房地產(chǎn)金融機構(gòu)(ppt96頁)我國房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系(存儲版)
【正文】 制風(fēng)險的程序和措施；負責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行。在意外事件或緊急情況發(fā)生時，應(yīng)按照應(yīng)急預(yù)案及時做出應(yīng)急處置，以預(yù)防或減少可能造成的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。 具體要求 ? （ 1）、建立嚴格的授信風(fēng)險垂直管理體制，設(shè)立授信審查委員會，負責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信。 ? 中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù) ? 結(jié)匯、售匯和付匯業(yè)務(wù) ? 咨詢顧問業(yè)務(wù) ? 發(fā)行信用卡 ? 根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定的要求 ， 對持票人提交的票據(jù)或結(jié)算憑證進行審查 ， 并確認委托人收 、 付款指令的正確性和有效性 ，按指定的方式 、 時間和賬戶辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) 。 （ 2）建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)落實。 ? 日本設(shè)有住宅金融公庫，辦理住宅用地購置資金貸款，從貸款余額看，它是日本最大的政策性金融機構(gòu)。 一是圍繞房地產(chǎn)融資而構(gòu)建的具有不同市場功能的金融機構(gòu)體系 ? 除了原有的商業(yè)銀行、信托公司以及保險公司之外，還將出現(xiàn)專業(yè)化的房地產(chǎn)投資基金、抵押資產(chǎn)管理公司、互助儲蓄銀行以及儲蓄貸款協(xié)會等金融機構(gòu) ? 。 （ 1）建立內(nèi)部控制的報告和信息反饋制度 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的報告和信息反饋制度，業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門和其他控制人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的隱患和缺陷，應(yīng)當(dāng)及時向董事會、管理層或相關(guān)部門報告。 存款和柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。各級經(jīng)營管理機構(gòu)要嚴格執(zhí)行上級的決策 ， 并在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù) 、 行使職權(quán) 。 ? （ 6）應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進行會計核算和業(yè)務(wù)記錄，建立完整的會計、統(tǒng)計和業(yè)務(wù)檔案，妥善保管，確保原始記錄、合同契約和各種資料的真實、完整。 治理構(gòu)架：董事會、監(jiān)事會和高級管理層 （ 1）董事會 ? 董事會負責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險；負責(zé)審批組織機構(gòu)；負責(zé)保證高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。在宏觀層面 ,銀監(jiān)會將密切跟蹤國際銀行業(yè)的發(fā)展狀況和趨勢，監(jiān)測分析外資銀行跨境資金流動 ,監(jiān)控大規(guī)模、非正?？缇迟Y金流動 ,防范全球性、區(qū)域性和國別性金融風(fēng)險通過外資銀行跨境傳遞。 損失類貸款種類 ? 企事業(yè)單位貸款有以下情況之一可以劃為損失貸款： ? （ l）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，銀行依法對借款人及其擔(dān)保人進行追償后，未能收回的貸款； ? （ 2）借款人已完全停止經(jīng)營活動且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場，嚴重資不抵債瀕臨倒閉，銀行依法對其財產(chǎn)進行清償，并對其擔(dān)保人進行追償后未能收回的貸款； ? ? （ 3）借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，銀行依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔(dān)保人進行追償后未能收回的貸款； ? （ 4）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款；或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分貸款，依法對其財產(chǎn)進行清償或?qū)?dān)保人進行追償后，未能收回的貸款。 a．正常類貸款 ? 這類貸款的借款人能夠及時履行義務(wù)，利息和本金能夠全額償付。 ? 監(jiān)管過程的一個重要內(nèi)容是監(jiān)管當(dāng)局提出并使用審慎性原則和制度要求來控制風(fēng)險。對證券公司高級管理人員實行談話提醒制度，并且可以對經(jīng)營管理中出現(xiàn)問題的證券公司高級管理人員進行質(zhì)詢，責(zé)令其限期糾正。規(guī)定保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例。 日常管理 ? 日常管理主要體現(xiàn)在以下幾個方面： ? 發(fā)布信托投資公司從事信托業(yè)務(wù)的有關(guān)組織和管理的規(guī)章。有權(quán)要求商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按照規(guī)定報送財務(wù)報告資料。金融監(jiān)督是指金融主管當(dāng)局對房地產(chǎn)金融機構(gòu)實施的全面性、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此促進房地產(chǎn)金融機構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營和發(fā)展。 90年代，公積金制度的建立，住房儲蓄銀行的職能逐漸被住房公積金管理中心所取代。 第一節(jié) 我國房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系 ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu)主要由三類機構(gòu)組成：即專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu)、非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu)和向房地產(chǎn)融資提供擔(dān)保和保險的機構(gòu)組成。 （二）、住房公積金管理中心 ? 編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃； ? 負責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況； ? 負責(zé)住房公積金的核算； ? 審批住房公積金的提取、使用； ? 負責(zé)住房公積金的保值和歸還； ? 編制住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告； ? 行使國務(wù)院《住房公積金管理條例》 ? 1991年上海首推住房公積金制度， 17年的歷程，住房公積金為居民住房條件的改善發(fā)揮了舉足輕重的作用。 三、 房地產(chǎn)金融機構(gòu)的外部監(jiān)控 ? 外部監(jiān)控是通過法律、制度、機構(gòu)等手段適時地
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