【正文】 貨物貿(mào)易外匯管理改革 （銀行企業(yè)版） 國家外匯管理局新鄉(xiāng)市中心支局 二 ○ 一二年七月 張立志 1 改革前（ 8月 1日）的工作（匯發(fā) 【 2023】 39號文） 成立新鄉(xiāng)中支貨物貿(mào)易外匯改革領(lǐng)導(dǎo)小組。 做好政策宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。 做好企業(yè)逾期未核銷、已收匯未核銷催核。 2023年 8月 1日前報關(guān)出口的貨物，出口日期距 8月 1日超過 210天，或遠期收匯備案的預(yù)計收匯日期在 7月 1日前（含）的，企業(yè)應(yīng)不遲于 7月 31日辦理出口收匯核銷手續(xù)。 做好貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)上線和接入工作。 2 關(guān)亍密碼問題 已在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的名錄企業(yè)（已開辦進口業(yè)務(wù)的企業(yè)），已經(jīng)于 6月 30日自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（企業(yè)版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)版）訪問權(quán)限。 3 培 訓(xùn) 內(nèi) 容 一、改革后政策法規(guī)的變化 二、改革后業(yè)務(wù)辦理的具體要求 三、改革后外匯監(jiān)管的主要手段 四、改革后需要注意的事項 4 一、改革后政策法規(guī)的變化 （一）改革的背景與歷程 （二）改革的思路和主要內(nèi)容 （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 （四）改革后政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) 5 （一）改革的背景與歷程 隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展和進出口貿(mào)易規(guī)模的大幅增長，以“逐筆核銷、事前備案、現(xiàn)場審核、行為監(jiān)管”為特征的核銷制度，無法滿足對外貿(mào)易快速發(fā)展、貿(mào)易方式日趨復(fù)雜多樣的要求。 ? 我國外貿(mào)規(guī)模、方式和主體已發(fā)生巨大變化， 2023年末，全國外貿(mào)收支企業(yè) 50萬家。 ? 國際收支形勢發(fā)生了根本變化。 2023年末國家外匯儲備達到 ，較 95年增長了 42倍。 ? 貫徹實施 《 外匯管理條例 》 ，適應(yīng)法律環(huán)境的新變化。 改革思路：先進口，后出口；先試點，后推廣 6 （一）改革的背景與歷程 貨物貿(mào)易進出口政策的演變： ? 出口收匯核銷制度 建立于 1991年，以出口收匯核銷單為主線，比對海關(guān)傳輸?shù)膱箨P(guān)數(shù)據(jù)、銀行傳輸?shù)纳陥髷?shù)據(jù)和出口單位申報的出口收匯數(shù)據(jù)，是對出口收匯的貿(mào)易真實性的審核。制度實施的主要目的是在預(yù)防和遏制逃匯及境外截留外匯等行為、防止外匯資源流失。 ? 2023年國家外匯管理局制定并發(fā)布了新的 《 出口收匯核銷管理辦法 》 ，對出口收匯核銷方面的原有法規(guī)進行了修改和完善。新的出口收匯政策優(yōu)化和簡便出口收匯核銷流程及手續(xù)。在逐筆核銷基礎(chǔ)上引入批次核銷和自動核銷兩種方式，企業(yè)按批次集中報送核銷單證可進行批量核銷處理；列入自動核銷名單的企業(yè)無須報送紙質(zhì)的核銷單證，可定期進行總量核銷。 7 （一）改革的背景與歷程 貨物貿(mào)易進出口政策的演變： ? 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度 2023年上半年以來，貿(mào)易外匯順收持續(xù)大于貿(mào)易順差短期外債快速增長 ,部分企業(yè)變相的融資和投機活動影響了國家宏觀調(diào)控的有效性。為此，國家外匯管理局、商務(wù)部、海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)布 《 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法 》 ， 2023年 7月 14日開始實施，重點防止無真實貿(mào)易背景的資金混入。 ? 自 2023年 7月 14日起，國家外匯管理局陸續(xù)對企業(yè)貨物貿(mào)易項下預(yù)收貨款、延期付款、預(yù)付貨款和延期收款實行了登記管理制度，2023年，外匯局頒布了 《 關(guān)于進一步完善企業(yè)貿(mào)易信貸登記和出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理有關(guān)問題的通知 》 ，貿(mào)易信貸可收 (付 )匯額度由總量管理變?yōu)橛囝~管理，進一步簡化了貿(mào)易信貸登記流程。 