房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)(ppt96頁(yè))我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系-資料下載頁(yè)
2025-01-23 18:01本頁(yè)面
【正文】 理信息系統(tǒng) ，全面和集中掌握客戶的資信水平 、 經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況 、 償債能力和非財(cái)務(wù)因素等信息 ， 對(duì)客戶進(jìn)行分類管理 ， 對(duì)資信不良的借款人實(shí)施授信禁入 。 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)：對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離，建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。 存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級(jí)授權(quán)和雙簽制度，確保存款等交易信息的真實(shí)、完整。 ? 中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù) ? 結(jié)匯、售匯和付匯業(yè)務(wù) ? 咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù) ? 發(fā)行信用卡 ? 根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定的要求 ， 對(duì)持票人提交的票據(jù)或結(jié)算憑證進(jìn)行審查 ， 并確認(rèn)委托人收 、 付款指令的正確性和有效性 ，按指定的方式 、 時(shí)間和賬戶辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) 。 按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) ， 遵循銀行不墊款的原則 ， 不介入委托人與其他人的交易糾紛 。 ? 辦理結(jié)匯、售匯和付匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)的審批、操作和會(huì)計(jì)記錄實(shí)行恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理和檢查制度，確保結(jié)匯、售匯和收付匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性。 內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正 ? 內(nèi)部控制的建設(shè) 、 執(zhí)行部門負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系 ， 組織 、 督促各業(yè)務(wù)部門 、分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制 。 ? 內(nèi)部控制的監(jiān)督 、 評(píng)價(jià)部門負(fù)責(zé)組織檢查 、 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性 ，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題 。 ? 嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核存款人身份和賬戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性，對(duì)賬戶開(kāi)立、變更和撤銷的情況定期進(jìn)行檢查，防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動(dòng)。 （ 1）建立內(nèi)部控制的報(bào)告和信息反饋制度 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的報(bào)告和信息反饋制度，業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門和其他控制人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的隱患和缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、管理層或相關(guān)部門報(bào)告。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議，對(duì)違反規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員提出處理意見(jiàn)。 （ 2）建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)落實(shí)。 （ 3）建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任制 ? A 董事會(huì)、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。 ? B 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)未執(zhí)行審計(jì)方案、程序和方法導(dǎo)致重大問(wèn)題未能被發(fā)現(xiàn)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)隱瞞不報(bào)或者未如實(shí)反映，審計(jì)結(jié)論與事實(shí)嚴(yán)重不符，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 ? C 業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題 ， 并對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 。 ? D 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)違反內(nèi)部控制的人員 ， 依據(jù)法律規(guī)定 、 內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分 ， 并承擔(dān)處理不力的責(zé)任 。 五、我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系是指在一定的經(jīng)濟(jì)條件下，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)過(guò)程籌集、融通、清算資金，提供多種金融服務(wù)的若干金融經(jīng)濟(jì)組織構(gòu)成的一個(gè)整體。 一是圍繞房地產(chǎn)融資而構(gòu)建的具有不同市場(chǎng)功能的金融機(jī)構(gòu)體系 ? 除了原有的商業(yè)銀行、信托公司以及保險(xiǎn)公司之外，還將出現(xiàn)專業(yè)化的房地產(chǎn)投資基金、抵押資產(chǎn)管理公司、互助儲(chǔ)蓄銀行以及儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)等金融機(jī)構(gòu) ? 。 建立政策性住房銀行 ? 如美國(guó)擁有龐大的聯(lián)邦住房貸款銀行系統(tǒng)，它由聯(lián)邦住房貸款銀行委員會(huì)、 12個(gè)聯(lián)邦住房貸款銀行及其會(huì)員即儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)等組成，該系統(tǒng)由政府充當(dāng)保證人，吸收私人資金，為建房和購(gòu)置融通資金，發(fā)揮房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)儲(chǔ)備中心作用。 ? 日本設(shè)有住宅金融公庫(kù)，辦理住宅用地購(gòu)置資金貸款，從貸款余額看，它是日本最大的政策性金融機(jī)構(gòu)。 思考與練習(xí) ? 一 、 名詞解釋 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系 專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) ? 非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 外部監(jiān)管 內(nèi)部監(jiān)管 三、思考題 ? 我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的組成 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)是什么 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù) 是什么 ？ ? 如何深化我國(guó) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的改革 ？ 二是構(gòu)建提高房地產(chǎn)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的市場(chǎng)體系 ? 流通市場(chǎng)通過(guò)借助資產(chǎn)證券化、指數(shù)化、基金化等金融手段，把本來(lái)集中于房地產(chǎn)信貸機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)有效地分散到整個(gè)金融市場(chǎng)中 。 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH
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