【正文】 存 差 異 解 決 是 否 廢 料 ?Y e sL 0 9 0 管理 物 料報(bào) 廢 和處 置是 否 退 貨 ?N o N oN oY e sL 0 3 0 管理 運(yùn) 輸L 0 3 0 管理 運(yùn) 輸按 實(shí) 際 數(shù) 量 收 貨合 格 供 應(yīng) 商 ?需 要 質(zhì) 量 檢 驗(yàn) ?Y e sN o貨 物 直 接 去 車(chē)間 ?貨 物 直 接 進(jìn) 入庫(kù) 存 ?N oN oY e sY e s檢 查 貨 物 項(xiàng) 目貨 物 入 庫(kù)N o送 到 質(zhì) 量 檢 驗(yàn) 處Y e sP 1 4 0 差異 材 料處 理Y e sN oL 0 6 0 管理 庫(kù) 存/ 存 儲(chǔ) /移 送L 0 2 0 制定 物 料管 理 策略P 1 3 0 到貨 檢 驗(yàn)貨 物 提 單入 庫(kù) 單采 購(gòu) 流 程收 到 原 材 料編 號(hào) : P 1 2 0磅 單36 收到原材料流程說(shuō)明 輸入流程 L030管理運(yùn)輸 P090采購(gòu)合同的監(jiān)控管理 L020制定物料管理政策 L080 管理工廠之間運(yùn)送貨物 P080 采購(gòu)物料和服務(wù) P040供應(yīng)商資質(zhì)管理 輸出流程 L030管理運(yùn)輸 P150支付貨款 L090管理物料報(bào)廢和處置 P130到貨質(zhì)檢 L060管理庫(kù)存／存儲(chǔ)／移送 P140差異材料處理 目的 管理和控制收到物料和服務(wù)的過(guò)程 內(nèi)容說(shuō)明 管理采購(gòu)實(shí)物的收到過(guò)程，如果需要質(zhì)檢則進(jìn)行質(zhì)檢，否則將物料放置在庫(kù)房和相應(yīng)的存儲(chǔ)地點(diǎn)。 參與部門(mén) 采購(gòu)部 物流部 主要文檔說(shuō)明 貨物提單： 由供應(yīng)商提供，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)該有專(zhuān)門(mén)的人員進(jìn)行保存和處理，并且在需要的時(shí)侯進(jìn)行匯總和查詢。 入庫(kù)單： 記錄收到貨物的憑證。 37 受到原材料主要活動(dòng)描述 核對(duì)收到貨物和提單： 核對(duì)收到的貨物和提單中的數(shù)量規(guī)格是否一致。 接收貨物： 接收貨物過(guò)程中需要根據(jù)貨物的來(lái)源進(jìn)行必要的處理工作。應(yīng)該明確貨物的接收方式：按照貨運(yùn)通知單、按照分廠之間的轉(zhuǎn)移單、按照訂單、按照合同等不同的方式。根據(jù)不同的方式確定不同的倉(cāng)庫(kù)和帳務(wù)處理方式。 按照實(shí)際數(shù)量收貨： 在采購(gòu)過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生數(shù)量差異的現(xiàn)象，尤其是化工原材料，其實(shí)際收到的數(shù)量和訂單或者提貨單中的數(shù)量往往不一致，應(yīng)該針對(duì)此種情況制定可以接受的數(shù)量差異范圍。 38 到貨質(zhì)檢（ P130 ） 采 購(gòu) 流 程到 貨 檢 驗(yàn)編 號(hào) : P 1 3 0生 成 抽 查 樣 本 分 配 測(cè) 試 優(yōu) 先 級(jí) 別N oY e s確 定 質(zhì) 量 檢 驗(yàn) 要 求L 0 4 0 收到 產(chǎn) 品記 錄 結(jié) 果 樣 本 批 號(hào) 記 錄P 1 2 0 收到 原 材料P 0 2 0 實(shí)施 采 購(gòu)戰(zhàn) 略P 1 4 0 差異 材 料處 理初 步 檢 驗(yàn)進(jìn) 行 檢 測(cè) 記 錄 測(cè) 試 結(jié) 果 測(cè) 試 文 檔 復(fù) 核 材 料 滿 足 要 求 ?