【正文】 動恢復(fù)為A類；(2)對于監(jiān)管期內(nèi)指標未見好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B類企業(yè)，可將B類監(jiān)管期限延長一年，或直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；(3)對于監(jiān)管期內(nèi)依然存在符合列為C類條件的行為的C類企業(yè)，可將C類監(jiān)管期限延長一年。，或延長B、C類監(jiān)管期限的，應(yīng)當按照規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放《告知書》，并直接通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息。B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。，不能直接調(diào)整其分類結(jié)果。，可向外匯局提出申述。（二）金融機構(gòu)現(xiàn)場核查項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項現(xiàn)場核查金融機構(gòu)確定，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報送相關(guān)信息行為的，外匯局可對其實施現(xiàn)場核查。，應(yīng)事前通知相關(guān)金融機構(gòu)，并告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等情況。分級授權(quán)內(nèi)部審批材料留存5年備查?，F(xiàn)場核查實施，在告知的時限內(nèi)準備好被核查金融機構(gòu)負責人或其授權(quán)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的書面情況說明、相關(guān)文件和材料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作。“約見被核查金融機構(gòu)負責人或其授權(quán)人” 、“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”方式進行現(xiàn)場核查時，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認的現(xiàn)場核查筆錄材料。現(xiàn)場核查筆錄材料應(yīng)交被核查金融機構(gòu)當事人核對，由金融機構(gòu)當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業(yè)務(wù)公章。金融機構(gòu)當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。，外匯局將現(xiàn)場核查情況及相關(guān)處理意見反饋金融機構(gòu)?！都殑t》第五十條規(guī)定的一種或多種方式實施現(xiàn)場核查。，提供有關(guān)文件、材料。，除法律另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機構(gòu)和個人提供被核查金融機構(gòu)的具體數(shù)據(jù)及材料?！凹s見被核查金融機構(gòu)負責人或其授權(quán)人”、“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”方式進行現(xiàn)場核查的，現(xiàn)場核查人員不得少于2人；“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”的，需出示介紹信或現(xiàn)場核查證等有效證件。現(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機構(gòu)有權(quán)拒絕。，可移交外匯檢查部門。、相關(guān)文件和材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場核查筆錄材料原件5年備查。八、出口收入存放境外管理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項業(yè)務(wù)資格管理與首次開戶登記，應(yīng)當選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報送協(xié)議》（以下簡稱《協(xié)議》）。，并持《細則》第二十五條規(guī)定的材料到外匯局辦理開戶登記手續(xù)。外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)登記存放境外業(yè)務(wù)類型與存放境外規(guī)模，并辦理境外開戶登記。對于登記業(yè)務(wù)類型為“集團型主辦”的，還需登記成員公司信息。，主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)當先持加蓋企業(yè)公章的《出口收入存放境外資格登記表》（以下簡稱《資格登記表》，一式三聯(lián)）、情況說明、內(nèi)控制度、債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會計記賬管理辦法或規(guī)章等資料，到所在地外匯局辦理資格登記。 外匯局審核通過后，在《資格登記表》相應(yīng)欄目中填寫相關(guān)情況和簽章，并將《資格登記表》企業(yè)留存聯(lián)和主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián)退成員公司。：(1)單一型業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)到所在地外匯局辦理開戶登記。(2)集團型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記。，應(yīng)當具備《細則》第二十二條規(guī)定的條件。企業(yè)集團開展出口收入存放境外業(yè)務(wù)的，其參與成員公司均應(yīng)具備上述條件。：單一型、集團型主辦、集團型成員。單一型業(yè)務(wù)指企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)不涉及其他境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)。集團型業(yè)務(wù)指企業(yè)集團內(nèi)部有多個境內(nèi)成員公司參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可由集團總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業(yè)，負責對所有參與成員公司的存放境外出口收入實行集中收付。主辦企業(yè)的業(yè)務(wù)類型為“集團型主辦”，主辦企業(yè)以外其他成員公司的業(yè)務(wù)類型為“集團型成員”。