【正文】 第一品牌）細分市場積聚戰(zhàn)略（差異化）市場研發(fā)反饋市場細分差異化競爭市場研發(fā)反饋市場細分差異化競爭信用卡 化妝品 長途電話 功能利益 流程利益 關(guān)系利益戰(zhàn)略導向的三維營銷 戰(zhàn)略導向的財務體系盈利能力資本結(jié)構(gòu) 籌資能力償債能力財務績效考核 財務管理 對各部門的財務監(jiān)控對高層提供決策支持 (資本運營）戰(zhàn)略導向的管理降低管理低質(zhì)量成本損耗戰(zhàn)略地圖與關(guān)鍵業(yè)績控制點財務類顧客類內(nèi)部運營類學習發(fā)展類利潤成本費用預算達成率目標市場銷售收入目標市場占有率定單需求滿足率 退換貨率產(chǎn)品性能達標率任職資格達標率 員工滿意度薪酬體系評審有效性合理化建議采納數(shù)量培訓目標達成率任職資格體系建設重要客戶滿意度計劃的有效性 現(xiàn)場工藝改善計劃完成率質(zhì)量體系評審有效性 生產(chǎn)定額普及率客戶投訴妥善解決時間客戶投訴反應速度平均送貨時間產(chǎn)能達標 研發(fā) 改善計劃完成率 產(chǎn)品一次交 驗合格率新材料研發(fā)對成本貢獻平均采購價格新產(chǎn)品上市周期中試 周期研發(fā) 周期供應商類優(yōu)秀供應商比例供應商評審及時性應付帳款管理優(yōu)秀供應商滿意度公司戰(zhàn)略地圖（舉例）員工技能員工能力員工士氣學習與成長 內(nèi)部流程 顧客滿意 財務指標流程質(zhì)量流程周期顧客忠誠準時交貨資本運用投資報酬率員工滿意品質(zhì) /速度成本新產(chǎn)品推出顧客滿意度顧客延續(xù)率顧客占有率投資報酬附加價值率目標評估項目平衡計分卡的評價關(guān)鍵點戰(zhàn)略目標關(guān)鍵業(yè)績指標分解某通信企業(yè)規(guī)模 財務 市場 客戶 創(chuàng)新 管理資產(chǎn)規(guī)模公司市值用戶總數(shù)網(wǎng)絡覆蓋率品牌知名度市場份額產(chǎn)品 1千人投訴率網(wǎng)絡覆蓋人口數(shù)服務網(wǎng)點數(shù)研發(fā)投入占收入比率新經(jīng)營收入比例制度創(chuàng)新使命，遠景和價值每員工服務話務量國際收入所占比例產(chǎn)品 2離網(wǎng)率三年用戶增長率薪酬體系統(tǒng)一財務、采購、人員調(diào)配網(wǎng)絡質(zhì)量信息化客戶滿意度服務質(zhì)量EBITDA市盈率所有者權(quán)益報酬率三年收入增長率營業(yè)利潤全員勞動生產(chǎn)率資產(chǎn)負債率6666564435 46 6 4666666666654564466營業(yè)收入 6注：各指標后的數(shù)字代表認同該指標的部門數(shù)經(jīng)營計劃 /預算流程內(nèi)容主要工作?根據(jù)集團戰(zhàn)略規(guī)劃，制定詳細的集團經(jīng)營計劃和相應的財務預算草案．主要側(cè)重與下年度集團業(yè)務發(fā)展重點，投資方向，對各業(yè)務群重點市場、發(fā)展方向的要求，以及集團和各業(yè)務群應當實現(xiàn)的財務指標?該步驟制定的集團經(jīng)營計劃和預算草案將作為業(yè)務群制定具體經(jīng)營計劃和預算的基礎?業(yè)務群根據(jù)集團經(jīng)營計劃和預算草案制定業(yè)務群下一年度經(jīng)營計劃和預算．詳細描述業(yè)務群下一年度為實現(xiàn)集團和業(yè)務群戰(zhàn)略目標在采購、研發(fā)、市場上的具體計劃，預算目標和需要投入的資源?通過經(jīng)營計劃質(zhì)詢會，集團總裁、董事會和相關(guān)部門對于業(yè)務群經(jīng)營計劃是否符合集團發(fā)展展覽和集團經(jīng)營計劃中提出的方向與要求、是否符合市場和競爭要求，預算目標是否足以反應經(jīng)營計劃的良好實現(xiàn)，是否足以滿足集團戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)進行確認?