【正文】 書中的 量化目標(biāo) 經(jīng)營收入 經(jīng)營成本 經(jīng)營毛利 經(jīng)營費用 經(jīng)營利潤 投資收益 管理費用 財務(wù)費用 稅前利潤 人員費用 各業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)目標(biāo) ? 選擇經(jīng)營利潤作為價值量指標(biāo)。 能夠反映業(yè)務(wù)人員創(chuàng)造價值的指標(biāo)主要有兩個： 經(jīng)營毛利（不含投資收益）、經(jīng)營利潤（不含投資收益） 。前者只反映了業(yè)務(wù)人員所創(chuàng)造的價值；而后者不僅考慮業(yè)務(wù)人員所創(chuàng)造的價值，同時還考慮了創(chuàng)造這些價值的直接經(jīng)營費用。 為此，二者相比，人均經(jīng)營利潤作為衡量業(yè)務(wù)人員創(chuàng)造價值的指標(biāo)更為全面、合理。 ? 經(jīng)營利潤指標(biāo)不包括投資收益、利息等收入。 其定義為： 經(jīng)營利潤＝經(jīng)營毛利－經(jīng)營費用。 某集團貿(mào)易類人員數(shù)量設(shè)計方案比較 方案 人均年經(jīng)營利潤增長率 1 ％ 2 ％ 3 % 貿(mào)易板塊預(yù)測 方案一 方案二 方案三 方式一 方式二 方式一 方式二 方式一 方式二 ? 三種方案主要是基于對人均年經(jīng)營利潤增長率的不同預(yù)測，各項預(yù)測的依據(jù)在后面有詳細解釋； ? 二種方式主要是基于對業(yè)務(wù)人員分流幅度的不同預(yù)測。具體請參照后面的具體解釋。 方式 業(yè)務(wù)人員中不適用比例 1 27％ 2 10% 貿(mào)易類業(yè)務(wù)人員數(shù)量預(yù)測 假設(shè)條件 2023年人均經(jīng)營利潤比2023年提高 41% 按照相同的年增長率 % 數(shù)據(jù)來源： 2023年數(shù)據(jù)來自財務(wù)部 人員數(shù)量預(yù)測 已知條件 2023年經(jīng)營利潤（萬元） 52060 2023年業(yè)務(wù)人員數(shù)（人） 1189 2023年預(yù)測經(jīng)營利潤（萬元） 64461 2023年預(yù)測經(jīng)營利潤（萬元） 72525 2023年預(yù)測經(jīng)營利潤（萬元） 80063 預(yù)測結(jié)果 2023 2023 2023 2023 總經(jīng)營利潤 (萬元 ) 52060 64461 72525 80063 人均經(jīng)營利潤 (萬元 ) 44 49 55 62 人數(shù) (人 ) 1189 1312 1315 1294 假設(shè)條件解釋說明 （ 1） 2023年人均經(jīng)營利潤比 2023年提高百分比 41％。 這主要是基于以下兩個方面的原因：公司 2023年業(yè)務(wù)人員人均經(jīng)營利潤 44萬元，市場上服務(wù)行業(yè)業(yè)務(wù)人員人均經(jīng)營利潤 80萬元（資料來源是基于 Saratoga Institute 數(shù)據(jù)調(diào)查，按照經(jīng)營利潤口徑計算出結(jié)果。這里沒有參照國內(nèi)同行業(yè)數(shù)據(jù)，主要原因在于國內(nèi)公司人員結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜，各公司的業(yè)務(wù)人員數(shù)量難以確定，因此我們采用國外服務(wù)行業(yè)數(shù)據(jù)作為參照。 )，目標(biāo)是到 2023年，達到二者的平均值62萬元。 2023年數(shù)據(jù) 市場參照數(shù)據(jù) 44萬元 80萬元 2023年目標(biāo)數(shù)據(jù) 62萬元 提高 41％ （ 2）年平均增長率。 是指相鄰年度按照同等比例的增長速度，如果 2023年人均經(jīng)營利潤比 2023年提高 41％， 2023～ 2023年，年平均增長率為 %。計算過程如下，設(shè)定年增長率為 p,則： 44 (1＋ p)3 =44 (1＋ 41%) 所以： p = % 業(yè)務(wù)人員數(shù) 人員結(jié)構(gòu)比例 員工總數(shù) 一般專業(yè)人員數(shù) 業(yè)務(wù)管理人員數(shù) 管理人員比例（％） 職能人員數(shù) 一般職能人員數(shù) 職能管理人員數(shù) 管理人員比例 （％） 業(yè)務(wù)人員與 職能人員比例（％） ＋ 兩者之和 員工數(shù)量預(yù)測解釋說明 歷史數(shù)據(jù) 市場參照數(shù) 據(jù) 1： 1: 2023年目標(biāo)數(shù)據(jù) 1: 歷史數(shù)據(jù) 市場參照數(shù) 據(jù) 1： 1:7 2023年目標(biāo)數(shù)據(jù) 1: （ 1）職能人員與業(yè)務(wù)人員比例。 我們主要參照兩方面數(shù)據(jù)，一是員工歷史數(shù)據(jù)，公司職能人員與業(yè)務(wù)人員之比約為 1:，二是市場上的參照數(shù)據(jù)，市場上的參照數(shù)據(jù)約為 1: (數(shù)據(jù)來自 Saratoga Institute)，取二者的平均值， 2023年職能人員與業(yè)務(wù)人員比例為 1: 。 （ 2）業(yè)務(wù)人員中管理人員與非管理人員比例。 我們采用同樣的方法，如右圖， 2023年目標(biāo)比例為 1:。這里管理人員指：二級經(jīng)營機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子、業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、副經(jīng)理。 （ 3）職能人員中管理人員與非管理人員比例。 我們采用同樣的方法，如右圖， 2023年目標(biāo)比例為 1:。這里管理人員指：二級經(jīng)營機構(gòu)內(nèi)非業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理、副經(jīng)理。 歷史數(shù)據(jù) 市場參照數(shù) 據(jù) 1： 1:7 2023年目標(biāo)數(shù)據(jù) 1: 注：市場數(shù)據(jù)是人員隊伍結(jié)構(gòu)規(guī)劃的長遠目標(biāo)， 2023年目標(biāo)是結(jié)合集團現(xiàn)狀后的折中目標(biāo)。 2023年 貿(mào)易類員工結(jié)構(gòu)預(yù)測 貿(mào)易類業(yè)務(wù)人員總數(shù)： 1537* 貿(mào)易類職能人員總數(shù)： 452 非管理人員數(shù)量： 1304 管理人員數(shù)量： 233 非管理人員數(shù)量： 382 管理人員數(shù)量： 70 為假設(shè)條件 職能人員：業(yè)務(wù)人員 （ 1） 1： 管理人員 :非管理人員 （ 2） 1： 管理人員 :非管理人員 （ 3） 1： * 2023年預(yù)測數(shù)為 1294人，考慮到其他因素的 243人這里的業(yè)務(wù)人員總數(shù)為 1537人。 