，原則上應(yīng)當是中資金融機構(gòu)的境外分支機構(gòu)，或與境內(nèi)外資金融機構(gòu)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外金融機構(gòu)。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指該境外金融機構(gòu)與境內(nèi)外資金融機構(gòu)之間為母子關(guān)系、總分關(guān)系，或?qū)儆谕患医鹑跈C構(gòu)的子行或分行。境外開戶行所在國家（地區(qū)）應(yīng)當是對賬戶資金劃轉(zhuǎn)及賬戶信息披露無嚴格限制且經(jīng)濟政治比較穩(wěn)定的國家（地區(qū)）。：境外開戶金融機構(gòu)代碼（SWIFT CODE或金融機構(gòu)標識碼）、境外開戶金融機構(gòu)名稱、境外賬戶戶名、境外開戶國別或地區(qū)、境外開戶金融機構(gòu)地址、賬戶收支信息報送協(xié)議或其補充協(xié)議編號。：(1)企業(yè)書面申請的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規(guī)模、近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為；首次申請時，還應(yīng)說明企業(yè)根據(jù)經(jīng)營需要確定的年度累計出口收入存放境外規(guī)模。(2)企業(yè)實施出口收入存放境外運作的內(nèi)控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內(nèi)部風險控制、內(nèi)部權(quán)限管理、信息報送及檔案管理。(3)成員公司情況說明的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：成員公司名稱、注冊地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為。，通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《出口收入存放境外登記表》（以下簡稱《業(yè)務(wù)登記表》，一式二聯(lián)），在相應(yīng)欄目中加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將《業(yè)務(wù)登記表》（企業(yè)留存聯(lián)）退企業(yè)留存。，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。后續(xù)開戶登記與信息變更，企業(yè)應(yīng)持下列材料到所在地外匯局辦理登記：(1)法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請； (2)境內(nèi)企業(yè)與境外開戶行新簽訂的《協(xié)議》或原有《協(xié)議》的補充協(xié)議；(3)外匯局要求的其他材料。，企業(yè)應(yīng)在獲知相關(guān)信息后10個工作日內(nèi)將變更信息報外匯局備案。（或企業(yè)集團）存放出口收入的境外賬戶數(shù)量不得超過5個。確有需要的，經(jīng)所在地外匯局批準，企業(yè)可增加境外賬戶數(shù)量。（地區(qū)）金融機構(gòu)開戶，在同一國家（地區(qū)）可選擇多家金融機構(gòu)開戶，在同一國家（地區(qū)）的同一金融機構(gòu)只能開立一個賬戶，多幣種賬戶視為一個賬戶。1．境外開戶行與之前開戶提交的《協(xié)議》簽訂主體不一致的，企業(yè)應(yīng)提交新簽訂的《協(xié)議》。境外開戶行未發(fā)生變更的，企業(yè)可提交原《協(xié)議》的補充協(xié)議，明確新開賬戶適用原《協(xié)議》。 ，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。、境外賬戶戶名發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測系統(tǒng)中重新登記境外賬戶信息；境外開戶金融機構(gòu)地址、賬戶收支信息報送協(xié)議或其補充協(xié)議編號發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測系統(tǒng)中修改原境外賬戶登記信息。；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。境外賬戶收支范圍、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國及開戶行所在國家和地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定。，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。對于集團型業(yè)務(wù)，需將存放境外資金調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶。，企業(yè)應(yīng)向金融機構(gòu)書面說明該筆收入為從其境外賬戶調(diào)回的資金。在同一金融機構(gòu)首次辦理資金調(diào)回入賬時，還須提供其所在地外匯局或主辦企業(yè)所在地外匯局簽章的《業(yè)務(wù)登記表》?！都殑t》第二十九條規(guī)定。企業(yè)不得將境內(nèi)賬戶資金劃轉(zhuǎn)至用于存放出口收入的境外賬戶；確有合理需求的，應(yīng)當事先經(jīng)所在地外匯局批準。：(1)出口貨款，包括預(yù)收貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的收入；(3)出口保險理賠款。境外賬戶貨物貿(mào)易項下支出具體包括支付到境外的：(1)進口貨款，包括預(yù)付貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的支出。2. 存放境外資金調(diào)回境內(nèi)無需進入出口收入待核查賬戶，可直接入經(jīng)常項目外匯賬戶。金融機構(gòu)審核企業(yè)境外賬戶資金調(diào)回入賬時，應(yīng)在入賬憑證中簽注“存放境外資金調(diào)回”，并留存企業(yè)書面說明、《業(yè)務(wù)登記表》復(fù)印件等相關(guān)材料5年備查。，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。，包括但不限于：境外開戶行對賬單、交易合同、金融機構(gòu)融資協(xié)議、保險理賠協(xié)議、進出口報關(guān)單、外匯局登記證明或核準文件、主管部門批準文件、相關(guān)證明材料。存放境外業(yè)務(wù)變更，應(yīng)由主辦企業(yè)持下列材料到所在地外匯局辦理變更登記：(1)加蓋企業(yè)公章的書面申請；(2) 成員公司所在地外匯局出具的《資格登記表》（新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄時）；(3)外匯局要求的其他材料。