【正文】 企業(yè)需提供的材料 ② 外匯局約見(jiàn)企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人，企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到 《 現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū) 》 之日起 10個(gè)工作日內(nèi)持加蓋單位公章的介紹信或授權(quán)書(shū)等身份證明材料到外匯局說(shuō)明相關(guān)情況；必要時(shí)外匯局可要求法定代表人或其授權(quán)人提交相關(guān)說(shuō)明材料，可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查以及既往現(xiàn)場(chǎng)核查記錄等情況對(duì)該企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)警示談話。 ③外匯局現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到 《 現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū) 》 之日起 10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料；核查過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求及時(shí)、完整提供有關(guān)文件、資料原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作。 122 （六）現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 企業(yè)需提供的材料 ① 《 現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū) 》 發(fā)放可以采取電子和紙質(zhì)方式。外匯局通過(guò)系統(tǒng)發(fā)放 《 通知書(shū) 》 ，確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收 ；電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印 《 通知書(shū) 》 并加蓋業(yè)務(wù)公章后，將紙質(zhì) 《 通知書(shū) 》 郵寄企業(yè)。 ② 通過(guò)電子、紙質(zhì)兩種方式均未收到企業(yè)簽收反饋信息且通過(guò)企業(yè)名錄信息無(wú)法與企業(yè)取得聯(lián)系的，將 注銷(xiāo)名錄 。 123 （六）現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 注意事項(xiàng) 124 （六）現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 系統(tǒng)操作 （七）公告與企業(yè)留言 ? 監(jiān)測(cè)系統(tǒng)設(shè)置了公告信息管理功能，在外匯局與企業(yè)之間搭建了實(shí)時(shí)信息交流反饋平臺(tái)。企業(yè)不僅可接收外匯局發(fā)布的信息，還可以通過(guò)留言方式向外匯局進(jìn)行意見(jiàn)反饋和業(yè)務(wù)咨詢。 ? 在系統(tǒng)的企業(yè)信息管理模塊，可查詢外匯局公告信息和向外匯局留言。 125 三、改革后外匯監(jiān)管的主要手段 （一）總量篩選 —— 縮小重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的范圍 （二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) —— 鎖定現(xiàn)場(chǎng)核查的對(duì)象 （三）分類(lèi)管理 —— 嚴(yán)格管理高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè) 128 129 企 業(yè) 主 體 管 理貿(mào) 易 收 支 管 理（ 電 子 數(shù) 據(jù) 核 查 ）企 業(yè) 登 記 管 理企 業(yè) 報(bào) 告 管 理企 業(yè) 非 現(xiàn) 場(chǎng)監(jiān) 測(cè) 分 析現(xiàn) 場(chǎng) 核 查企 業(yè) 分 類(lèi) 管 理跨 部 門(mén) 政 策 協(xié) 調(diào)與 監(jiān) 管 合 作外 匯 局 業(yè) 務(wù) 流 程 圖金 融 機(jī) 構(gòu)合 規(guī) 性 監(jiān) 管130 貿(mào) 易 企 業(yè)名 錄 企 業(yè)重 點(diǎn) 監(jiān) 測(cè) 企 業(yè)現(xiàn) 場(chǎng) 核查 企 業(yè)自 動(dòng) 總 量篩 選專(zhuān) 項(xiàng) 監(jiān) 測(cè)（一）總量篩選 —— 主要內(nèi)容 97頁(yè) ? 綜合采用 4個(gè)總量篩選指標(biāo)，統(tǒng)一對(duì)企業(yè)進(jìn)出口、收付匯進(jìn)行整體評(píng)估。 ? 總量差額和總量差額率 —— 衡量收付匯與進(jìn)出口的差額匹配情況 ? 資金貨物比 —— 衡量資金流和貨物流的規(guī)模對(duì)應(yīng)情況 ? 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率 —— 評(píng)估貿(mào)易信貸的影響程度 ? 針對(duì)每個(gè)指標(biāo)，系統(tǒng)設(shè)置多個(gè)不同檔位，外匯局可以結(jié)合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)，靈活確定“篩眼”大小。 ? 監(jiān)測(cè)系統(tǒng)定期自動(dòng)將超過(guò)總量篩選指標(biāo)閾值的企業(yè)挑選出來(lái)，大幅度減少管理對(duì)象范圍。 131 （一）總量篩選 —— 主要內(nèi)容 ? 指標(biāo)計(jì)算的基礎(chǔ) ? 根據(jù)企業(yè)報(bào)告信息調(diào)整后的進(jìn)出口和收付匯明細(xì)數(shù)據(jù) ? 時(shí)間差 —— 統(tǒng)一向后調(diào)整，在交易完全實(shí)現(xiàn)的時(shí)期進(jìn)行貨物流和資金流匹配 ? 金額差 —— 核查當(dāng)月在所報(bào)告的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)總額中扣減所報(bào)告的差額 ? 