【正文】 《項(xiàng)目預(yù)設(shè)成本》，由公司造價(jià)采購部經(jīng)理（或其指定人員）負(fù)責(zé) 組織，公司研發(fā)部和造價(jià)采購部一起負(fù)責(zé)完成《項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本》（含產(chǎn)品配置 標(biāo)準(zhǔn)），在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，由地區(qū)公司 PMO 審批后下達(dá)； 根據(jù)《項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本》，項(xiàng)目成本經(jīng)理（或公司造價(jià)采購部指定人員）負(fù)責(zé)組 織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員一起研討，最后由項(xiàng)目成本經(jīng)理和項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理負(fù)責(zé)形成《項(xiàng)目設(shè)計(jì)階 段成本控制重點(diǎn)和控制方案》，并經(jīng)公司造價(jià)采購部經(jīng)理、公司研發(fā)經(jīng)理審核，地區(qū)公 司總經(jīng)理審批，送達(dá)地區(qū)公司 PMO； 76 設(shè)計(jì)階段 方案設(shè)計(jì)階段 根據(jù)《項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段成本控制重點(diǎn)和控制方案》，項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理完成《方案設(shè)計(jì)任務(wù)書 成本控制附件》，經(jīng)項(xiàng)目成本經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司造價(jià)采購部經(jīng)理、公司研發(fā)經(jīng)理 審核通過后，作為《方案設(shè)計(jì)任務(wù)書》的附件； 方案設(shè)計(jì)完成后 20 個(gè)工作日內(nèi)，項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理負(fù)責(zé)完成《項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（方案）》 和《項(xiàng)目產(chǎn)品配置標(biāo)準(zhǔn)（方案）》，項(xiàng)目成本經(jīng)理據(jù)其完成《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（方 案）》； 如《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（方案）》未超過《方案設(shè)計(jì)任務(wù)書成本控制附件》中預(yù)設(shè)總 成本（主體建安及裝修工程費(fèi)）的 3%，則只需按《方案設(shè)計(jì)階段成果》審批流程提交 審批。否則，需項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理和項(xiàng)目成本經(jīng)理對超預(yù)設(shè)目標(biāo)成本的原因進(jìn)行分析和總結(jié)， 并提交地區(qū)公司 PMO 進(jìn)行研討和審核。 根據(jù)審核通過的《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（方案）》，由項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理負(fù)責(zé)完成《初步設(shè)計(jì)任務(wù) 書成本控制附件》，并報(bào)項(xiàng)目成本經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司造價(jià)采購部經(jīng)理、公司研發(fā)部經(jīng) 理審核。 77 設(shè)計(jì)階段 初步設(shè)計(jì)階段（如無初步設(shè)計(jì)，可省略此步驟） 初步設(shè)計(jì)完成后 20 個(gè)工作日內(nèi)，項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理負(fù)責(zé)完成《項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（初設(shè)）》 和《項(xiàng)目配置標(biāo)準(zhǔn)（初設(shè)）》，項(xiàng)目成本經(jīng)理據(jù)其完成《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（初設(shè)）》； 如《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（初設(shè)）》未超過《初步設(shè)計(jì)任務(wù)書成本控制附件》中的預(yù)設(shè) 總成本（除土地外開發(fā)成本）的 3%，則只需按《初步設(shè)計(jì)階段成果》審批流程提交審 批。否則，需要項(xiàng)目成本經(jīng)理和項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理對超預(yù)設(shè)目標(biāo)成本的原因進(jìn)行分析和總結(jié)， 并提交地區(qū)公司 PMO 進(jìn)行研討和審核。 根據(jù)審核通過的《項(xiàng)目成本測算及驗(yàn)算（初設(shè)）》，由項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)理負(fù)責(zé)完成《施工圖設(shè)計(jì)任 務(wù)書成本控制附件》，并報(bào)項(xiàng)目成本經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司造價(jià)采購部經(jīng)理、公司研發(fā)部 經(jīng)理審核。 