房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)(ppt 96頁(yè))我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款，貸款，結(jié)算，呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核，檢查監(jiān)督。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入商業(yè)銀行的解散、撤銷、破產(chǎn)過(guò)程，實(shí)施清算監(jiān)督。定期或者不定期對(duì)信托投資公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行檢查。 設(shè)立管理 ? 設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。 ? 對(duì)違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險(xiǎn)，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險(xiǎn)公司實(shí)施限期改正措施，限期內(nèi)保險(xiǎn)公司未予改正的，可對(duì)保險(xiǎn)公司采取整頓措施。 日常管理 ? 制定涉及證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行政規(guī)章。 表 1 加入 WTO后中國(guó)大陸外資銀行開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)時(shí)間表 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會(huì)明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照?qǐng)?zhí)行指引。如某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有多種處理方法可供選擇時(shí)，應(yīng)采取不導(dǎo)致夸大資產(chǎn)、虛增利潤(rùn)的方法 審慎監(jiān)管法規(guī)體系 ? 所謂審慎監(jiān)管法規(guī)體系是指從機(jī)構(gòu)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、高管人員監(jiān)管、信息披露、研究監(jiān)管人員行為規(guī)范等方面，全面建立既符合國(guó)情又適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管趨勢(shì)、覆蓋面寬、操作性強(qiáng)的銀行業(yè)審慎監(jiān)管法規(guī)體系。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。新協(xié)議緊密結(jié)合管理者的資本要求與潛在的風(fēng)險(xiǎn)，向銀行及其監(jiān)管者提供幾個(gè)用于評(píng)價(jià)資本充足率的選擇。 b．關(guān)注類貸款 ? 關(guān)注類貸款是指存在潛在問(wèn)題并需要管理者密切注意的貸款。潛在損失在次級(jí)貸款總數(shù)中存在，但不一定存在于歸為次級(jí)貸款的單個(gè)信貸的展期。 ? （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行依法追償后無(wú)法收回的貸款； ? （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無(wú)法收回的貸款； ? （ 7）由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，銀行對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值人賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款； ? （ 8）開(kāi)立信用證、辦理承兌匯票、開(kāi)具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開(kāi)證申請(qǐng)人和保證人由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，無(wú)法償還墊款，銀行經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的墊款； ? （ 9）銀行卡被偽造、冒用。 呆滯貸款 ? 呆滯貸款是指逾期（含展期后到期） 2年（含 2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到 2 年但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。此外，我們還將繼續(xù)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的國(guó)際交流與合作，提高對(duì)銀行業(yè)跨境經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范能力。 ? （ 四 ） 信息交流與反饋 。 （ 2）監(jiān)事會(huì) ? 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負(fù)責(zé)要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。 ? （ 3） 應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù) 、 全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) ， 開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估的方法和模型 ， 對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn) 、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 、 操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控 。 ? （ 7）應(yīng)當(dāng)建立有效的應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行測(cè)試。 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，并對(duì)各個(gè)部門(mén)、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。 ? 授信的內(nèi)部控制 商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行統(tǒng)一授信管理 ， 健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)體系 ， 完善授信決策與審批機(jī)制 ， 防止對(duì)單一客戶 、 關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中 ，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款 ， 防止信貸資金違規(guī)使用 。 明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn) ? （ 4） 、 制定統(tǒng)一的各類授信品種管理辦法 ， 明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理?xiàng)l件 ， 包括選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn) 、 期限 、 利率 、 收費(fèi) 、 擔(dān)保 、審批權(quán)限 、 申報(bào)資料 、 貸后管理 、 內(nèi)部處理程序等具體內(nèi)容 。對(duì)大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級(jí)授權(quán)和雙簽制度，確保存款等交易信息的真實(shí)、完整。 內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正 ? 內(nèi)部控制的建設(shè) 、 執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系 ， 組織 、 督促各業(yè)務(wù)部門(mén) 、分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制 。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議，對(duì)違反規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員提出處理意見(jiàn)。 ? C 業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題 ， 并對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 。 建立政策性住房銀行 ? 如美國(guó)擁有龐大的聯(lián)邦住房貸款銀行系統(tǒng)，它由聯(lián)邦住房貸款銀行委員會(huì)、 12個(gè)聯(lián)邦住房貸款銀行及其會(huì)員即儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)等組成，該系統(tǒng)由政府充當(dāng)保證人，吸收私人資金，為建房和購(gòu)置融通資金，發(fā)揮房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)儲(chǔ)備中心作用
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