指標(biāo)計(jì)算的周期 ? 滾動(dòng) 12個(gè)月匯總計(jì)算進(jìn)出口、收付匯月度數(shù)據(jù) ? 每月自動(dòng)前 12個(gè)月的核查指標(biāo)數(shù)值 132 （一）總量篩選 —— 主要內(nèi)容 ? 總量差額指標(biāo) （其中“ ∑ ”計(jì)算范圍為核查月倒退 12個(gè)月） ? 是指企業(yè)前 12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計(jì)差額與貨物進(jìn)出口累計(jì)差額之間的偏差。 ? 總量差額指標(biāo)大于零，表明企業(yè)整體呈現(xiàn)“多流入”；小于零，表明企業(yè)整體呈現(xiàn)“多流出” 總量差額 =（ ∑ 調(diào)整后的進(jìn)口額 + ∑ 調(diào)整后的收匯額） （ ∑調(diào)整后的付匯額 + ∑ 調(diào)整后的出口額） ? 總量差額率 :是指總量差額與 該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率； 總量差額率 =總量差額247。 （ ∑ 調(diào)整后的 進(jìn)口額 + ∑ 調(diào)整后的 收入額 + ∑ 調(diào)整后的 出口額 + ∑ 調(diào)整后的 支出額 ） 133 （一）總量篩選 —— 主要內(nèi)容 資金貨物比 :是指企業(yè)最近 12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模與同期進(jìn)出口累計(jì)規(guī)模之間的比率； 資金貨物比 =（ ∑ 調(diào)整后的收入額 B+∑ 調(diào)整后的支出額 B）247。 (∑ 調(diào)整后的出口額 B+ ∑ 調(diào)整后的進(jìn)口額B)*100% 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率 :是指企業(yè)必須進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告的月末余額合計(jì)與企業(yè)最近 12個(gè)月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率。 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率 =(預(yù)收貨款余額 +預(yù)付貨款余額 +延期收款余額 +延期付款余額 )247。（ ∑ 進(jìn)口額 +∑ 收匯額+∑ 出口額 +∑ 付匯額） 100% （二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) —— 主要內(nèi)容 ? 對(duì)進(jìn)出口、貿(mào)易信貸、出口存放境外等業(yè)務(wù)進(jìn)行一體化監(jiān)測(cè) ? 隨時(shí)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)的重點(diǎn)監(jiān)測(cè) ? 監(jiān)測(cè)指標(biāo)既有整體性，又有針對(duì)性 ? 總量篩選指標(biāo) ? 專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo) —— 針對(duì)企業(yè)進(jìn)口和出口、貿(mào)易信貸、存放境外業(yè)務(wù)等分項(xiàng)業(yè)務(wù) 135 （二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) —— 系統(tǒng)操作 136 （二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) —— 系統(tǒng)操作 137 （二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) —— 重點(diǎn)監(jiān)測(cè) ? 重點(diǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象 ? 總量核查指標(biāo)超限企業(yè) ? 專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的異常和可疑企業(yè) ? 處于監(jiān)管期內(nèi)的 B類(lèi)和 C類(lèi)企業(yè) ? 外匯局認(rèn)定的其他異常和可疑企業(yè) ? 重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的結(jié)果 ? 監(jiān)測(cè)指標(biāo)出現(xiàn)較大偏離、連續(xù)偏離或相關(guān)指標(biāo)反映情況相互背離的，人工確定為現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)。 ? 經(jīng)一段時(shí)期的持續(xù)監(jiān)測(cè)后排除疑點(diǎn)且指標(biāo)恢復(fù)正常的，可人工解除重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 ? B類(lèi)或 C類(lèi)企業(yè)監(jiān)管期滿，綜合評(píng)估正常，由監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)解除重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 ? 暫時(shí)難以作出判斷的，繼續(xù)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，密切跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展。 138 （三）分類(lèi)管理 —— 政策法規(guī) 《 貨物貿(mào)易外匯管理指引 》 139頁(yè) ? 第二十四條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成 A、 B、 C三類(lèi)。 ? 第二十五條 外匯局發(fā)布 B、 C類(lèi)企業(yè)名單前，應(yīng)當(dāng)將分類(lèi)結(jié)果告知相關(guān)企業(yè)。企業(yè)可在收到外匯局分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)之日起 7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提出異議。