【正文】 料管理，可以有效地 節(jié) 省采 購資 金，并且能 夠滿 足生 產 的 時間 要求。管理代管存貨主要活動說明35收到原材料（ P120） 36收到原材料流程說明輸 入流程 L030管理運 輸 P090采 購 合同的 監(jiān) 控管理L020制定物料管理政策 L080 管理工廠之 間 運送 貨 物P080 采 購 物料和服 務P040供 應 商 資質 管理輸 出流程 L030管理運 輸 P150支付 貨 款 L090管理物料 報廢 和 處 置 P130到 貨質檢 L060管理 庫 存／存 儲 ／移送 P140差異材料 處 理 目的 管理和控制收到物料和服 務 的 過 程內容 說 明 管理采 購實 物的收到 過 程，如果需要 質檢則進 行 質檢 ，否 則 將物料放置在 庫 房和相 應 的存 儲 地點。參與部 門 采 購 部 物流部主要文檔 說 明 貨 物提 單 ： 由供 應 商提供，采 購 部 門應該 有 專門 的人 員進 行保存和 處 理，并且在需要的時 侯 進 行 匯總 和 查詢 。入 庫單 ： 記錄 收到 貨 物的憑 證 。37受到原材料主要活動描述核對收到貨物和提單： 核對收到的貨物和提單中的數量規(guī)格是否一致。接收貨物： 接收貨物過程中需要根據貨物的來源進行必要的處理工作。應該明確貨物的接收方式：按照貨運通知單、按照分廠之間的轉移單、按照訂單、按照合同等不同的方式。根據不同的方式確定不同的倉庫和帳務處理方式。按照實際數量收貨： 在采購過程中經常發(fā)生數量差異的現(xiàn)象，尤其是化工原材料，其實際收到的數量和訂單或者提貨單中的數量往往不一致，應該針對此種情況制定可以接受的數量差異范圍。 38到貨質檢（ P130 ）39到貨質檢流程說明輸 入流程 P020實 施采 購戰(zhàn) 略 L040收到 產 品 P120收到原材料 P140差異材料 處 理輸 出流程 P040供 應 商 資質 管理 L060 管理 庫 存／存 儲 ／移送P140差異材料的 處 理目的 用于管理與收到 樣 品、 檢驗 和 測試 物料的所有活 動 。內容 說 明 確定收到的物料是否符合供 應 合同中的 質 量要求， 質 量 檢驗 人 員 通 過標 準的操作流程 進行 質 量 檢驗 。參與部 門 采 購 部 物流部主要文檔 說 明 初步 檢驗單 ： 記錄 初步 檢驗 的 結 果，例如物料的外 觀 、包裝的 損 壞情況等等。檢驗記錄單 ： 記錄檢驗 的 結 果，如果必要 應該 注明 質 量 檢驗 部 門 的意 見 和建 議 。付款 計 劃： 根據 調 整的 結 果更改付款的 計 劃。付款 計 劃中 應該 注明每個供 應 商和每筆付款的 時間 、金 額 等等40流程主要活動說明確定質量檢驗要求： 根據公司的質量管理手冊的要求確定質量檢驗的各種技術指標。樣本批號記錄： 為了準確跟蹤物料的檢驗，應該對樣本進行編號，并且將批號作為樣本的唯一標識進行記錄。分配測試優(yōu)先級： 質量檢驗往往需要進行多項測試，而質量檢驗部門的人員和設備還同時承擔生產過程中的質量檢驗任務，因此應該根據物料的特點，分配測試的優(yōu)先級別。調整付款安排： 根據質檢過程中出現(xiàn)的問題，進行付款調整，主要包括：處理降低價格、處理貨物的級別降低等等。 確定質量檢驗要求： 根據公司的質量管理手冊的要求確定質量檢驗的各種技術指標。樣本批號記錄： 為了準確跟蹤物料的檢驗，應該對樣本進行編號，并且將批號作為樣本的唯一標識進行記錄。分配測試優(yōu)先級： 質量檢驗往往需要進行多項測試，而質量檢驗部門的人員和設備還同時承擔生產過程中的質量檢驗任務，因此應該根據物料的特點，分配測試的優(yōu)先級別。調整付款安排： 根據質檢過程中出現(xiàn)的問題，進行付款調整，主要包括：處理降低價格、處理貨物的級別降低等等。 41差異材料處理（ P140）42差異材料處理流程說明輸 入流程 P120收到原材料P130到 貨檢驗輸 出流程 L060管理 庫 存／存 儲 ／移送 L090管理物料 報廢 和 處 置 P130到 貨檢驗目的 對 物料 質檢 中 發(fā)現(xiàn)問題 的物料 進 行 處 理內容 說 明 記錄檢驗 的 結 果，并且根據 檢驗結 果重新劃分物料 類別 ，確定不符合 標 準的物料的 處 置方法，從供 應 商 處獲 得 補償 。參與部 門 采 購 部 物流部主要文檔 說 明 返工 單 ： 通知供 應 商 進 行返工的文件，文件中 應該 注明返工物料的 類 型、 編 號、數量、處 理方法等信息，以便以后 進 行接收。降低 標 準申 請書 ： 標 準化的申 請 文件，用于降低 標 準（ 讓 步接受）接收物料。43主要活動描述確定差異性質： 確定產生的數量差異和質量問題的性質，并且根據問題提出初步的處理意見，例如需要返工、降低標準接受、或者退回供應商等等。原材料返工： 有些物料可以不經過供應商返工，而是由廠家自己進行返工。在返工之前應該雙方商訂返工的費用和各自負擔的比例，通過一定的方式向供應商收取返工費用（可以采取從下次貨款中抵扣的辦法進行）。提出降低標準申請： 在物料不能符合原有標準的情況下，可以申請降低標準進行接收和使用。 44支付貨款（ P150）45支付貨款流程說明主要文檔 說 明 付款 記錄 ： 記錄 付款的情況、拒付的情況和拒付的原因等，定期向管理 層進 行 匯報 ，作為 決策支持的重要信息。輸 入流程 P080采 購 物料和服 務 P090 采 購 合同的 監(jiān) 控管理P100 管理代管存 貨P120 收到原材料P170 管理物料需求 訂單L030管理運 輸輸 出流程 財務核算流程目的 用于指 導 采 購 完成的付款 過 程內容 說 明 通 過 批準和 審 核 過 程確定向供 應 商付款，主要包括三種付款形式：按照 發(fā) 票的要求付款、按照采 購訂單 付款和定期 結 算付款46支付貨款主要活動描述處理重新付款： 當付款要求與發(fā)票出現(xiàn)不一致的情況下，應該重新進行付款要求的處理，確定不一致的原因，并且解決其中的問題。差異解決： 解決在核對訂單、發(fā)票和收據的過程中出現(xiàn)的差異。確定最佳的付款時間 ：根據供應商提供的信用額度、公司的付款政策、采購交付時間的要求和采購價格等因素確定最佳的付款時間。跟蹤／監(jiān)控大宗采購折扣： 作為一項標準化的管理手段，應該制定大宗采購折扣的跟蹤和監(jiān)控的管理規(guī)定，使得企業(yè)能夠獲得最佳的采購價格。