通過質(zhì)詢會調(diào)整與確認業(yè)務群經(jīng)營計劃與目標，從而最終確認集團的整體經(jīng)營計劃與目標?董事會批準各業(yè)務群計劃和預算后，董事會與集團總裁、集團總裁與業(yè)務群總經(jīng)理簽訂業(yè)績合同，將業(yè)務群經(jīng)營目標作為集團和業(yè)務群總經(jīng)理的考核指標落實在合同中? 集團投資發(fā)展部和財務部每月將業(yè)務群經(jīng)營信息和財務信息分析匯總，報集團總裁? 集團每季度召開經(jīng)營業(yè)績審核會，對于經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況進行分析探討，及時督促為達標的業(yè)務群制定改善舉措，或及時發(fā)現(xiàn)市場上的特殊情況以改變經(jīng)營計劃和預算? 半年度（或年度）業(yè)績考評將業(yè)績指標完成情況與個人獎懲掛鉤　　　營計劃及預算３ .匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務群計劃４ .批準各業(yè)務群計劃，簽定業(yè)績合同５ .季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核幾半年度經(jīng)營計劃 /預算修訂戰(zhàn)略和計劃控制機制職責劃分戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實施計劃 預算制定 實施 /執(zhí)行 分析 /評估最高管理層戰(zhàn)略發(fā)展部(辦公室 )財務部總部其他職能部門 (包括附屬機構(gòu)）業(yè)務單元 /子公司?討論審議和批準 ?討論審議和批準 ?討論審議和批準 ?審閱月度 /季度計劃 /預算執(zhí)行情況 ?審查計劃 /預算得執(zhí)行報告并做相應指示?主持具體的研討和制定工作 ?主持制定?本部計劃 /預算?參與編制總體計劃 /預算?定期了解集團公司年度計劃執(zhí)行情況并向最高管理層報告重要信息 ?協(xié)助起草月度 /季度 /年度計劃執(zhí)行偏差分析報告?參與研討分析 ?制訂相應的財務實施計劃 ?本部門預算?編制集團總體計劃 /預算?對計劃 /預算的執(zhí)行從財務方面進行監(jiān)控，并及時向最高管理層報告重要信息?起草預算計劃月度 /季度執(zhí)行偏差分析報告?參與研討分析 ?參與相關(guān)部分制定?本部門計劃 /預算草案?財務部及最高管理層協(xié)商并根據(jù)要求修訂?確保本部門計劃預算執(zhí)行?及時說明計劃 /預算執(zhí)行出現(xiàn)困難的原因?本部門計劃 /預算執(zhí)行情況初步分析、判斷?參與研討分析 ?參與相關(guān)部分制定? 本部門計劃 /預算草案? 財務部及最高管理層協(xié)商并根據(jù)要求修訂? 確保本部門計劃預算執(zhí)行? 及時說明計劃 /預算執(zhí)行出現(xiàn)困難的原因? 本部門計劃 /預算執(zhí)行情況初步分析、判斷內(nèi)容周期 /特點?戰(zhàn)略目標 (經(jīng)營額利潤、資產(chǎn)收益率等 )?實現(xiàn)目標的戰(zhàn)略方針?如何實施戰(zhàn)略規(guī)劃的細化方案 (包括資源分配框架 )? 對多種方案進行分析并作出決策?明確年度量化目標和任務計劃 (經(jīng)營額、利潤、現(xiàn)金流，應收帳款、庫存周期等 )?具體的年度資源分配?各業(yè)務單元及職能部門實施執(zhí)行預算計劃并定期做總結(jié)匯報?對預算計劃的執(zhí)行情況分析評估?建議采取有關(guān)措施改進實施或調(diào)整預算計劃?部門 /個人都可提出設想?