外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)提出異議企業(yè)的分類(lèi)情況進(jìn)行復(fù)核。 ? 第二十六條 對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)核確定分類(lèi)結(jié)果的企業(yè)，外匯局將向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)管理信息。 外匯局可將企業(yè)分類(lèi)管理信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。 139 （三）分類(lèi)管理 —— 政策法規(guī) 《 貨物貿(mào)易外匯管理指引 》 ? 第二十七條 外匯局對(duì)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，并對(duì) B、 C類(lèi)企業(yè)設(shè)立分類(lèi)管理有效期。 ? 第二十八條 在分類(lèi)管理有效期內(nèi)，對(duì) A類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對(duì) B、 C類(lèi)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類(lèi)型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。 ? 第二十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì) B類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。 ? 第三十條 對(duì) C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實(shí)行事前逐筆登記管理，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)。 140 （三）分類(lèi)管理 —— 主要內(nèi)容 ? B類(lèi)企業(yè)列入條件： 指標(biāo)超限且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)無(wú)合理解釋的 未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)； 未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記的； 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供資料； 應(yīng)國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的 外匯局認(rèn)定其他情況。 （三）分類(lèi)管理 —— 主要內(nèi)容 ? C類(lèi)企業(yè)的列入條件 最近 12個(gè)月因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查； 阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供虛假資料的； B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入 B類(lèi)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)； 因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)處罰 外匯局認(rèn)定的其他情況。 （三）分類(lèi)管理 —— 主要內(nèi)容 ? A類(lèi)企業(yè)享受便利政策，收付匯僅提供一種單證。 ? B、 C類(lèi)企業(yè)受到嚴(yán)格管理。 ? 結(jié)算方式和部分業(yè)務(wù)受到一定限制 ? B類(lèi)企業(yè)由銀行通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行電子核查 ? C類(lèi)企業(yè)須到外匯局逐筆審核 ? 分類(lèi)結(jié)果發(fā)布：生效時(shí)點(diǎn)、有效期：一年 ? B、 C類(lèi)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定情況進(jìn)行綜合評(píng)估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類(lèi)結(jié)果。 ? 外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在實(shí)施細(xì)則中定格為 B、 C類(lèi)企業(yè)規(guī)定行為的，可隨時(shí)降低其分類(lèi)等級(jí)。 143 （三）分類(lèi)管理 —— 分類(lèi)待遇差別 144 （三）分類(lèi)管理 —— 系統(tǒng)操作 145 （三）分類(lèi)管理 —— 預(yù)分類(lèi)結(jié)果告知 ? 外匯局確定企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果后，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)放 《 分類(lèi)結(jié)論告知書(shū) 》 ，告知其預(yù)分類(lèi)結(jié)果和申訴期等情況。 《 分類(lèi)結(jié)論告知書(shū) 》 發(fā)放采取電子或紙質(zhì)方式，具有同等效力。 ? 企業(yè)收到告知書(shū)后，應(yīng)在 《 告知書(shū) 》 發(fā)放之起 3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽收反饋外匯局；確有需要的也可以到外匯局柜臺(tái)簽收。企業(yè)到外匯局柜臺(tái)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印 《 告知書(shū) 》 給企業(yè)；企業(yè)在回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章后反饋外匯局；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將 《 告知書(shū)》 企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為 “ 已反饋 ”。 ? 企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過(guò)電話督促其盡快簽收反饋。