商業(yè)銀行經(jīng)營管理基礎(chǔ)知識-資料下載頁
2025-01-23 20:38本頁面
【正文】 （附屬資本） 不可轉(zhuǎn)換債券、可轉(zhuǎn)換 為普通股的長期債券） （ 3）其它資金來源49３、 《 巴塞爾協(xié)議 》“ 巴塞爾協(xié)議 ” 體系包括：《 關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議 》 （巴塞爾協(xié)議）（1988年）《 市場風(fēng)險修正案 》 （ 1996年）《 利率風(fēng)險管理原則 》 （ 1997年）《 有效銀行業(yè)監(jiān)管核心原則 》 （ 1997年）《 銀行業(yè)內(nèi)部控制體系框架 》 （ 1998年）《 操作風(fēng)險管理 》 （ 1998年）《 新的資本充足比率框架 》 （新巴塞爾協(xié)議）（ 1999年）《 信用風(fēng)險管理原則 》 （ 2023年）o (1)《 巴塞爾協(xié)議 》 （ 1988年）對銀行資本的規(guī)定，將銀行總資本分為核心資本（第一檔資本）和從屬資本（第二檔資本）。o （ 1）已發(fā)行并完全繳足的普通股o 核心資本 （ 2）永久性非累積的優(yōu)先股o （ 3）公共儲備（各種準(zhǔn)備金）o o （ 1）累積優(yōu)先股o 從屬資本 （ 2）有償還期的優(yōu)先股o （ 3）債務(wù)資本（資本票據(jù)和債券）o （ 4）未公開項目（如未公開資本）o (核心資本所占比重不得低于 50%。 )51（ 2）風(fēng)險權(quán)數(shù)制度 協(xié)議將銀行資產(chǎn)的風(fēng)險分為 “ 無風(fēng)險 ” 到 “ 十足風(fēng)險 ” ，即 0、 10%、 20%、 50%和 100%的 5個風(fēng)險權(quán)數(shù)；對資產(chǎn)負(fù)債表外相目采用 0、 20%、 50%和 100%的 4個風(fēng)險加權(quán)系數(shù)。凈資本負(fù)債表上各種資產(chǎn)以及表外項目，根據(jù)其廣泛的種種相對風(fēng)險加權(quán)而制定出的資本對權(quán)重風(fēng)險的比率，是衡量銀行資本充足率的好辦法。 協(xié)議將銀行資本與風(fēng)險資產(chǎn)的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率定為 8%（其中，核心資本占 4%）；允許在 5年過渡期內(nèi)（ 1987年底到 1992年底）各銀行對其資本基礎(chǔ)作必要調(diào)整，以達(dá)到這一水準(zhǔn)。52（３）三大支柱：168。 （ 1）最低資本金要求168。 （ 2）外部監(jiān)管對完善整個監(jiān)管框架168。 （ 3）市場紀(jì)律七、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理o （一）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理一般遵循的原則：o １、總量平衡原則。即資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模相互對稱，統(tǒng)一平衡。 o ２、結(jié)構(gòu)對稱原則。即資產(chǎn)和負(fù)債的償還期及利率結(jié)構(gòu)對稱。 o ３、分散性原則。即資金分配運用應(yīng)做到數(shù)量和種類分散。 （二）資產(chǎn)負(fù)債管理理論內(nèi)容o 資產(chǎn)負(fù)債管理理論是商業(yè)銀行管理理論的第三階段，它主要強(qiáng)調(diào)是不同資產(chǎn)與負(fù)債間的匹配，采用不同的策略來滿足不同的需求。o １、資金匹配法o 缺口管理法o 資產(chǎn)負(fù)債比例管理o 金融衍生品交易 （三）資產(chǎn)負(fù)債管理的規(guī)定o 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定： o １、資本充足率不得低于 8%o ２、核心資本不得低于 4%o ３、貸款余額和存款余額比例不得超過75%o ４、流動性資產(chǎn)余額和流動性負(fù)債余額不得低于 25%o ５、對同一借款人的貸款余額和商業(yè)銀行資本余額不得超過 10%八、商業(yè)銀行經(jīng)營管理三性原則安全性、流動性、盈利性o 安全性、流動性、盈利性三者之間的關(guān)系安全性是經(jīng)營的前提，是經(jīng)營管理原則之首；流動性是實現(xiàn)安全的必要手段；盈利性是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)，保證安全性和流動性的目的就是為了盈利。九、商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)o （一）負(fù)債業(yè)務(wù)n 負(fù)債的性質(zhì)o 負(fù)債是商業(yè)銀行的主要資金來源o 商業(yè)銀行負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)o 負(fù)債是商業(yè)銀行滿足流動性需要的重要手段o 負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量n 負(fù)債的構(gòu)成o 按內(nèi)容分類 n 各項存款n 其他負(fù)債n 各種借款o 按流動性分類 n 流動負(fù)債n 應(yīng)付債券n 商業(yè)銀行的其他長期負(fù)債o 資產(chǎn)業(yè)務(wù)n 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)：庫存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)存款、在途資金n 貸款業(yè)務(wù)： （信用貸款、擔(dān)保貸款） /（自營貸款、委托貸款） /（一次性貸款、分期償還貸款）n （五級分類：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款 )n 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)n 證券投資業(yè)務(wù)o 中間業(yè)務(wù)n 結(jié)算業(yè)務(wù)：結(jié)算、匯兌結(jié)算、信用證結(jié)算、托收承付、委托收款。n 代理業(yè)務(wù)：代理收付款、代理融通、其他代理業(yè)務(wù)。n 信托業(yè)務(wù)n 咨詢業(yè)務(wù)n 銀行卡業(yè)務(wù)n 保管業(yè)務(wù)n 租賃業(yè)務(wù)o 表外業(yè)務(wù)n 擔(dān)保業(yè)務(wù)n 承諾業(yè)務(wù)n 金融衍生交易業(yè)務(wù)61謝 謝演講完畢，謝謝觀看！
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