【正文】 %、 75%的出租率來預(yù)測。案 例? 某飯店擁有客房 600間，年固定費(fèi)用為 10 900 000元，客房出租率間天變動費(fèi)用為 50元，近幾年來，客房出租率范圍控制在 60%90%，據(jù)此，編制客房費(fèi)用彈性預(yù)算表，如下表所示。某飯店 年客房費(fèi)用彈性預(yù)算表 單 位：元年出租率60 70 80 90年出租間 天131 400153 300175 200197 100變動成本（費(fèi)用）6 570 0007 665 0008 760 0009 855 000固定成本（費(fèi)用）10 900 00010 900 00010 900 00010 900 000合計(jì) 17 470 00018 565 00019 660 00020 755 000 滾動預(yù)算法 滾動預(yù)算也稱永續(xù)預(yù)算，這是一種隨著時(shí)間的推移在自行延伸從而始終使預(yù)算保持在一個(gè)特點(diǎn)的期限內(nèi)的預(yù)算方法。由于滾動預(yù)算在時(shí)間上不再受日歷年度的限制，能夠連續(xù)不斷地規(guī)劃未來的經(jīng)營活動，不會造成預(yù)算的人為間斷，能夠確保預(yù)算的連續(xù)性和完整性。滾動預(yù)算根據(jù)滾動的時(shí)間可分為逐月滾動、逐季滾動和逐年滾動。滾動預(yù)算的優(yōu)點(diǎn)是透明度高，能及時(shí)反映旅游企業(yè)變化。缺點(diǎn)是隨著時(shí)間不斷調(diào)整，使預(yù)算的編制工作量大大增加。如果僅僅靠人工編制，則難度很大，很難滿足及時(shí)性要求 二、客房部預(yù)算的控制（一）營業(yè)收入的控制 主要由前廳部、營銷部負(fù)責(zé)（二）營業(yè)費(fèi)用開支的控制 開支控制：指確保實(shí)際開支與營業(yè)預(yù)算中的預(yù)計(jì)開支相一致。 正確的記錄 倉庫物品進(jìn)出記錄 客房員工工作日報(bào)表盤點(diǎn)表 使客房部經(jīng)理得以對物品使用率、庫存品成本及在執(zhí)行規(guī)范清潔程序中出現(xiàn)的差異實(shí)行監(jiān)督 應(yīng)遵循飯店的人員配備原則、明確收入分配方案、制定全體員工的工作安排表，這使得客房部經(jīng)理對員工工資的控制有了可能。有效的人力成本控制有成效的采購制度 客房部經(jīng)理應(yīng)考慮何時(shí)購買、購買數(shù)量、購買規(guī)格，并建議購買價(jià)格、供應(yīng)商。認(rèn)真的培訓(xùn)與監(jiān)督（ 1）使得操作標(biāo)準(zhǔn)得到認(rèn)真執(zhí)行，并被完善。（ 2）是控制設(shè)備與供應(yīng)品開支的有效手段?？赏獍臉I(yè)務(wù)（ 1）洗衣（ 2）石材、金屬、地毯的清潔保養(yǎng)（ 3）外部墻面／窗戶清潔（ 4）天花板清潔（ 5）衛(wèi)生間彎形管的水垢清除（ 6）滅蟲害（ 7）甚至將整個(gè)客房部的清潔工作外包外包業(yè)務(wù)的選擇 是否外包的依據(jù)　　既對開支實(shí)行最佳控制，又要保證一切必要任務(wù)得以完成，且符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。（一）財(cái)物部門每月做出財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)告每一類開支的實(shí)際費(fèi)用。（二）確定差異： 將財(cái)務(wù)報(bào)表與預(yù)算表進(jìn)行比較。先確定預(yù)測的客房銷售量是否實(shí)現(xiàn)了，開支變動與開房率變化應(yīng)一致。