8 （一）改革的背景與歷程 貨物貿(mào)易進出口政策的演變： ? 2023年 5月 1日起，進口付匯核銷改革在天津、江蘇、山東、湖北、內(nèi)蒙古、福建省分局以及青島市分局所轄地區(qū)進行試點。 ? 進口付匯核銷制度改革體現(xiàn)了外匯管理理念的更新和外匯管理方式的轉(zhuǎn)變。改革后，絕大多數(shù)進口單位正常進口付匯無須再辦理現(xiàn)場核銷手續(xù)，銀行為進口單位辦理付匯業(yè)務(wù)時無須進行聯(lián)網(wǎng)核查，進口付匯手續(xù)大大簡化。 ? 為進一步促進貿(mào)易便利化，加強貨物貿(mào)易外匯管理，國家外匯管理局、國家稅務(wù)總局、海關(guān)總署決定改革貨物貿(mào)易外匯管理制度、優(yōu)化升級出口收匯與出口退稅信息共享機制，自 2023年 12月 1日起，在江蘇、山東、湖北、浙江（不含寧波）、福建（不含廈門）、大連、青島地區(qū)試點。 ? 2023年 8月 1日，全國推廣貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) 9 （二）改革的思路和主要內(nèi)容 ? “三個轉(zhuǎn)變” ? 由逐筆核銷向總量核查轉(zhuǎn)變 ? 由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查轉(zhuǎn)變 ? 由行為審核向主體分類監(jiān)管轉(zhuǎn)變 ? “兩者結(jié)合” ? 貿(mào)易便利化和風(fēng)險管理相結(jié)合 10 （二）改革的思路和主要內(nèi)容 改革的主要內(nèi)容： 變逐筆核銷的行為管理為總量核查的主體管理 。 ? 取消核銷制度。 企業(yè)不再辦理核銷，出口報關(guān)和申請退稅時不再提交核銷單。 ? 建立對企業(yè)進出口統(tǒng)一進行主體管理的新制度。 —— 全面采集進出口和收付匯數(shù)據(jù)，通過企業(yè)報告剔除干擾因素 ；非現(xiàn)場總量核查，篩選異常主體；動態(tài)監(jiān)測，鎖定排查范圍；現(xiàn)場核查，核實可疑情況；確定企業(yè)分類，實行分類監(jiān)管。 —— 絕大多數(shù)企業(yè)貿(mào)易獲得便利，極少數(shù)企業(yè)被分為 B類或者C類，適用嚴格政策，受到重點監(jiān)管。 11 （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 ? 企業(yè)享有的權(quán)利 ? 國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制。 ? 企業(yè)出口外匯收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或者存放境外。 ? 取消對貨物貿(mào)易外匯收支的核銷管理。 ? 企業(yè)履行的義務(wù) ? 貿(mào)易外匯收支應(yīng)當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，與貨物進出口應(yīng)當一致。 ? 按照外匯局分類管理要求，向銀行提交相關(guān)資料辦理貿(mào)易外匯收支； ? 向外匯局進行名錄登記和特定業(yè)務(wù)報告； ? 接受并配合外匯局對本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進行監(jiān)督檢查； ? 完成國際收支統(tǒng)計申報與貿(mào)易項下外債登記。 12 （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 改革前的 貿(mào)易出口收匯業(yè)務(wù)辦理流程 13 出口收匯 待核查賬戶 電子口岸網(wǎng) 結(jié)匯 現(xiàn)匯戶 延期收款要進貿(mào)易信貸系統(tǒng)登記 退匯 根據(jù)外匯局簽注的 《 已沖減出口收匯 /核銷證明 》辦理 進行國際收支申報 根據(jù)企業(yè) 《 出口收匯說明 》 進行核銷 出具核銷專用聯(lián) （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 14 （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 改革后，在具體操作上的變化： ? 企業(yè)貿(mào)易外匯收支不再辦理核銷，不再辦理貿(mào)易信貸登記，不再進行出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查和進口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查。 ? 將出口收匯企業(yè)、特殊監(jiān)管區(qū)域企業(yè)納入名錄。 ? 企業(yè)對貿(mào)易信貸、差額等情形進行義務(wù)性和主動性報告。 ? 對名錄企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施分類管理 —— A類企業(yè)進口付匯單證大幅簡化； B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施可收匯額和可付匯額的電子數(shù)據(jù)核查； C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支須憑外匯局 《 登記表 》 。 