外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為主辦企業(yè)登記新增成員公司信息。，應(yīng)由主辦企業(yè)持加蓋企業(yè)公章的書面申請到所在地外匯局辦理變更登記；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)為主辦企業(yè)刪除相關(guān)成員公司信息?！都殑t》第二十二條規(guī)定的條件。：新增或減少的成員公司名稱；對于增加參與成員公司的，還需說明新增成員公司的注冊地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為。，應(yīng)在變更后10個工作日內(nèi)向變更后所在地外匯局備案。，新增成員公司應(yīng)按前述規(guī)定事先辦理資格登記。 、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。存放境外規(guī)模變更登記，應(yīng)當持法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請，以及外匯局要求的其它資料，到所在地外匯局辦理存放境外規(guī)模變更登記。，審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)變更存放境外規(guī)模。，確定存放境外規(guī)模。（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計。：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規(guī)模、擬存放境外規(guī)模。；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。境外賬戶關(guān)閉，持下列材料向所在地外匯局備案：(1)加蓋企業(yè)公章的情況說明；(2)境外開戶行的銷戶通知書及其中文翻譯件。，通過監(jiān)測系統(tǒng)辦理境外賬戶注銷。境外賬戶關(guān)閉前留有余額的，應(yīng)當調(diào)回境內(nèi)。，外匯局可責令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。，所在地外匯局可責令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額：(1)未經(jīng)外匯局登記擅自在境外開戶存放資金的；(2)提供虛假材料開立境外賬戶的；(3)超出《細則》規(guī)定的境外賬戶收支范圍或違反《細則》其他規(guī)定使用境外賬戶的；(4)未按規(guī)定報送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的。，應(yīng)當于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回賬戶資金余額。；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。企業(yè)境外賬戶收支報告，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報告境外賬戶收支情況。境外賬戶收支報告具體內(nèi)容包括：賬戶收入（分交易性質(zhì)）、賬戶支出（分交易性質(zhì)）、同名劃入、同名劃出、調(diào)回境內(nèi)、月末賬戶余額、月末對賬單余額、對賬單日期以及其他情況說明。同一賬戶內(nèi)部不同幣種轉(zhuǎn)換視同境外同名賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。月末對賬單余額和對賬單日期按境外開戶行寄送的對賬單填寫。，報告自身通過主辦企業(yè)境外賬戶發(fā)生的月度收支信息。、賬號和幣種，如實向外匯局報告各境外賬戶上月的收支匯總情況。，辦理境外賬戶收支信息申報。《協(xié)議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對賬單。所在地外匯局地址變更的，企業(yè)應(yīng)當及時通知境外開戶行。，應(yīng)當按規(guī)定通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告境外賬戶月末余額情況。，清晰記錄各成員公司通過境外賬戶的代墊代付形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相應(yīng)金額。，企業(yè)應(yīng)當在10個工作日內(nèi)書面報告所在地外匯局。，企業(yè)應(yīng)按照《細則》及本規(guī)程的相關(guān)要求進行貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)報告。九、檔案與公告信息管理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項貿(mào)易企業(yè)檔案信息管理檔案新增。屬地管理原則；外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)新增貿(mào)易企業(yè)檔案。對于監(jiān)測系統(tǒng)中缺少檔案的企業(yè)，外匯局應(yīng)當在確認其為本外匯局所轄企業(yè)后進行檔案信息的補充完善。檔案修改外匯局根據(jù)企業(yè)辦理名錄變更時提交的材料修改相關(guān)貿(mào)易企業(yè)檔案信息。外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)檔案修改操作。檔案注銷企業(yè)因終止經(jīng)營、被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照而被注銷名錄的，外匯局可注銷該企業(yè)的貿(mào)易企業(yè)檔案。，方可注銷該企業(yè)檔案。，監(jiān)測系統(tǒng)將同步刪除該企業(yè)的特殊標識和聯(lián)合監(jiān)管專用標識。，自名錄注銷之日起一年內(nèi)未再辦理名錄登記的，監(jiān)測系統(tǒng)自動注銷其檔案信息。金融機構(gòu)檔案信息管理網(wǎng)上開戶需網(wǎng)上開戶的金融機構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說明。屬地管理原則。撤銷開戶需撤銷網(wǎng)上開戶的金融機構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說明。公告發(fā)布外匯局需對外發(fā)布的材料或信息。屬地管理原則。、金融機構(gòu)和下屬外匯局。留言管理金融機構(gòu)和企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端和企業(yè)端向外匯局咨詢業(yè)務(wù)和反饋意見。屬地管理原則外匯局應(yīng)指定專人定期查看并處理企業(yè)和金融機構(gòu)的留言。36 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