【正文】 料，其中主要包括項(xiàng)目的內(nèi)容、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品、市場狀況及發(fā)展前景分析等。有意向的債權(quán)人可經(jīng)過初步洽商，參觀考察具體項(xiàng)目的進(jìn)展或子公司經(jīng)營現(xiàn)狀。最后，由雙方選定確認(rèn)債轉(zhuǎn)股載體企業(yè)。 ? 幾年來，按此程序北鋼先后推出 5家優(yōu)良企業(yè)或項(xiàng)目作為吸收債權(quán)人股東的轉(zhuǎn)股目標(biāo)。比如：北鋼球管項(xiàng)目，由于具有良好的產(chǎn)品出口概念和廣闊的發(fā)展前景，吸引了 5家國內(nèi)知名企業(yè)參與投資合作，其中 2家以債轉(zhuǎn)股形式投入 3500萬元。 4．轉(zhuǎn)股優(yōu)惠條件 ? 對各種不同類型的企業(yè)，對應(yīng)其額度不等的應(yīng)付款，提出不同的優(yōu)惠條件，并通過雙方議定后實(shí)施。對于將來仍與北鋼保持業(yè)務(wù)聯(lián)系的債權(quán)人企業(yè)，轉(zhuǎn)股后給予業(yè)務(wù)上的優(yōu)先權(quán)。對轉(zhuǎn)股額較大且有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的債權(quán)人企業(yè)，可考慮給予確定的投資回報(bào)；在轉(zhuǎn)股若干年后，債轉(zhuǎn)股企業(yè)若轉(zhuǎn)讓其股權(quán)，北鋼可以回購等等。 (二 )根據(jù)案例回答下列問題： ? 結(jié)合案例闡述企業(yè)間 “ 債轉(zhuǎn)股 ” 具體運(yùn)作過程 ？ ? 北鋼“債轉(zhuǎn)股”注重了那些因素？ 分析要點(diǎn)： ? 企業(yè)間“債轉(zhuǎn)股”具體運(yùn)作過程：（ 1）．目標(biāo)確定。北鋼選擇該公司既考慮多年的業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系，又考慮到了雙方的互補(bǔ)發(fā)展優(yōu)勢。 ? （ 2）．意向洽談。根據(jù)計(jì)劃安排，北鋼主動與長春燃?xì)夤煞莨具M(jìn)行了多次會談，并正式提出了債務(wù)重組方案。董事會對此進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的討論，認(rèn)為從各個方面考慮，“債轉(zhuǎn)股”都是一個很好的解決方案。因此，公司成立了專門小組赴北鋼考察，重點(diǎn)考察擬接受轉(zhuǎn)股的子公司情況。至此，雙方的轉(zhuǎn)股意向基本確定。 ? （ 3）．轉(zhuǎn)股方式。雙方達(dá)成初步意向之后，就如何操作進(jìn)行了一輪又一輪磋商，由于此前北臺鑄管有限責(zé)任公司已經(jīng)按法定程序進(jìn)行了資產(chǎn)評估，經(jīng)國資局確認(rèn)。 ? （ 4）．協(xié)議簽訂。雙方起草債轉(zhuǎn)股協(xié)議，并與其他股東一起起草了出資協(xié)議、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)協(xié)議以及各種補(bǔ)充協(xié)議和附件。 ? （ 5）．公司注冊和運(yùn)營。發(fā)起人發(fā)起設(shè)立的公司獲得批準(zhǔn)。公司正式履行了所有法定的注冊登記程序，并按現(xiàn)代企業(yè)制度要求規(guī)范運(yùn)營 。 北鋼“債轉(zhuǎn)股”注重了以下幾個重點(diǎn)因素： ? （ 1）．對象選擇。企業(yè)間債轉(zhuǎn)股是企業(yè)與企業(yè)之間產(chǎn)權(quán)連接基礎(chǔ)上的長期合作，因此必須考慮業(yè)務(wù)往來上的互補(bǔ)或產(chǎn)業(yè)鏈的銜接。 ? （ 2）．債權(quán)額度和負(fù)債時間的控制。為了確保債務(wù)重組的有效性，并能促進(jìn)產(chǎn)權(quán)改革，對債權(quán)人的轉(zhuǎn)股額度和時間要做明確的限制。一般情況下，要選擇債權(quán)額度較大，欠款時間較長的大戶。 ? （ 3）．載體確定。定債轉(zhuǎn)股載體主要是根據(jù)債權(quán)人的產(chǎn)業(yè)性質(zhì)和要求選擇好相應(yīng)的項(xiàng)目或子公司作為債權(quán)人轉(zhuǎn)股投資的目標(biāo)。首先，欠款企業(yè)篩選成長性較好的項(xiàng)目或生產(chǎn)經(jīng)營前景好的控股子公司，確定產(chǎn)權(quán)。其次，編寫較完備的推介材料，其中主要包括項(xiàng)目的內(nèi)容、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品、市場狀況及發(fā)展前景分析等。有意向的債權(quán)人可經(jīng)過初步洽商，參觀考察具體項(xiàng)目的進(jìn)展或子公司經(jīng)營現(xiàn)狀。最后，由雙方選定確認(rèn)債轉(zhuǎn)股載體企業(yè)。 ? （ 4）．轉(zhuǎn)股優(yōu)惠條件。對各種不同類型的企業(yè)，對應(yīng)其額度不等的應(yīng)付款，提出不同的優(yōu)惠條件，并通過雙方議定后實(shí)施。 全部案例講解結(jié)束 謝謝！ ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , January 30, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 06:32:1206:32:1206:321/30/2023 6:32:12 AM ? 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 :32:1206:32Jan2330Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 06:32:1206:32:1206:32Monday, January 30, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :32:1206:32:12January 30, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 1月 30日星期一 上午 6時 32分 12秒 06:32: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 1月 上午 6時 32分 :32January 30, 2023 ? 1行動出成果，工作出財(cái)富。 2023年 1月 30日星期一 6時 32分 12秒 06:32:1230 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 上午 6時 32分 12秒 上午 6時 32分 06:32: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , January 30, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 06:32:1206:32:1206:321/30/2023 6:32:12 AM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 :32:1206:32Jan2330Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 06:32:1206:32:1206:32Monday, January 30, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :32:1206:32:12January 30, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 1月 30日星期一 上午 6時 32分 12秒 06:32: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 1月 上午 6時 32分 :32January 30, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 1月 30日星期一 6時 32分 12秒 06:32:1230 January 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 上午 6時 32分 12秒 上午 6時 32分 06:32: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , January 30, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 06:32:1206:32:1206:321/30/2023 6:32:12 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :32:1206:32Jan2330Jan23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 06:32:1206:32:1206:32Monday, January 30, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 :32:1206:32:12January 30, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 1月 30日星期一 上午 6時 32分 12秒 06:32: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 1月 上午 6時 32分 :32January 30, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 1月 30日星期一 6時 32分 12秒 06:32:1230 January 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 上午 6時 32分 12秒 上午 6時 32分 06:32: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