房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)(ppt 96頁)我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系-文庫吧
2025-01-13 18:01 本頁面
【正文】 款人的利益時，中國人民銀行可以對該商業(yè)銀行實行接管。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會還應(yīng)介入商業(yè)銀行的解散、撤銷、破產(chǎn)過程，實施清算監(jiān)督。 （二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)信托公司的管理 ? 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的管理包括設(shè)立管理和日常管理。 設(shè)立管理 ? 從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的設(shè)立，包括獨立的房地產(chǎn)專業(yè)信托公司和一般信托公司都必須經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的審批。 日常管理 ? 日常管理主要體現(xiàn)在以下幾個方面： ? 發(fā)布信托投資公司從事信托業(yè)務(wù)的有關(guān)組織和管理的規(guī)章。定期或者不定期對信托投資公司的經(jīng)營活動進(jìn)行檢查。對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問題，有權(quán)質(zhì)詢信托投資公司的高級管理人員，并責(zé)令其采取有效措施，限期改正。責(zé)令管理混亂，經(jīng)營陷入困境的信托投資公司采取措施進(jìn)行整頓或重組，并可以建議撤換高級管理人員，在必要時可以接管有關(guān)信托投資公司。 （ 三）中國保險監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的管理 ? 中國保險監(jiān)督管理委員會對保險業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理職責(zé)，包括 房地產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的管理，涉及對保險公司，保險經(jīng)紀(jì)公司，保險代理機(jī)構(gòu)，保險公估行等保險相關(guān)機(jī)構(gòu)和保險代理人，保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管。 設(shè)立管理 ? 設(shè)立保險公司，必須經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)。 日常管理 ? 制定商業(yè)保險主要險種的基本保險條款和保險費率，接受保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率的備案。檢查保險公司的業(yè)務(wù)狀況，財務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況，有權(quán)要求保險公司在規(guī)定的期限提供有關(guān)的書面報告和資料，如營業(yè)報告，財務(wù)會計報告及有關(guān)報表等。規(guī)定保險公司運(yùn)用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例。 ? 對違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項保險準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險公司實施限期改正措施，限期內(nèi)保險公司未予改正的，可對保險公司采取整頓措施。中國保險監(jiān)督管理委員會對損害公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及償付能力的保險公司實行接管。中國保險監(jiān)督管理委員會還應(yīng)介入保險公司的解散（人壽保險公司不得解散）、撤銷、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、破產(chǎn)等過程，實施清算和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的監(jiān)督。 （四）中國證券監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)證券公司的管理 設(shè)立管理 ? 設(shè)立證券公司，必須經(jīng)設(shè)立管理中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準(zhǔn)，分類頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證，由申請人憑證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記。 日常管理 ? 制定涉及證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的行政規(guī)章。對證券公司進(jìn)行檢查和調(diào)查，并可以要求證券公司提供，復(fù)制或者封存有關(guān)資料。負(fù)責(zé)對證券公司從業(yè)人員進(jìn)行注冊及日常監(jiān)督管理。對證券公司高級管理人員實行談話提醒制度，并且可以對經(jīng)營管理中出現(xiàn)問題的證券公司高級管理人員進(jìn)行質(zhì)詢，責(zé)令其限期糾正。 表 1 加入 WTO后中國大陸外資銀行開放人民幣業(yè)務(wù)時間表 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照執(zhí)行指引。 ? 《控制指引》目的是促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行?！犊刂浦敢穼⑸虡I(yè)銀行內(nèi)部控制細(xì)分為 6個方面，包括授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會計的內(nèi)部控制、計算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制等。 （一）內(nèi)部控制指導(dǎo)原則 ? 1． 有效性原則 ? 審慎性原則 —— 最重要的原則 ? 3． 全面性原則 ? 4．獨立性原則 審慎性原則（ prudence） ? ~是指在進(jìn)行會計核算時，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，而不應(yīng)預(yù)計可能發(fā)生的收入和過高估計資產(chǎn)的價值。如某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有多種處理方法可供選擇時，應(yīng)采取不導(dǎo)致夸大資產(chǎn)、虛增利潤的方法 審慎監(jiān)管法規(guī)體系 ? 所謂審慎監(jiān)管法規(guī)體系是指從機(jī)構(gòu)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、高管人員監(jiān)管、信息披露、研究監(jiān)管人員行為規(guī)范等方面，全面建立既符合國情又適應(yīng)國際監(jiān)管趨勢、覆蓋面寬、操作性強(qiáng)的銀行業(yè)審慎監(jiān)管法規(guī)體系。 審慎性監(jiān)管背景資料 ? 隨著入世過渡期的結(jié)束 ,中國銀行業(yè)的發(fā)展進(jìn)入了一個全新的歷史階段。 2023年年底發(fā)布的《外資銀行管理條例》 , 對于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務(wù)范圍、開放地域和客戶對象的限制 ,但是從控制機(jī)構(gòu)風(fēng)險的角度制定了一個國際通行的審慎性標(biāo)準(zhǔn)，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時點上維持與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險程度相匹配的資本水平，以風(fēng)險管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。 ? 監(jiān)管過程的一個重要內(nèi)容是監(jiān)管當(dāng)局提出并使用審慎性原則和制度要求來控制風(fēng)險。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險經(jīng)營活動。這些要求并不能取代管理決定，但仍能確定最低的審慎標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行采取正確的方式開展經(jīng)營活動。銀行業(yè)的動態(tài)特性要求監(jiān)管部門定期評估它們的審慎性條件，并評估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標(biāo)準(zhǔn)的需
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