房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)(ppt 96頁(yè))我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系-文庫(kù)吧
2025-01-13 18:01 本頁(yè)面
【正文】 款人的利益時(shí)，中國(guó)人民銀行可以對(duì)該商業(yè)銀行實(shí)行接管。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入商業(yè)銀行的解散、撤銷、破產(chǎn)過(guò)程，實(shí)施清算監(jiān)督。 （二）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)房地產(chǎn)信托公司的管理 ? 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的管理包括設(shè)立管理和日常管理。 設(shè)立管理 ? 從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的設(shè)立，包括獨(dú)立的房地產(chǎn)專業(yè)信托公司和一般信托公司都必須經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的審批。 日常管理 ? 日常管理主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ? 發(fā)布信托投資公司從事信托業(yè)務(wù)的有關(guān)組織和管理的規(guī)章。定期或者不定期對(duì)信托投資公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行檢查。對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，有權(quán)質(zhì)詢信托投資公司的高級(jí)管理人員，并責(zé)令其采取有效措施，限期改正。責(zé)令管理混亂，經(jīng)營(yíng)陷入困境的信托投資公司采取措施進(jìn)行整頓或重組，并可以建議撤換高級(jí)管理人員，在必要時(shí)可以接管有關(guān)信托投資公司。 （ 三）中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)房地產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理 ? 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理職責(zé)，包括 房地產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理，涉及對(duì)保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)公估行等保險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)代理人，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管。 設(shè)立管理 ? 設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。 日常管理 ? 制定商業(yè)保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，接受保險(xiǎn)公司擬訂的其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率的備案。檢查保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況，有權(quán)要求保險(xiǎn)公司在規(guī)定的期限提供有關(guān)的書面報(bào)告和資料，如營(yíng)業(yè)報(bào)告，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及有關(guān)報(bào)表等。規(guī)定保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例。 ? 對(duì)違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險(xiǎn)，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險(xiǎn)公司實(shí)施限期改正措施，限期內(nèi)保險(xiǎn)公司未予改正的，可對(duì)保險(xiǎn)公司采取整頓措施。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)損害公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及償付能力的保險(xiǎn)公司實(shí)行接管。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入保險(xiǎn)公司的解散（人壽保險(xiǎn)公司不得解散）、撤銷、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、破產(chǎn)等過(guò)程，實(shí)施清算和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的監(jiān)督。 （四）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)房地產(chǎn)證券公司的管理 設(shè)立管理 ? 設(shè)立證券公司，必須經(jīng)設(shè)立管理中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審查批準(zhǔn)，分類頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證，由申請(qǐng)人憑證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記。 日常管理 ? 制定涉及證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行政規(guī)章。對(duì)證券公司進(jìn)行檢查和調(diào)查，并可以要求證券公司提供，復(fù)制或者封存有關(guān)資料。負(fù)責(zé)對(duì)證券公司從業(yè)人員進(jìn)行注冊(cè)及日常監(jiān)督管理。對(duì)證券公司高級(jí)管理人員實(shí)行談話提醒制度，并且可以對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)問(wèn)題的證券公司高級(jí)管理人員進(jìn)行質(zhì)詢，責(zé)令其限期糾正。 表 1 加入 WTO后中國(guó)大陸外資銀行開放人民幣業(yè)務(wù)時(shí)間表 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會(huì)明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照?qǐng)?zhí)行指引。 ? 《控制指引》目的是促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行。《控制指引》將商業(yè)銀行內(nèi)部控制細(xì)分為 6個(gè)方面，包括授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制等。 （一）內(nèi)部控制指導(dǎo)原則 ? 1． 有效性原則 ? 審慎性原則 —— 最重要的原則 ? 3． 全面性原則 ? 4．獨(dú)立性原則 審慎性原則（ prudence） ? ~是指在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算時(shí)，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，而不應(yīng)預(yù)計(jì)可能發(fā)生的收入和過(guò)高估計(jì)資產(chǎn)的價(jià)值。如某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有多種處理方法可供選擇時(shí)，應(yīng)采取不導(dǎo)致夸大資產(chǎn)、虛增利潤(rùn)的方法 審慎監(jiān)管法規(guī)體系 ? 所謂審慎監(jiān)管法規(guī)體系是指從機(jī)構(gòu)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、高管人員監(jiān)管、信息披露、研究監(jiān)管人員行為規(guī)范等方面，全面建立既符合國(guó)情又適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管趨勢(shì)、覆蓋面寬、操作性強(qiáng)的銀行業(yè)審慎監(jiān)管法規(guī)體系。 審慎性監(jiān)管背景資料 ? 隨著入世過(guò)渡期的結(jié)束 ,中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)全新的歷史階段。 2023年年底發(fā)布的《外資銀行管理?xiàng)l例》 , 對(duì)于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務(wù)范圍、開放地域和客戶對(duì)象的限制 ,但是從控制機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的角度制定了一個(gè)國(guó)際通行的審慎性標(biāo)準(zhǔn)，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時(shí)點(diǎn)上維持與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)程度相匹配的資本水平，以風(fēng)險(xiǎn)管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。 ? 監(jiān)管過(guò)程的一個(gè)重要內(nèi)容是監(jiān)管當(dāng)局提出并使用審慎性原則和制度要求來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。這些要求并不能取代管理決定，但仍能確定最低的審慎標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行采取正確的方式開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。銀行業(yè)的動(dòng)態(tài)特性要求監(jiān)管部門定期評(píng)估它們的審慎性條件，并評(píng)估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標(biāo)準(zhǔn)的需
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