款擔(dān)保的保障能力，分析預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)變化情況，合理確定重組方案，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)和減少損失。 80 第六章 貸后管理（八） ? 第三十七條 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。 ? 關(guān)于貸款核銷(xiāo)，中資銀行和外資銀行執(zhí)行不同的規(guī)定。 ? 中資銀行貸款核銷(xiāo)應(yīng)符合財(cái)政部呆帳貸款核銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。 ? 外資銀行，執(zhí)行本行規(guī)定（本行董事會(huì)或股東會(huì)規(guī)定）。 81 第七章 法律責(zé)任（一） ? 第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的 ， 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正 。 貸款人有下列情形之一的 ，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù) 《 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法 》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施： （一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的； （二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的； （三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的； （四）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的； （五）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。 82 第七章 法律責(zé)任（一） 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施： （一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)； （二）限制分配紅利和其他收入； （三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)? （四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利； 83 第七章 法律責(zé)任（一） （五）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利； （六）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。 84 第七章 法律責(zé)任（二） ? 第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰： （一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的； （二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的； （三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的； （四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的； （五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的； （六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的； （七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。 85 第七章 法律責(zé)任（二） 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任： （一）未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的； （二）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的； （三）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的； （四）未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的； （五）嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的； （六）拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的； 86 第七章 法律責(zé)任（二） 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施： （一）責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分； （二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款； （三）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。 87 第八章 附則（一） ? 第四十條 全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行 。 ? 全額保證金類(lèi)質(zhì)押 ， 主要包括全額存單質(zhì)押 、 全額國(guó)債質(zhì)押等 。該種類(lèi)型擔(dān)保的固定資產(chǎn)貸款并不多見(jiàn) 。 如遇此情形 ， 由于貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)可控 ， 貸款人可以參照本辦法 ， 與借款人約定明確的貸款用途 ， 但可以簡(jiǎn)化調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)容 ， 并可突破單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資 5％ 或 500萬(wàn)元人民幣要進(jìn)行貸款人受托支付的要求 。 88 第八章 附則（二） ? 第四十一條 貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程 。 ? 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法要求 ， 結(jié)合本行實(shí)際情況制訂實(shí)施細(xì)則 、 操作規(guī)程 ， 并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì) 。 89 第八章 附則（三） ? 第四十二條 貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程 。 ? 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在辦法實(shí)施準(zhǔn)備和執(zhí)行過(guò)程中遇到問(wèn)題 ，可向銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)反映 ， 由派出機(jī)構(gòu)匯總后報(bào)銀監(jiān)會(huì)；也可直接向銀監(jiān)會(huì)反映 。 銀監(jiān)會(huì)將及時(shí)給予解釋和反饋 。 90 第八章 附則（三） ? 第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行 。 ? 本辦法由銀監(jiān)會(huì)劉明康主席以主席令方式于 2023年 7月 23日簽發(fā) ， 因此應(yīng)于 2023年 10月 23日起實(shí)施 。 91 工作要求 ? 第一，認(rèn)真學(xué)習(xí)劉明康主席落實(shí)實(shí)施動(dòng)員會(huì)議的講話(huà)精神，從我國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)定與發(fā)展的大局出發(fā)，切實(shí)貫徹執(zhí)行《辦法》和《指引》。 ? 第二，切實(shí)貫徹實(shí)貸實(shí)付的原則和貸款全流程管理的有關(guān)規(guī)定。 ? 第三，在貫徹實(shí)施中要注意做好客戶(hù)的相關(guān)工作。 ? 第四，各監(jiān)管部門(mén)、各銀監(jiān)局要積極做好《辦法》和《指引》實(shí)施的指導(dǎo)與監(jiān)督工作。 92 工作要求 ? 從銀行業(yè)穩(wěn)定與發(fā)展大局出發(fā)，切實(shí)執(zhí)行《辦法》和《指引》 ? 銀監(jiān)會(huì)要求各機(jī)構(gòu)要高度重視，要成立分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭的落實(shí)實(shí)施的小組，具體落實(shí)《辦法》和《指引》的實(shí)施，要制定落實(shí)實(shí)施的組織架構(gòu)和時(shí)間表，分工到人，責(zé)任明確，并定期將準(zhǔn)備、實(shí)施時(shí)期的相關(guān)情況及時(shí)報(bào)告相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。 93 工作要求 ? 要切實(shí)貫徹實(shí)貸實(shí)付的原則和貸款全流程管理的有關(guān)規(guī)定。 ? 各機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合本行實(shí)際，具體制定出管理實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)則，并及時(shí)報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。 ? 要按時(shí)調(diào)整內(nèi)部組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，在保障系統(tǒng)穩(wěn)定的前提下抓緊改造管理系統(tǒng)和相關(guān)技術(shù)支持系統(tǒng)，以盡快適應(yīng)貸款支付管理和貸款的全流程管理需要，并做好人員的有效配置工作。 ? 在調(diào)整過(guò)程中，要讓每一位相關(guān)業(yè)務(wù)人員都知道自己的責(zé)任所在，不斷培養(yǎng)各業(yè)務(wù)操作流程人員的合規(guī)意識(shí)。 94 工作要求 ? 貫徹實(shí)施中要注意做好客戶(hù)的相關(guān)工作 ? 一是《辦法》實(shí)際上沒(méi)有抬高企業(yè)獲得貸款的門(mén)檻，也不改變授信條件，因此不會(huì)對(duì)企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。 ? 二是《辦法》強(qiáng)調(diào)從貸款支付環(huán)節(jié)，加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款用途的管理，這體現(xiàn)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。 ? 三是《辦法》提出的貸款支付管理理念，在目前許多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試，在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實(shí)踐表明，對(duì)貸款資金支付的管理并沒(méi)有影響到借款人的正常資金使用。 ? 四是《辦法》在設(shè)計(jì)支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，綜合考慮了大中小企業(yè)的特點(diǎn)、承受能力等因素，并由部分銀行進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)測(cè)算，貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時(shí)有效支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié)約企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。 95 工作要求 ? 要積極做好《辦法》和《指引》實(shí)施的指導(dǎo)與監(jiān)督工作 ? 我會(huì)將會(huì)組織各行業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行集中的培訓(xùn)，制定《辦法》解讀的統(tǒng)一口徑，對(duì)大家普遍關(guān)心的問(wèn)題進(jìn)行解釋?zhuān)鉀Q各機(jī)構(gòu)存在的疑問(wèn)和相關(guān)操作性問(wèn)題。 ? 各監(jiān)管部門(mén)、各銀監(jiān)局要及時(shí)進(jìn)行輔導(dǎo)工作，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一起研究落實(shí)實(shí)施過(guò)程中的各種問(wèn)題和困難，并及時(shí)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反饋的相關(guān)實(shí)施情況匯總后報(bào)銀監(jiān)會(huì)貸款管理辦法起草小組。 ? 要及時(shí)評(píng)估各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)三個(gè)月過(guò)渡期內(nèi)的準(zhǔn)備情況，加強(qiáng)對(duì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施《辦法》和《指引》的監(jiān)督工作。 96 謝謝大家！ 97