移 送 到 庫(kù) 房可 以 接 受 ?Y e s貨 物 重 新 評(píng) 級(jí)調(diào) 整 付 款 安 排P 1 4 0 差異 材 料處 理N oL 0 6 0 管理 庫(kù) 存/ 存 儲(chǔ) /移 送P 0 4 0 供應(yīng) 商 資質(zhì) 管 理入 庫(kù) 單質(zhì) 量 管 理 手 冊(cè) 初 步 檢 驗(yàn) 單檢 驗(yàn) 記 錄 單付 款 計(jì) 劃39 到貨質(zhì)檢流程說(shuō)明 輸入流程 P020實(shí)施采購(gòu)戰(zhàn)略 L040收到產(chǎn)品 P120收到原材料 P140差異材料處理 輸出流程 P040供應(yīng)商資質(zhì)管理 L060 管理庫(kù)存／存儲(chǔ)／移送 P140差異材料的處理 目的 用于管理與收到樣品、檢驗(yàn)和測(cè)試物料的所有活動(dòng)。 內(nèi)容說(shuō)明 確定收到的物料是否符合供應(yīng)合同中的質(zhì)量要求，質(zhì)量檢驗(yàn)人員通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的操作流程進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。 參與部門(mén) 采購(gòu)部 物流部 主要文檔說(shuō)明 初步檢驗(yàn)單： 記錄初步檢驗(yàn)的結(jié)果，例如物料的外觀、包裝的損壞情況等等。 檢驗(yàn)記錄單： 記錄檢驗(yàn)的結(jié)果，如果必要應(yīng)該注明質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)的意見(jiàn)和建議。 付款計(jì)劃： 根據(jù)調(diào)整的結(jié)果更改付款的計(jì)劃。付款計(jì)劃中應(yīng)該注明每個(gè)供應(yīng)商和每筆付款的時(shí)間、金額等等 40 流程主要活動(dòng)說(shuō)明 確定質(zhì)量檢驗(yàn)要求： 根據(jù)公司的質(zhì)量管理手冊(cè)的要求確定質(zhì)量檢驗(yàn)的各種技術(shù)指標(biāo)。 樣本批號(hào)記錄： 為了準(zhǔn)確跟蹤物料的檢驗(yàn)，應(yīng)該對(duì)樣本進(jìn)行編號(hào)，并且將批號(hào)作為樣本的唯一標(biāo)識(shí)進(jìn)行記錄。 分配測(cè)試優(yōu)先級(jí)： 質(zhì)量檢驗(yàn)往往需要進(jìn)行多項(xiàng)測(cè)試，而質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)的人員和設(shè)備還同時(shí)承擔(dān)生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量檢驗(yàn)任務(wù)，因此應(yīng)該根據(jù)物料的特點(diǎn)，分配測(cè)試的優(yōu)先級(jí)別。 調(diào)整付款安排： 根據(jù)質(zhì)檢過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行付款調(diào)整，主要包括：處理降低價(jià)格、處理貨物的級(jí)別降低等等。 確定質(zhì)量檢驗(yàn)要求： 根據(jù)公司的質(zhì)量管理手冊(cè)的要求確定質(zhì)量檢驗(yàn)的各種技術(shù)指標(biāo)。 樣本批號(hào)記錄： 為了準(zhǔn)確跟蹤物料的檢驗(yàn)，應(yīng)該對(duì)樣本進(jìn)行編號(hào)，并且將批號(hào)作為樣本的唯一標(biāo)識(shí)進(jìn)行記錄。 分配測(cè)試優(yōu)先級(jí)： 質(zhì)量檢驗(yàn)往往需要進(jìn)行多項(xiàng)測(cè)試，而質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)的人員和設(shè)備還同時(shí)承擔(dān)生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量檢驗(yàn)任務(wù)，因此應(yīng)該根據(jù)物料的特點(diǎn)，分配測(cè)試的優(yōu)先級(jí)別。 調(diào)整付款安排： 根據(jù)質(zhì)檢過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行付款調(diào)整，主要包括：處理降低價(jià)格、處理貨物的級(jí)別降低等等。 41 差異材料處理（ P140） N oY e s確 定 差 異 性 質(zhì)原 材 料 返 工向 供 應(yīng) 商 收 取 返 工費(fèi) 用P 1 2 0 收到 原 材料P 1 3 0 到貨 檢 驗(yàn)L 0 6 0 管理 庫(kù) 存/ 存 儲(chǔ) /移 送Y e sN oY e sN o可 以 重 新 加 工 ?返 還 給 供 應(yīng) 商加 工 ?開(kāi) 具 返 工 單將 原 材 料 返 還 供 應(yīng)商降 低 標(biāo) 準(zhǔn) 接 受 ?退 回 原 料 ?提 出 降 低 標(biāo) 準(zhǔn) 申 請(qǐng)申 請(qǐng) 通 過(guò) ?Y e sN oN oY e s退 原 料 給 供 應(yīng) 商收 回 收 據(jù)發(fā) 送 供 應(yīng) 商 退 款 通知 書(shū)廢 料 處 理修 改 訂 單 中 開(kāi) 發(fā) 票的 數(shù) 據(jù)P 1 3 0 到貨 檢 驗(yàn)L 0 6 0 管理 庫(kù) 存/ 存 貨 /移 送移 送 到 庫(kù) 房L 0 9 0 管理 物 料報(bào) 廢 和處 理入 庫(kù) 單退 款 通 知 書(shū)返 工 單降 低 標(biāo) 準(zhǔn) 申 請(qǐng) 書(shū)采 購(gòu) 流 程差 異 材 料 處 理編 號(hào) : P 1 4 042 差異材料處理流程說(shuō)明 輸入流程 P120收到原材料 P130到貨檢驗(yàn) 輸出流程 L060管理庫(kù)存／存儲(chǔ)／移送 L090管理物料報(bào)廢和處置 P130到貨檢驗(yàn) 目的 對(duì)物料質(zhì)檢中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的物料進(jìn)行處理 內(nèi)容說(shuō)明 記錄檢驗(yàn)的結(jié)果，并且根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果重新劃分物料類(lèi)別，確定不符合標(biāo)準(zhǔn)的物料的處置方法，從供應(yīng)商處獲得補(bǔ)償。 參與部門(mén) 采購(gòu)部 物流部 主要文檔說(shuō)明 返工單： 通知供應(yīng)商進(jìn)行返工的文件，文件中應(yīng)該注明返工物料的類(lèi)型、編號(hào)、數(shù)量、處理方法等信息，以便以后進(jìn)行接收。 降低標(biāo)準(zhǔn)申請(qǐng)書(shū)： 標(biāo)準(zhǔn)化的申請(qǐng)文件，用于降低標(biāo)準(zhǔn)（讓步接受）接收物料。 43 主要活動(dòng)描述 確定差異性質(zhì)： 確定產(chǎn)生的數(shù)量差異和質(zhì)量問(wèn)題的性質(zhì)，并且根據(jù)問(wèn)題提出初步的處理意見(jiàn)，例如需要返工、降低標(biāo)準(zhǔn)接受、或者退回供應(yīng)商等等。 原材料返工： 有些物料可以不經(jīng)過(guò)供應(yīng)商返工，而是由廠家自己進(jìn)行返工。在返工之前應(yīng)該雙方商訂返工的費(fèi)用和各自負(fù)擔(dān)的比例，通過(guò)一定的方式向供應(yīng)商收取返工費(fèi)用（可以采取從下次貨款中抵扣的辦法進(jìn)行）。 提出降低標(biāo)準(zhǔn)申請(qǐng)： 在物料不能符合原有標(biāo)準(zhǔn)的情況下，可以申請(qǐng)降低標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行接收和使用。 44 支付貨款（ P150） N oY e sP 1 2 0 收到 原 材料P 0 8 0 采購(gòu) 物 料和 服 務(wù)Y e sN oN o與 現(xiàn) 有 的 供 應(yīng)商 發(fā) 票 一 致 ?處 理 重 新 付 款有 無(wú) 發(fā) 票 ?Y e s發(fā) 票 處 理收 回 收 據(jù)通 知 有 關(guān) 部 門(mén)核 對(duì) 采 購(gòu) 訂 單 和 貨物 收 據(jù) 通 知與 訂 單 / 發(fā) 票 / 收 據(jù)核 對(duì) 付 款 要 求P 0 9 0 采購(gòu) 合 同的 監(jiān) 控管 理L 0 3 0 管理 運(yùn) 輸和 現(xiàn) 有 的 采 購(gòu)訂 單 一 致 ?收 到 供 應(yīng) 商 發(fā) 票批 準(zhǔn) 通 過(guò) ?Y e sN o解 決 差 異 修 正 記 錄處 理 付 款確 定 最 佳 付 款 時(shí) 間電 子 付 款 結(jié) 算人 工 結(jié) 算 ( 支 票 )更 新 會(huì) 計(jì) 記 錄跟 蹤 / 監(jiān) 控 大 宗 供應(yīng) 折 扣資 產(chǎn) 性 支 出 ?固 定 資 產(chǎn) 管 理Y e s流 程 結(jié) 束N o付 款 記 錄P 1 0 0 管理 代 管存 貨P 1 7 0 管理 存 貨和 物 料需 求 訂單采 購(gòu) 流 程支 付 貨 款編 號(hào) : P 1 5 045 支付貨款流程說(shuō)明 主要文檔說(shuō)明 付款記錄： 記錄付款的情況、拒付的情況和拒付的原因等，定期向管理層進(jìn)行匯報(bào)，作為決策支持的重要信息。 輸入流程 P080采購(gòu)物料和服務(wù) P090 采購(gòu)合同的監(jiān)控管理 P100 管理代管存貨 P120 收到原材料 P170 管理物料需求訂單 L030管理運(yùn)輸 輸出流程 財(cái)務(wù)核算流程 目的 用于指導(dǎo)采購(gòu)?fù)瓿傻母犊钸^(guò)程 內(nèi)容說(shuō)明 通過(guò)批準(zhǔn)和審核過(guò)程確定向供應(yīng)商付款，主要包括三種付款形式：按照發(fā)票的要求付款、按照采購(gòu)訂單付款和定期結(jié)算付款 46 支付貨款主要活動(dòng)描述 處理重新付款： 當(dāng)付款要求與發(fā)票出現(xiàn)不一致的情況下，應(yīng)該重新進(jìn)行付款要求的處理，確定不一致的原因，并且解決其中的問(wèn)題。 差異解決： 解決在核對(duì)訂單、發(fā)票和收據(jù)的過(guò)程中出現(xiàn)的差異。 確定最佳的付款時(shí)間 ：根據(jù)供應(yīng)商提供的信用額度、公司的付款政策、采購(gòu)交付時(shí)間的要求和采購(gòu)價(jià)格等因素確定最佳的付款時(shí)間。 跟蹤／監(jiān)控大宗采購(gòu)折扣： 作為一項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化的管理手段，應(yīng)該制定大宗采購(gòu)折扣的跟蹤和監(jiān)控的管理規(guī)定，使得企業(yè)能夠獲得最佳的采購(gòu)價(jià)格。