企業(yè)改制上市及各階段應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的問題-資料下載頁
2025-01-05 17:35本頁面
【正文】 晰：國有、集體股權(quán)量化轉(zhuǎn)讓；信托、委托持股；股東人數(shù)；自然人持股；股權(quán)轉(zhuǎn)讓。資產(chǎn)權(quán)屬：資產(chǎn)權(quán)利；無形資產(chǎn)。獨(dú)立性。環(huán)境保護(hù)問題。對外擔(dān)保與大股東占款問題。股份公司設(shè)立：設(shè)立方式；股本設(shè)計；凈資產(chǎn)折股。24企業(yè)改制上市各階段重點(diǎn)關(guān)注的問題 改制階段（二）財務(wù)問題（ 1）審計評估調(diào)賬問題。財務(wù)報表的有效期及截止日。盈利預(yù)測。資產(chǎn)質(zhì)量與減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)負(fù)債率問題。盈利能力問題?，F(xiàn)金流量問題。稅收、財政補(bǔ)貼問題。25企業(yè)改制上市各階段重點(diǎn)關(guān)注的問題 改制階段（二）財務(wù)問題（ 2）持續(xù)經(jīng)營（重大償債風(fēng)險、重大訴訟、擔(dān)保等或有事項(xiàng)等）。會計政策與會計估計問題。收入確認(rèn)與成本計算。非經(jīng)常性損益。毛利率問題。股利分配與滾存利潤分配安排。原始財務(wù)報表與申報財務(wù)報表。26企業(yè)改制上市各階段重點(diǎn)關(guān)注的問題 輔導(dǎo)階段高管培訓(xùn)： 證券知識；法律；財務(wù)；信息披露。建章立制： 治理結(jié)構(gòu)；規(guī)章制度。文件制作： 規(guī)劃；項(xiàng)目；招股書。27企業(yè)改制上市各階段重點(diǎn)關(guān)注的問題 申報階段 董事、高管全程參與申請文件制作，包括對反饋意見的處理。不存僥幸心理。充分溝通。發(fā)審會前準(zhǔn)備。28投資銀行的作用 我們對投行的理解發(fā)現(xiàn)價值挖掘價值實(shí)現(xiàn)價值提升價值以企業(yè)價值最大化為目標(biāo)29投資銀行的作用 我們的體制總裁親自掛帥的大投行體制投行＋并購＋研究所投行自 97年成立以來，大部分年度排行前十名2023年，并購家數(shù)全國第二深圳證券交易所主辦的保薦機(jī)構(gòu)中小企業(yè)發(fā)行人質(zhì)量評價體系評比第二名深圳證券交易所 2023年底中小企業(yè)板優(yōu)秀保薦機(jī)構(gòu)上海證券報主辦的 2023年度最佳投資銀行并購團(tuán)隊公司研究所被評為 2023年度進(jìn)步最快研究機(jī)構(gòu)第一名和本土最佳團(tuán)體獎30投資銀行的作用 我們的理念全面周到全心全意全力以赴31謝謝 謝！謝！ 聯(lián)手共創(chuàng)財富 合智同迎輝煌32
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