78 工程實(shí)施階段 工程實(shí)施階段 目標(biāo)成本制定 《項(xiàng)目目標(biāo)成本》由項(xiàng)目成本經(jīng)理負(fù)責(zé)組織，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員參加，共同開會(huì)充分討論， 最后經(jīng)地區(qū)公司 PMO 審核后確定，同時(shí)抄送公司 PMO、全體項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員、集團(tuán)運(yùn)營中 心、集團(tuán)財(cái)務(wù)部； （ 《項(xiàng)目目標(biāo)成本》在初步設(shè)計(jì)完成后 30 個(gè)工作日內(nèi)完成。 如無初步設(shè)計(jì)，需在招標(biāo)圖 紙完成后 30 個(gè)工作日內(nèi)完成《項(xiàng)目目標(biāo)成本》） 《項(xiàng)目目標(biāo)成本》需按照集團(tuán)統(tǒng)一模板編制； 79 工程實(shí)施階段 動(dòng)態(tài)成本跟蹤 項(xiàng)目成本經(jīng)理負(fù)責(zé)將審批通過的《項(xiàng)目目標(biāo)成本》錄入到成本系統(tǒng)； 合同執(zhí)行人負(fù)責(zé)已發(fā)生成本的拆分，付款申請人負(fù)責(zé)已支付成本的拆分。項(xiàng)目成本經(jīng)理 負(fù)責(zé)對拆分情況進(jìn)行復(fù)核。 每季度最后一個(gè)月 25 日前，費(fèi)項(xiàng)的指定責(zé)任人負(fù)責(zé)對未發(fā)生成本進(jìn)行預(yù)估，并匯總提 交給項(xiàng)目成本經(jīng)理審核，最后由項(xiàng)目成本經(jīng)理在每季度最后一個(gè)工作日前負(fù)責(zé)形成《項(xiàng) 目成本回顧報(bào)告（季度）》。 《項(xiàng)目成本回顧報(bào)告（季度）》審批流程： a) 如總動(dòng)態(tài)成本（除土地外開發(fā)成本） ＞ 總目標(biāo)成本（除土地外開發(fā)成本）（ 1+2%） 審批流程：項(xiàng)目成本經(jīng)理 → 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 → 地區(qū)公司 PMO（會(huì)議形式） → 地區(qū)總經(jīng)理 （抄送地區(qū)公司 PMO、全體項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員、集團(tuán)運(yùn)營中心、集團(tuán)財(cái)務(wù)部） b) 其余條件下，審批流程：項(xiàng)目成本經(jīng)理 → 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（抄送地區(qū)公司 PMO、全體項(xiàng) 目團(tuán)隊(duì)成員、集團(tuán)運(yùn)營中心、集團(tuán)財(cái)務(wù)部） c) 如出現(xiàn)總動(dòng)態(tài)成本（除土地外開發(fā)成本） ＞ 總目標(biāo)成本（除土地外開發(fā)成本） （ 1+5%），應(yīng)立即走 a）流程。 80 如出現(xiàn)上述 a）、 c）情況，項(xiàng)目成本經(jīng)理可申請目標(biāo)成本的調(diào)整。調(diào)整流程：項(xiàng)目成本 經(jīng)理 → 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 → 地區(qū)公司 PMO（會(huì)議形式） → 地區(qū)總經(jīng)理； 工程實(shí)施階段 月度資金計(jì)劃 合同經(jīng)辦人或某項(xiàng)工作的責(zé)任人負(fù)責(zé)編制對應(yīng)的次月月度資金計(jì)劃及未來三個(gè)月滾動(dòng) 資金計(jì)劃。 月度資金計(jì)劃在每月最后一個(gè)工作日前編制并審批完成。 項(xiàng)目竣工成本確認(rèn) 由計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)組織，造價(jià)采購部、研發(fā)部、工程部、發(fā)展部、營銷部參與，共同對已竣 工項(xiàng)目進(jìn)行成本確認(rèn)，形成《項(xiàng)目竣工成本》。 每年 16 月竣工項(xiàng)目，須在 6 月 30 日前；每年 612 月竣工項(xiàng)目，須在 12 月 31 日前， 完成《項(xiàng)目竣工成本》，并通過審批。 《項(xiàng)目竣工成本》按集團(tuán)統(tǒng)一指導(dǎo)模板進(jìn)行編制。 項(xiàng)目成本總結(jié) 項(xiàng)目竣工結(jié)算完成后 30 個(gè)工作日內(nèi)，由項(xiàng)目成本經(jīng)理負(fù)責(zé)，按規(guī)定格式形成《項(xiàng)目成 本總結(jié)和分析》，并輸入到項(xiàng)目成本系統(tǒng)。 81 成本管理系統(tǒng) 82 動(dòng)態(tài)成本跟蹤及管理 83 動(dòng)態(tài)成本跟蹤及管理 84 85 資金計(jì)劃管理 資金計(jì)劃管理的意義 保障公司資金的穩(wěn)健運(yùn)行，同時(shí)提高資金使用 效率 資金計(jì)劃如何編制 按時(shí)間分為年度資金計(jì)劃、 月度資金計(jì)劃 和項(xiàng)目整體 資金計(jì)劃； 按主體分為公司資金計(jì)劃、 部門資金計(jì)劃 資金計(jì)劃管理流程 所有的付款申請都應(yīng)有相應(yīng)的資金計(jì)劃 合同付款原則上以合同約定為準(zhǔn) 86 預(yù)算管理 預(yù)算編制的意義 預(yù)算包括的內(nèi)容 預(yù)算編制的主導(dǎo)部門 預(yù)算編制的依據(jù) 87 預(yù)算及資金計(jì)劃管理 88 89 一線之差 90 一字之差 一字值萬金、落筆應(yīng)慎重 91 運(yùn)營知識(shí) 用心總結(jié)、發(fā)現(xiàn)規(guī)律 客戶體驗(yàn) 運(yùn)營效率 我們一起努力 92 龍湖運(yùn)營體系 93 謝謝！ 94 演講完畢，謝謝觀看！