戰(zhàn)略規(guī)劃流程模板-資料下載頁(yè)
2025-02-21 12:44本頁(yè)面
【正文】 年度及月度銷售計(jì)劃 ? 3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元新市場(chǎng)的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立 ? 4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 ? 5. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 ? 6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 ? 損益表 ? 訂單管理報(bào)告 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算 5. 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) –會(huì)議議程及目的 ? 參加人員： ? 總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財(cái)務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員 (列席 )，下屬經(jīng)營(yíng)單位總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本經(jīng)營(yíng)單位計(jì)劃時(shí)列席 ) ? 時(shí)間： ? 十二月上旬，兩天 ? 會(huì)議目的： ? 對(duì)各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo) /財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) ? 總裁介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各業(yè)務(wù)單元的初步分解 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會(huì)議規(guī)則 ? 各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改完成時(shí)間表 ? 總裁宣布閉會(huì) ? ? 會(huì)議議程： ? 議題 ? 時(shí)間(小時(shí) ) ? 1 ? 3X6 ? 1 ? ? 21小時(shí) 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) –會(huì)議規(guī)則 ? 會(huì)議規(guī)則： ? 各業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律按要求格式并不超過(guò) 10頁(yè) ? 質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ? 質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 ? 與會(huì)人員對(duì)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán) ? 需提前準(zhǔn)備的材料： ? 材料 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值 ? 各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃 ? 提前量 ? 3周 ? 4~5周 ? 1周 ? 會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改的要求及時(shí)間表 ? 總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致 6. 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) ? 主要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè) 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板 ? 目標(biāo)細(xì)分 ? 銷售收入 ? 單位價(jià)格 ? 銷量 ? 生產(chǎn)成本 ? 單位成本 ? 銷量 ? 毛利 ? 費(fèi)用 ? 市場(chǎng)費(fèi)用 ? 銷售費(fèi)用 ? 研發(fā)費(fèi)用 ? 行政管理費(fèi)用 ? 稅息前營(yíng)業(yè)收益 ? 1月 ? 2月 ? 3月 ? 4月 ? 5月 ? 6月 ? 7月 ? 8月 ? 9月 ? 10月 ? 11月 ? 12月 ? 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 ? 總計(jì) 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板 ? 目標(biāo) ? 1月 ? 2月 ? 3月 ? 4月 ? 5月 ? 6月 ? 7月 ? 8月 ? 9月 ? 10月 ? 11月 ? 12月 ? 戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時(shí)間表 ? 舉措 ? 時(shí)間表 ? 負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板 ? 現(xiàn)有舉措目標(biāo) ? 差異分析 ? 集團(tuán)設(shè)定目標(biāo) ? 差異解釋 ? 差異彌補(bǔ)方式 ? 差異 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板 ? 預(yù)算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法 ? 主要風(fēng)險(xiǎn) ? 規(guī)避方式 ? 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源 單位：人民幣萬(wàn)元 ，僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板： 益表 ? 報(bào)價(jià)的銷售收入 * ? 折扣 * ? 銷售收入 ? 購(gòu)買的硬、軟件及服務(wù)金額 ? 凈收入 ? 銷售成本 (扣除購(gòu)買成本 ) ? 產(chǎn)品成本 ? 項(xiàng)目成本 ? 經(jīng)營(yíng)部門費(fèi)用 ? 毛利 ? 毛利率 ? 產(chǎn)品部費(fèi)用 ? 研發(fā)費(fèi)用 ? 銷售費(fèi)用 ? 市場(chǎng)費(fèi)用 ? 行政費(fèi)用 ? 產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤(rùn) ? 貢獻(xiàn)利潤(rùn)率 ? 業(yè)務(wù)單元費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元銷售費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元市場(chǎng)費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元行政費(fèi)用 ? 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) ? 產(chǎn)品部 XX ? 業(yè)務(wù)單元總和 ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 經(jīng)營(yíng)投資資本 ? 投資資本回報(bào)率 (ROIC) ? 平均加權(quán)資本成本 (WACC) ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值實(shí)際值? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板： 訂單管理報(bào)告 ? 上期未執(zhí)行訂單面額 ? ? 折扣 ? A ? B ? 上期未執(zhí)行訂單實(shí)際額 ? 本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù) ? C = A B ? D ? 來(lái)自上期未執(zhí)行訂單的收入 ? E = CxD ? 新訂單面額 ? 折扣 ? F ? G ? 新訂單實(shí)際額 ? 本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù) ? H = F G ? I ? 來(lái)自新訂單的收入 ? J = H x I ? 訂單面額收入 ? 折扣 ? K = AxD + FxI ? L = BxD + GxI ? 毛利 ? M = K L ? 100 ? 10 ? 90 ? 30% ? 27 ? 800 ? 100 ? 700 ? 670=30+640 ? 83=3+80 ? 587 ? 80% ? 560 ? 在 表中報(bào)告 Source: McKinsey analysis 單位：人民幣萬(wàn)元 ，僅供內(nèi)部使用 ? 產(chǎn)品部 XX ? 業(yè)務(wù)單元總和 ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值實(shí)際值? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 ? 預(yù)算值 ? 實(shí)際值 業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測(cè)表 ? 單位： ? 日期： ? 項(xiàng)目 ? 匯總 ? 1 ? 業(yè)務(wù)收入 ? 金額 ? 項(xiàng)目 ? 4 ? 投資需要 ? 金額 ? 2 ? 核定的資金周轉(zhuǎn)次數(shù) ? 3 ? 業(yè)務(wù)對(duì)資金需求總量(=1/2) ? 5 ? 資金定額(=3+4) ? 去年融資定額 ? 本年融資定額 ? 差異及解釋
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