電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印 《 告知書(shū) 》 并加蓋 “ 貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)督章 ” 后，將紙質(zhì) 《 告知書(shū) 》 郵寄企業(yè)。 146 （三）分類(lèi)管理 —— 預(yù)分類(lèi)結(jié)果告知 ? 外匯局確定企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果后，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)放 《 分類(lèi)結(jié)論告知書(shū) 》 ，告知其預(yù)分類(lèi)結(jié)果和申訴期等情況。 《 分類(lèi)結(jié)論告知書(shū) 》 發(fā)放采取電子或紙質(zhì)方式，具有同等效力。 ? 企業(yè)收到告知書(shū)后，應(yīng)在 《 告知書(shū) 》 發(fā)放之起 3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽收反饋外匯局；確有需要的也可以到外匯局柜臺(tái)簽收。企業(yè)到外匯局柜臺(tái)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印 《 告知書(shū) 》 給企業(yè)；企業(yè)在回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章后反饋外匯局；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將 《 告知書(shū)》 企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為 “ 已反饋 ”。 ? 企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過(guò)電話督促其盡快簽收反饋。電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印 《 告知書(shū) 》 并加蓋 “ 貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)督章 ” 后，將紙質(zhì) 《 告知書(shū) 》 郵寄企業(yè)。 147 （三）分類(lèi)管理 —— 申述及異議處理 ? 企業(yè)對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果異議的，可自收到 《 告知書(shū) 》 之日起 7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申訴。企業(yè)超過(guò)期限向外匯局提出申訴的，外匯局不予受理。 ? 企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)該根據(jù)其提交書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料，對(duì)其被核查業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，并于企業(yè)申訴之日起 20個(gè)工作日內(nèi)確定是否對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。 ? 預(yù)分類(lèi)結(jié)果調(diào)整后，外匯局在發(fā)布最終分類(lèi)結(jié)果前，無(wú)需再次向企業(yè)發(fā)放 《 分類(lèi)結(jié)果告知書(shū) 》 。 148 （三）分類(lèi)管理 —— 分類(lèi)結(jié)果直接調(diào)整 （ 1）外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在下列情況之一的，可隨時(shí)將企業(yè)的分類(lèi)登記由 A類(lèi)調(diào)整為 B類(lèi) : ① 未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)； ② 未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記； ③ 應(yīng)海關(guān)、稅務(wù)等國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管； ④ 外匯局認(rèn)定的其他情況。 （ 2）外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)存在下列情況之一的，可隨時(shí)將企業(yè)的分類(lèi)登記由 A類(lèi)或 B類(lèi)調(diào)整為 C類(lèi)： ① 最近 12個(gè)月內(nèi)應(yīng)嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定收到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查； ② 因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國(guó)家機(jī)關(guān)主管部門(mén)處罰； ③ 外匯局認(rèn)定的其他情況。 149 （四）外匯處罰 違規(guī)匯出境外罰則 ? 企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)委托方違反規(guī)定付匯，或代理出口業(yè)務(wù)代理方未按規(guī)定收匯的，依據(jù) 《 條例 》 第三十九條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額 30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額 30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 150 （四）外匯處罰 違規(guī)匯入境內(nèi)罰則 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù) 《 條例 》 第四十一條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，處違法金額 30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額 30%以上等值以下的罰款。非法結(jié)匯 的，由外匯局責(zé)令對(duì)非