房地產(chǎn)金融機構(ppt 96頁)我國房地產(chǎn)金融機構體系-預覽頁
【正文】 銀行等金融機構的存款，貸款，結(jié)算，呆帳等情況隨時進行稽核，檢查監(jiān)督。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會還應介入商業(yè)銀行的解散、撤銷、破產(chǎn)過程，實施清算監(jiān)督。定期或者不定期對信托投資公司的經(jīng)營活動進行檢查。 設立管理 ? 設立保險公司，必須經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會批準。 ? 對違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項保險準備金，或者未按照有關法規(guī)辦理再保險，或嚴重違反資金運用規(guī)定的保險公司實施限期改正措施，限期內(nèi)保險公司未予改正的，可對保險公司采取整頓措施。 日常管理 ? 制定涉及證券公司業(yè)務經(jīng)營的行政規(guī)章。 表 1 加入 WTO后中國大陸外資銀行開放人民幣業(yè)務時間表 四、 房地產(chǎn)金融機構的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲蓄機構、信托公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等其他金融機構也需參照執(zhí)行指引。如某一經(jīng)濟業(yè)務有多種處理方法可供選擇時，應采取不導致夸大資產(chǎn)、虛增利潤的方法 審慎監(jiān)管法規(guī)體系 ? 所謂審慎監(jiān)管法規(guī)體系是指從機構監(jiān)管、業(yè)務監(jiān)管、高管人員監(jiān)管、信息披露、研究監(jiān)管人員行為規(guī)范等方面，全面建立既符合國情又適應國際監(jiān)管趨勢、覆蓋面寬、操作性強的銀行業(yè)審慎監(jiān)管法規(guī)體系。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹慎的冒險經(jīng)營活動。新協(xié)議緊密結(jié)合管理者的資本要求與潛在的風險，向銀行及其監(jiān)管者提供幾個用于評價資本充足率的選擇。 b．關注類貸款 ? 關注類貸款是指存在潛在問題并需要管理者密切注意的貸款。潛在損失在次級貸款總數(shù)中存在，但不一定存在于歸為次級貸款的單個信貸的展期。 ? （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務，又無其他債務承擔者，銀行依法追償后無法收回的貸款； ? （ 6）借款人及其擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人和擔保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的貸款； ? （ 7）由于上述（ 1）一（ 6）項原因，借款人不能償還到期債務，銀行對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認的市場公允價值人賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； ? （ 8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時，凡開證申請人和保證人由于上述（ 1）一（ 6）項原因，無法償還墊款，銀行經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； ? （ 9）銀行卡被偽造、冒用。 呆滯貸款 ? 呆滯貸款是指逾期（含展期后到期） 2年（含 2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到 2 年但生產(chǎn)經(jīng)營已停止、項目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。此外，我們還將繼續(xù)加強銀行業(yè)監(jiān)管的國際交流與合作，提高對銀行業(yè)跨境經(jīng)營風險的監(jiān)管和防范能力。 ? （ 四 ） 信息交流與反饋 。 （ 2）監(jiān)事會 ? 監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責；負責要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。 ? （ 3） 應當建立涵蓋各項業(yè)務 、 全行范圍的風險管理系統(tǒng) ， 開發(fā)和運用風險量化評估的方法和模型 ， 對信用風險 、 市場風險 、 流動性風險 、 操作風險等各類風險進行持續(xù)的監(jiān)控 。 ? （ 7）應當建立有效的應急預案，并定期進行測試。 內(nèi)部審計部門應當有權獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業(yè)務實施全面的監(jiān)督和評價。 ? 授信的內(nèi)部控制 商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點是：實行統(tǒng)一授信管理 ， 健全客戶信用風險識別與監(jiān)測體系 ， 完善授信決策與審批機制 ， 防止對單一客戶 、 關聯(lián)企業(yè)客戶和集團客戶授信風險的高度集中 ，防止違反信貸原則發(fā)放關系人貸款和人情貸款 ， 防止信貸資金違規(guī)使用 。 明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標準 ? （ 4） 、 制定統(tǒng)一的各類授信品種管理辦法 ， 明確規(guī)定各項業(yè)務的辦理條件 ， 包括選項標準 、 期限 、 利率 、 收費 、 擔保 、審批權限 、 申報資料 、 貸后管理 、 內(nèi)部處理程序等具體內(nèi)容 。對大額存單簽發(fā)、大額存款支取實行分級授權和雙簽制度，確保存款等交易信息的真實、完整。 內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正 ? 內(nèi)部控制的建設 、 執(zhí)行部門負責設計內(nèi)部控制體系 ， 組織 、 督促各業(yè)務部門 、分支機構建立和健全內(nèi)部控制 。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當對內(nèi)部控制的制度建設和執(zhí)行情況定期進行檢查評價，提出改進建議，對違反規(guī)定的機構和人員提出處理意見。 ? C 業(yè)務部門和分支機構應當及時糾正內(nèi)部控制存在的問題 ， 并對出現(xiàn)的風險和損失承擔相應的責任 。 建立政策性住房銀行 ? 如美國擁有龐大的聯(lián)邦住房貸款銀行系統(tǒng)，它由聯(lián)邦住房貸款銀行委員會、 12個聯(lián)邦住房貸款銀行及其會員即儲蓄貸款協(xié)會等組成，該系統(tǒng)由政府充當保證人，吸收私人資金，為建房和購置融通資金，發(fā)揮房地產(chǎn)金融機構儲備中心作用
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