15 （三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化 16 項目 改革前 改革后 名錄登記 進口企業(yè) ① 進出口企業(yè) ② 保稅區(qū)企業(yè) 待核查賬戶收支范圍 貿(mào)易收匯 （不含轉(zhuǎn)口貿(mào)易） 貿(mào)易收匯 （剔除貿(mào)易融資， 增加轉(zhuǎn)口貿(mào)易） 出口收結(jié)匯管理 先核查后結(jié)匯 先申報后審核再結(jié)匯 貿(mào)易信貸管理 全流程登記 企業(yè)事中報告 退賠外匯 外匯局事前審核 ①銀行直接辦理 ②原路退回 出口收匯核銷專用聯(lián) 銀行出具 取消 17 名 錄 登 記在 銀 行 辦 理 貿(mào) 易收 支 業(yè) 務(wù)輔 導(dǎo) 期 管 理（ 新 進 名 錄 企 業(yè) ）特 定 業(yè) 務(wù) 報 告接 受 現(xiàn) 場 核 查確 認 分 類 結(jié) 論企 業(yè) 業(yè) 務(wù) 流 程 圖A 類 企 業(yè)B 類 企 業(yè) C 類 企 業(yè)由 銀 行 實 施 電 子數(shù) 據(jù) 核 查逐 筆 貿(mào) 易 收 支 到外 匯 局 辦 理 登 記分 類 結(jié) 論 異 議名 錄 企 業(yè) 庫超 額 度 貿(mào) 易 收 支 到外 匯 局 辦 理 登 記（四）改革政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) 18 ?《 外匯管理條例 》 （ 2023年 8月 5日公布，公布之日起施行） ?《 貨物貿(mào)易外匯管理指引 》 ?《 貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則 》 ?《 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版） 》 ?《 貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定 》 ?《 通過金融機構(gòu)進行國際收支申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程 》 ? 8月 1日開始，全國上線運行“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) ”（外匯局端、銀行端、企業(yè)端） ? 企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)訪問外匯局應(yīng)用服務(wù)平臺，選擇進入“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) ”（企業(yè)端） ? 停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、進口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，出口收匯核報系統(tǒng)和網(wǎng)上核銷系統(tǒng)，貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)以及出口收入存放境外等 7個系統(tǒng)。 ? 注意：企業(yè)到外匯局開通網(wǎng)上業(yè)務(wù)后第二天才可以正常登陸和使用管理員賬戶建立操作員。 19 （四）政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) 貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) (企業(yè)版 )設(shè)置 一、企業(yè)使用管理員用戶代碼 ba和外管局發(fā)放的管理員初始密碼登錄國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺（ ASOne）地址： 二、修改管理員初始密碼，設(shè)置新密碼（密碼由大寫字母 +小寫字母 +數(shù)字等 8位組成），設(shè)置完點擊確定。 三、點擊國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺 四、點擊用戶角色管理下的業(yè)務(wù)操作員維護。 五 、設(shè)置業(yè)務(wù)操作員，用戶代碼、用戶名稱、應(yīng)用代碼、 應(yīng)用名稱，點擊增加。 六、將上一步設(shè)置的用戶代碼、用戶名稱填入，填寫聯(lián)系電話，設(shè)置操作員初始密碼，點擊未分配的角色列表中的貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)，并將其轉(zhuǎn)移到已分配的角色列表中，最后點擊右上角的保存。 七、業(yè)務(wù)操作員增加成功。 