沒有嚴格的時間性 (一旦環(huán)境要素發(fā)生變化要調(diào)整 )?非系統(tǒng)性?明確的時間性 (通常 35年 )?系統(tǒng)性、程式性?框架的分析和討論多于定量的細節(jié)?圍繞項目或業(yè)務活動?通常以年度為單位 (每年 9月份開始制定下一年度 )?以戰(zhàn)略實施計劃為框架制定?圍繞責任中心 (部門 )?每季度或每月 ?至少每季度一次建立管理改善機制戰(zhàn)略導向以顧客為中心以價值鏈為基礎以提高組織運作效率和效果為目的管理體系設計周密的推進計劃完整的組織體系有效的控制手段必要的資源保障管理體系評審市場表現(xiàn)財務表現(xiàn)客戶 /員工滿意組織效率管理體系改善體系本身的完善執(zhí)行過程的完善預期之外因素的對策其他管理體系實施.通過管理評審 ,發(fā)現(xiàn)管理缺陷 ,持續(xù)改進管理水平 ,改善組織績效通過對組織管理體系的分析與完善，結(jié)合組織自身的發(fā)展過程協(xié)助建立一套管理的自我完善機制，以使組織的鼓勵體系能夠適應組織發(fā)展的需要。企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃組織設置? 成立發(fā)展戰(zhàn)略研究中心（或部門）；? 成立發(fā)展戰(zhàn)略專家委員會；? 定期召開專題研討會議；? 建立健全項目評審流程。關(guān)鍵詞：? 目標明確、機制健全；? 科學決策、群龍有首！某企業(yè)的戰(zhàn)略與品牌定位? 我們助你成功！? 創(chuàng)名牌產(chǎn)品！? 做國際知名企業(yè)！? 永爭第一！關(guān)鍵問題：? 企業(yè)的戰(zhàn)略定位？? 企業(yè)的產(chǎn)品特色？? 企業(yè)的品牌內(nèi)涵？企業(yè)新的公司戰(zhàn)略與品牌定位企業(yè)定位：? 為工程建筑行業(yè)提供重型機械設備及服務！產(chǎn)品 A： 中國同行業(yè)的領跑者。安全、可靠！產(chǎn)品 B： 中國同行業(yè)的先行者。穩(wěn)定、持續(xù)！產(chǎn)品 C： 中國行業(yè)標準制定者。精品、領先！競爭戰(zhàn)略A產(chǎn)品： 鎖定競爭對手為：國際第三品牌；B產(chǎn)品： 鎖定競爭對手為：國內(nèi)第一品牌；C產(chǎn)品： 鎖定競爭對手為：國際第一品牌。具體措施：? 競爭對手的分析；? 自身資源的分析；? 核心競爭力確定。職能戰(zhàn)略 (A產(chǎn)品 )? 研發(fā)： 發(fā)展中大噸位系列；? 生產(chǎn)： 發(fā)掘潛力業(yè)績提升；? 品質(zhì)： 持續(xù)提高安全可靠；? 渠道： 專業(yè)化銷售力培植；? 銷售： 建立大客戶管理部；? 市場： 品牌內(nèi)涵國際市場；? 人力資源： 目標績效管理；? 價值鏈： 重點前向一體化；? 財務： 建立決策支持功能。職能戰(zhàn)略 (B產(chǎn)品 )? 研發(fā)： 國產(chǎn)化、穩(wěn)定、持續(xù)；? 生產(chǎn)： 以銷定產(chǎn)、穩(wěn)步擴大；? 品質(zhì)： 注重穩(wěn)定、可持續(xù)性；? 渠道： 與 A產(chǎn)品渠道半整合；? 銷售： 邊緣蠶食、重點進攻；? 市場： 與第一品牌反向訴求；? 人力資源： 目標績效銷售力；? 價值鏈： 重點是后向一體化；? 財務： 市場第一、利潤第二。研討專題? 貴公司的戰(zhàn)略規(guī)劃是否能夠有效指導職能戰(zhàn)略的制定？? 貴公司職能戰(zhàn)略制定的依據(jù)是什么？結(jié)束 祝您及您的企業(yè)成功！ 謝謝！謝 謝五月 2100:01:1600:0100:01五月 21五月 2100:01 00:0100:01:16五月 21五月2100:01:162023/5/16 0:01:16