【正文】 同名稱（示意） 編號(hào) 考核標(biāo)的 責(zé)任部門 負(fù)責(zé)人 設(shè)計(jì)合同 方案設(shè)計(jì)合同 產(chǎn)品技術(shù)部 施工圖設(shè)計(jì)合同 園林景觀設(shè)計(jì)合同 專業(yè)設(shè)計(jì)合同 地質(zhì)勘察合同 測(cè)繪合同 建安工程合同 三通一平工程施工合同 項(xiàng)目工程部 試樁檢測(cè)合同 單獨(dú)施工的樁基礎(chǔ)工程合同 建筑安裝施工總承包合同 園林景觀合同 園林景觀工程施工合同 集中采購(gòu)合同 外墻裝飾材料采購(gòu)合同 采購(gòu)部 門窗制作安裝合同 電梯采購(gòu)安裝合同 發(fā)電機(jī)采購(gòu)合同 通風(fēng)空調(diào)設(shè)備采購(gòu)合同 成本 合同分類 ?通過責(zé)任分解，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分解 ?通過過程控制，將風(fēng)險(xiǎn)管理落在實(shí)處 ?動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系和預(yù)警體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了前 置管理 優(yōu)點(diǎn)： 基礎(chǔ)： ?完善的管理體系和健全的組織建設(shè) ?及時(shí)準(zhǔn)確的信息反饋系統(tǒng) ?專業(yè)精神、專業(yè)能力與專業(yè)理念 ?強(qiáng)有力的反饋、監(jiān)督、考核機(jī)制 萬(wàn)科的成本管理如何通過制度流程體系落地 效果： ?成本變動(dòng)率逐年下降，確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) ?避免出現(xiàn)重大成本控制偏差，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 政策法律風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 合作中的風(fēng)險(xiǎn) 公司經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境 合作風(fēng)險(xiǎn)之一 ： ? 合作方選擇的風(fēng)險(xiǎn) ? 案例 1打不贏的官司 ? 案例 2— 低價(jià)進(jìn)入高價(jià)索賠 ? 案例 3— 從資金支持到打官司 +打架 ? 案例 4— 合作方不見了 房地產(chǎn)企業(yè)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn) ? 合同條款的風(fēng)險(xiǎn) ? 案例 1合同條款失控了？ ? 案例 2賣樓誰(shuí)賺了？ ? 案例 3甲供料的風(fēng)險(xiǎn) （計(jì)劃 /驗(yàn)收 [法律 ]/結(jié)算） ? 案例 4費(fèi)率合同失控了 房地產(chǎn)項(xiàng)目運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn) 合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)之一 ? 用什么來規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)？ 供應(yīng)商管理制度 招投標(biāo)管理制度 合同管理制度 入圍管理 分級(jí)分類管理 考察評(píng)估管理 招標(biāo) /議標(biāo)管理 招標(biāo)策劃管理 定標(biāo)權(quán)責(zé)管理 合同審批管理 合同標(biāo)準(zhǔn)化管理 合同交底管理 合同履約管理 內(nèi)審案例：合同執(zhí)行管理的審計(jì)底稿 深入業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)的具體、關(guān)鍵控制點(diǎn)！ 審計(jì)與專業(yè)管理相結(jié)合 ! 如何去 管理和防范風(fēng)險(xiǎn)？ 風(fēng)險(xiǎn)管理的手段 ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ? 內(nèi)部控制 ? 內(nèi)部審計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 集團(tuán) /公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系 項(xiàng)目層面的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)工具 內(nèi)部控制體系的解讀 內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立 ? 內(nèi)部控制融于具體的業(yè)務(wù)管理中 ? 業(yè)務(wù)管理部門是內(nèi)部控制的責(zé)任部門 ? 內(nèi)部控制的直接依據(jù)是完善的制度流程 ? 內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)部門是內(nèi)部審計(jì) 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制 企業(yè)內(nèi)部審計(jì) 三大審計(jì)體系： ? 國(guó)家審計(jì) ? 社會(huì)審計(jì) ? 內(nèi)部審計(jì) 不僅是查帳 不僅針對(duì)財(cái)務(wù) 內(nèi)部審計(jì)關(guān)注點(diǎn) 內(nèi)部控制的有效性 內(nèi)部審計(jì)關(guān)鍵對(duì)象 內(nèi)控系統(tǒng)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié) 內(nèi)部審計(jì)結(jié)果 為內(nèi)控體系的建立健全提供建議 內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面 ?企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展與投資決策 ?企業(yè)組織架構(gòu)的建立與完善 ?企業(yè)制度流程體系的動(dòng)態(tài)完善 ?企業(yè)內(nèi)部控制體系的存在性與有效性 ?企業(yè)品牌的建設(shè)與維護(hù) 內(nèi)審案例 1： 異地設(shè)計(jì)的變更管理 內(nèi)審案例 2： 某公司成本信息專項(xiàng)審計(jì) 背景 常規(guī)業(yè)務(wù)審計(jì) 現(xiàn)狀 動(dòng)態(tài)成本 1年沒有變化 方法 動(dòng)態(tài)成本重新測(cè)算，并與目標(biāo)成本比較 結(jié)果 成本增加 8000萬(wàn)，重大經(jīng)營(yíng)隱患 處理 從制度、執(zhí)行力、業(yè)務(wù)操作等全方位剖 析，提出整改要求。 處罰 落實(shí)到責(zé)任人的全面經(jīng)濟(jì)、行政處罰 風(fēng)險(xiǎn)管理到底是什么？ 風(fēng)險(xiǎn)管理 防患于未然 加強(qiáng)制度與流程建設(shè) 構(gòu)筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)城 謝謝大家的聆聽！ 演講完畢，謝謝觀看！