三、客房部預(yù)算執(zhí)行結(jié)果考核分析（三）差異分析＊差異并非意外，不必大驚小怪。 實(shí)際開支遠(yuǎn)大于預(yù)算額：找出原因 實(shí)際開支遠(yuǎn)低于預(yù)算額： 也并非是值得高興的事，可能說明飯店提供的服務(wù)水平低于預(yù)算方案的要求。（四）糾正差異 找出引起巨大差異的原因，客房部經(jīng)理提出計(jì)劃，使開支回到預(yù)算要求的水平。? 8月的某天上午，實(shí)習(xí)生小張正在打掃房間，一位儀表堂堂、舉止不凡而又自然的客人徑直走進(jìn)房間，催促小張趕快搞好衛(wèi)生，以便接待訪客。小張急忙搞好衛(wèi)生就離開了房間。不料該房真正的住客下午卻來報(bào)失，說房間丟失了 5000元人民幣和一件高級名牌 T恤衫。公安人員從錄像中認(rèn)出此男子是慣偷，被盜住店客人向賓館提出按其所受經(jīng)濟(jì)損失索賠 50%的要求?！?案例簡介 】通行無阻的慣偷? 案件后果嚴(yán)重? 實(shí)習(xí)生缺乏防范意識? 客房部管理人員安全教育不夠? 客房管理不嚴(yán)? 保安部失職【案例分析】? 飯店的安全防范措施? 飯店員工的安全意識? 對飯店規(guī)章制度、服務(wù)程序、操作規(guī)范的認(rèn)識與執(zhí)行【 案例小結(jié) 】二 美國客房部經(jīng)理的管理方法 海麗是美國希爾頓飯店公司西方分部的一位客房經(jīng)理，她是法國人，富有魅力，性格奔放，干勁十足，并力圖博得她所在部門以及飯店其他人士的贊揚(yáng)。她所管轄的客房部會使人想起軍隊(duì)的情形。但她也因通情達(dá)理而贏得下屬人員的尊敬。她希望下屬對她坦率忠實(shí)，有錯(cuò)敢于承認(rèn)，她對他們的過錯(cuò)則不予以懲罰。她認(rèn)為既然他們承認(rèn)并認(rèn)識到了自己的過失，吸取了教訓(xùn)，那么，他們是會吃一塹長一智的。 海麗通常采取書面交流的辦法使她的部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。所有她要了解的情況，她的助手都作詳細(xì)的記錄。她的助手是權(quán)威的，【 案例簡介 】美國客房部經(jīng)理的管理方法 有權(quán)處理各種問題，只有解雇員工這一件事，必須等到海麗與該員工談話之后才能執(zhí)行。 例如，假如某位服務(wù)員同海麗屬下某個(gè)樓面主管發(fā)生了糾紛，海麗往往會調(diào)這位女服務(wù)員到另一樓面去工作，看看在那里會不會再發(fā)生類似的個(gè)人糾紛，海麗經(jīng)常說：“我掌管這個(gè)客房部，就好像這家飯店就是我的。 ”她本人以身作則，很少同她的上級鬧別扭，她以行動表明她毫無保留地將她的才能貢獻(xiàn)出來是為了讓飯店得到最好的聲譽(yù)和最大的利益。? 有自信心? 工作有主動性? 力爭有效的利用人力資源，節(jié)約勞動力成本? 為例行工作創(chuàng)立標(biāo)準(zhǔn)，制定部門崗位責(zé)任制? 善于激勵(lì)員工? 讓員工參與管理? 重視感情投資? 經(jīng)常與員工溝通? 給員工提供培訓(xùn)與發(fā)展機(jī)會? 與其它部門經(jīng)理多溝通，搞好協(xié)調(diào)和合作【案例分析】? 要成為一位優(yōu)秀的客房部經(jīng)理除了要注意以上十點(diǎn)，還應(yīng)具備五大管理意識，即創(chuàng)新意識、市場競爭意識、公關(guān)銷售意識、全面質(zhì)量管理意識和員工激勵(lì)意識?！?案例小結(jié) 】謝謝觀看 /歡迎下載BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH