【正文】 購資 金，并且能 夠滿 足生 產(chǎn) 的 時間 要求。管理代管存貨主要活動說明34收到原材料（ P120） 35收到原材料流程說明輸 入流程 L030管理運 輸 P090采 購 合同的 監(jiān) 控管理L020制定物料管理政策 L080 管理工廠之 間 運送 貨 物P080 采 購 物料和服 務P040供 應 商 資質(zhì) 管理輸 出流程 L030管理運 輸 P150支付 貨 款 L090管理物料 報廢 和 處 置 P130到 貨質(zhì)檢 L060管理 庫 存／存 儲 ／移送 P140差異材料 處 理 目的 管理和控制收到物料和服 務 的 過 程內(nèi)容 說 明 管理采 購實 物的收到 過 程，如果需要 質(zhì)檢則進 行 質(zhì)檢 ，否 則 將物料放置在 庫 房和相 應 的存 儲 地點。參與部 門 采 購 部 物流部主要文檔 說 明 貨 物提 單 ： 由供 應 商提供，采 購 部 門應該 有 專門 的人 員進 行保存和 處 理，并且在需要的 時 侯 進 行 匯總 和 查詢 。入 庫單 ： 記錄 收到 貨 物的憑 證 。36受到原材料主要活動描述核對收到貨物和提單： 核對收到的貨物和提單中的數(shù)量規(guī)格是否一致。接收貨物： 接收貨物過程中需要根據(jù)貨物的來源進行必要的處理工作。應該明確貨物的接收方式：按照貨運通知單、按照分廠之間的轉(zhuǎn)移單、按照訂單、按照合同等不同的方式。根據(jù)不同的方式確定不同的倉庫和帳務處理方式。按照實際數(shù)量收貨： 在采購過程中經(jīng)常發(fā)生數(shù)量差異的現(xiàn)象，尤其是化工原材料，其實際收到的數(shù)量和訂單或者提貨單中的數(shù)量往往不一致，應該針對此種情況制定可以接受的數(shù)量差異范圍。 37到貨質(zhì)檢（ P130 ）38到貨質(zhì)檢流程說明輸 入流程 P020實 施采 購戰(zhàn) 略 L040收到 產(chǎn) 品 P120收到原材料 P140差異材料 處 理輸 出流程 P040供 應 商 資質(zhì) 管理 L060 管理 庫 存／存 儲 ／移送P140差異材料的 處 理目的 用于管理與收到 樣 品、 檢驗 和 測試 物料的所有活 動 。內(nèi)容 說 明 確定收到的物料是否符合供 應 合同中的 質(zhì) 量要求， 質(zhì) 量 檢驗 人 員 通 過標 準的操作流程 進行 質(zhì) 量 檢驗 。參與部 門 采 購 部 物流部主要文檔 說 明 初步 檢驗單 ： 記錄 初步 檢驗 的 結(jié) 果，例如物料的外 觀 、包裝的 損 壞情況等等。檢驗記錄單 ： 記錄檢驗 的 結(jié) 果，如果必要 應該 注明 質(zhì) 量 檢驗 部 門 的意 見 和建 議 。付款 計 劃： 根據(jù) 調(diào) 整的 結(jié) 果更改付款的 計 劃。付款 計 劃中 應該 注明每個供 應 商和每筆付款的 時間 、金 額 等等39流程主要活動說明確定質(zhì)量檢驗要求： 根據(jù)公司的質(zhì)量管理手冊的要求確定質(zhì)量檢驗的各種技術指標。樣本批號記錄： 為了準確跟蹤物料的檢驗，應該對樣本進行編號，并且將批號作為樣本的唯一標識進行記錄。分配測試優(yōu)先級： 質(zhì)量檢驗往往需要進行多項測試，而質(zhì)量檢驗部門的人員和設備還同時承擔生產(chǎn)過程中的質(zhì)量檢驗任務，因此應該根據(jù)物料的特點，分配測試的優(yōu)先級別。調(diào)整付款安排： 根據(jù)質(zhì)檢過程中出現(xiàn)的問題，進行付款調(diào)整，主要包括：處理降低價格、處理貨物的級別降低等等。 確定質(zhì)量檢驗要求： 根據(jù)公司的質(zhì)量管理手冊的要求確定質(zhì)量檢驗的各種技術指標。樣本批號記錄： 為了準確跟蹤物料的檢驗，應該對樣本進行編號，并且將批號作為樣本的唯一標識進行記錄。分配測試優(yōu)先級： 質(zhì)量檢驗往往需要進行多項測試，而質(zhì)量檢驗部門的人員和設備還同時承擔生產(chǎn)過程中的質(zhì)量檢驗任務，因此應該根據(jù)物料的特點，分配測試的優(yōu)先級別。調(diào)整付款安排： 根據(jù)質(zhì)檢過程中出現(xiàn)的問題，進行付款調(diào)整，主要包括：處理降低價格、處理貨物的級別降低等等。 40差異材料處理（ P140）41差異材料處理流程說明輸 入流程P120收到原材料P130到 貨檢驗輸 出流程L060管理 庫 存／存 儲 ／移送 L090管理物料 報廢 和 處 置 P130到 貨檢驗目的 對 物料 質(zhì)檢 中 發(fā)現(xiàn)問題 的物料 進 行 處 理內(nèi)容 說明記錄檢驗 的 結(jié) 果，并且根據(jù) 檢驗結(jié) 果重新劃分物料 類別 ，確定不符合 標 準的物料的 處 置方法，從供 應 商 處獲 得補償 。參與部門采 購 部 物流部主要文檔 說 明 返工 單 ： 通知供 應 商 進 行返工的文件，文件中 應該 注明返工物料的 類 型、 編 號、數(shù)量、處 理方法等信息，以便以后 進 行接收。降低 標 準申 請書 ： 標 準化的申 請 文件，用于降低 標 準（ 讓 步接受）接收物料。42主要活動描述確定差異性質(zhì)： 確定產(chǎn)生的數(shù)量差異和質(zhì)量問題的性質(zhì)，并且根據(jù)問題提出初步的處理意見，例如需要返工、降低標準接受、或者退回供應商等等。原材料返工： 有些物料可以不經(jīng)過供應商返工，而是由廠家自己進行返工。在返工之前應該雙方商訂返工的費用和各自負擔的比例，通過一定的方式向供應商收取返工費用（可以采取從下次貨款中抵扣的辦法進行）。提出降低標準申請： 在物料不能符合原有標準的情況下，可以申請降低標準進行接收和使用。 43支付貨款（ P150）44支付貨款流程說明主要文檔 說 明 付款 記錄 ： 記錄 付款的情況、拒付的情況和拒付的原因等，定期向管理 層進 行 匯報 ，作 為 決策支持的重要信息。輸 入流程 P080采 購 物料和服 務 P090 采 購 合同的 監(jiān) 控管理P100 管理代管存 貨P120 收到原材料P170 管理物料需求 訂單L030管理運 輸輸 出流程 財務核算流程目的 用于指 導 采 購 完成的付款 過 程內(nèi)容 說 明 通 過 批準和 審 核 過 程確定向供 應 商付款，主要包括三種付款形式：按照 發(fā) 票的要求付款、按照采 購訂單 付款和定期 結(jié) 算付款45支付貨款主要活動描述處理重新付款： 當付款要求與發(fā)票出現(xiàn)不一致的情況下，應該重新進行付款要求的處理，確定不一致的原因，并且解決其中的問題。差異解決： 解決在核對訂單、發(fā)票和收據(jù)的過程中出現(xiàn)的差異。確定最佳的付款時間 ：根據(jù)供應商提供的信用額度、公司的付款政策、采購交付時間的要求和采購價格等因素確定最佳的付款時間。跟蹤／監(jiān)控大宗采購折扣： 作為一項標準化的管理手段，應該制定大宗采購折扣的跟蹤和監(jiān)控的管理規(guī)定，使得企業(yè)能夠獲得最佳的采購價格。 46