共 1989人 最后，企業(yè)還需要對照人力費用預(yù)算進行調(diào)整，如果人力費用遠高于預(yù)算，則還需進行對總?cè)藬?shù)的調(diào)整 費用單位：萬元；人數(shù)單位：人 類別 2023年 2023年 2023年 人數(shù) 人均費用 總費用 人數(shù) 人均費用 總費用 人數(shù) 人均費用 總費用 在崗人員費用 2095 X X 2045 X X 1989 X X 新退休人員費用 14 X X 28 X X 43 X X 新分流人員費用 140 X X 280 X X 421 X X 外部招聘費用 159 X X 159 X X 160 X X 培訓(xùn)費用 2095 X X 2045 X X 1989 X X 合計 X X X 企業(yè)員工總數(shù)計算出來以后，還要進行在各部門之間的再分配，直到各崗位 員工總數(shù) 部門 1人數(shù) 部門 2人數(shù) 部門 3人數(shù) 崗位 X人 崗位 X人 崗位 X人 崗位 X人 崗位 X人 崗位 X人 ? 在業(yè)務(wù)部門間人數(shù)的分配原則還應(yīng)該是價值指標(biāo)，參考其他各種因素進行。 ? 職能部門的人數(shù)分配原則仍應(yīng)按照比例法，參考其他因素進行。 ? 總部一般只控制崗位的設(shè)置原則和人數(shù)的分配原則，而不進行具體的部門內(nèi)崗位人數(shù)分配，將此權(quán)力交給部門領(lǐng)導(dǎo)，以利于其更靈活地調(diào)配資源、完成工作任務(wù)。 另外，也可以考慮運用預(yù)算控制法進行員工數(shù)量控制 集團 經(jīng)營機構(gòu) 經(jīng)營機構(gòu) 經(jīng)營機構(gòu) 利潤、費用預(yù)算 ? 預(yù)算控制法： 這種方式下，集團對下屬各經(jīng)營機構(gòu)的某些財務(wù)指標(biāo)作出預(yù)算，如經(jīng)營利潤和所需費用，經(jīng)營機構(gòu)在費用預(yù)算內(nèi)可以自己決定所需要的員工人數(shù)。在這種情況下，下屬經(jīng)營機構(gòu)如果未能完成利潤指標(biāo)，費用同時也會被要求做相應(yīng)減少，其中人力費用是主要的組成部分。也就是說，在經(jīng)營情況不良的情況下，下屬經(jīng)營機構(gòu)面臨裁減人員、削減人力費用的壓力。 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , February 7, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 14:15:0614:15:0614:152/7/2023 2:15:06 PM 1以我獨沈久，愧君相見頻。 :15:0614:15Feb237Feb23 1故人江海別，幾度隔山川。 14:15:0614:15:0614:15Tuesday, February 7, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :15:0614:15:06February 7, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 2月 7日星期二 下午 2時 15分 6秒 14:15: 1比不了得就不比，得不到的就不要。 2023年 2月 下午 2時 15分 :15February 7, 2023 1行動出成果，工作出財富。 2023年 2月 7日星期二 2時 15分 6秒 14:15:067 February 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 下午 2時 15分 6秒 下午 2時 15分 14:15: 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , February 7, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 14:15:0614:15:0614:152/7/2023 2:15:06 PM 1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。 :15:0614:15Feb237Feb23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 14:15:0614:15:0614:15Tuesday, February 7, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :15:0614:15:06February 7, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 7日星期二 下午 2時 15分 6秒 14:15: 1楚塞三湘接，荊門九派通。 2023年 2月 下午 2時 15分 :15February 7, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 2月 7日星期二 2時 15分 6秒 14:15:067 February 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。 下午 2時 15分 6秒 下午 2時 15分 14:15: 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , February 7, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 14:15:0614:15:0614:152/7/2023 2:15:06 PM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :15:0614:15Feb237Feb23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 14:15:0614:15:0614:15Tuesday, February 7, 2023 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。 :15:0614:15:06February 7, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 7日星期二 下午 2時 15分 6秒 14:15: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 2月 下午 2時 15分 :15February 7, 2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 2月 7日星期二 2時 15分 6秒 14:15:067 February 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 下午 2時 15分 6秒 下午 2時 15分 14:15: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. 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