八、從管理員代碼中注銷，跳轉(zhuǎn)到應(yīng)用服務(wù)平臺首頁，并使用設(shè)置好的業(yè)務(wù)操作員代碼登陸 九、設(shè)置業(yè)務(wù)操作員新密碼（密碼由大寫字母 +小寫字母 +數(shù)字等 8位 組成），設(shè)置完成點擊確定。 十、業(yè)務(wù)操作員密碼修改成功，點擊進入貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)版）。 十一、操作完畢。貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)版）外觀。 出現(xiàn)初始密碼錯誤的情況？ ?外匯監(jiān)管信息平臺 —— 對外匯局 ?外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集平臺 —— 對銀行 ?網(wǎng)上服務(wù)平臺 —— 對企業(yè) ?3個用戶版本：外匯局版、銀行版、企業(yè)版 ?2個外部接口：海關(guān)、稅務(wù) ?3個內(nèi)部接口 ?標準代碼系統(tǒng) ?公共檔案系統(tǒng) ?外匯金宏系統(tǒng) 28 （四）政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) ?系統(tǒng)中業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的層次與種類 29 （四）政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) ?系統(tǒng)中業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)狀態(tài)的變化路徑 30 （四）政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) 電 子 口 岸金 宏 系 統(tǒng)原始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理的交易數(shù)據(jù)調(diào)整后的管理數(shù)據(jù)計 算各 類指 標非 現(xiàn)場 監(jiān)測現(xiàn) 場核 查根 據(jù)貿(mào) 易方 式交 易編 碼挑 選管 理數(shù) 據(jù)根 據(jù)企 業(yè)報 告調(diào) 整數(shù) 據(jù)時 間差 、金 額差 等通 知 銀 行 修 改 國 際 收 支 申 報 錯 誤 數(shù) 據(jù)由 企 業(yè) 修 改 報 關(guān) 單 錯 誤 數(shù) 據(jù)從 前 臺 修 改報 告 單 錯 誤 數(shù) 據(jù)企 業(yè) 補 報 告 后 調(diào) 整 按 日 導(dǎo) 入登 記表 、電 子數(shù) 據(jù)核 查數(shù) 據(jù)查 詢統(tǒng) 計分 析系統(tǒng)中錯誤數(shù)據(jù)修正（ P10） （一）報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)修正 進出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)指報關(guān)單數(shù)據(jù)入庫時，因核心要素為空、代碼類數(shù)據(jù)項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在而無法正確入庫的報關(guān)單數(shù)據(jù)。 （ 1）提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到所在外匯局辦理手工修正： 進口貨物報關(guān)單或出口貨物報關(guān)單； 外匯局要求提供的其他材料。 （ 2）到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。 31 （四）政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng) （二）貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)修正 貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)的與企業(yè)貿(mào)易收付匯實際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。 貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)存在錯誤的原因主要包括監(jiān)測系統(tǒng)所采集收付匯數(shù)據(jù)的企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實際業(yè)務(wù)情況不符。 外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng) ， 將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤原因告知相關(guān)金融機構(gòu) 。 金融機構(gòu)應(yīng)當通知企業(yè)進行數(shù)據(jù)修改或刪除 ， 再將修正后的信息及時報送外匯局