【正文】 信息定期報告制度和合同執(zhí)行中發(fā)生的重大事項及時報告機制。（3）推廣使用成本管理信息系統(tǒng)。（七）合同資料管理，項目部各職能部門應按照職責分工負責收集、保管合同基礎資料并建立臺賬。、實地考察報告、各類會議紀要、補充合同（協(xié)議）、來往信函（電報、電傳、電話記錄、信函、圖表、電子數據交換及電子郵件）及簽收記錄，以及為履行項目合同與相關方訂立、變更、終止民事權利義務關系的其它合同等反映合同履行、變更情況的書面文件以及影像錄音資料等。、工程完工、部門的職能實際終結時，責任人應將部門履行合同的基礎資料和臺賬所列清單移交給下一任責任人，個人不得自行保存、遺棄或者銷毀。（八）合同監(jiān)督管理合同履行監(jiān)管實質上就是對合同履行異常的一種監(jiān)督和管理。合同履行監(jiān)管的主體是施工企業(yè)的合同管理部門或合同管理員，監(jiān)管的內容是合同履行與合同約定的符合性，監(jiān)管的對象是合同履行責任單位、部門或責任人。合同履行監(jiān)管的方式有兩種，一種是例行管理，一種是檢查監(jiān)督。例行管理是將監(jiān)管主體審查處理合同履行異常情況和審核合同履行情況嵌入合同管理業(yè)務流程，使其成為管理必經環(huán)節(jié)的一種監(jiān)管方式。檢查監(jiān)督是監(jiān)管主體根據監(jiān)管計劃，對定時定量隨機抽取的合同的履行情況，按一定的方法進行檢查核對的一種監(jiān)管方式。監(jiān)管主體每季度按照類別分別隨機抽取一定數量開始履行或履行期限到期合同，形成具體合同履行監(jiān)管計劃，按計劃抽查核對合同履行情況，依據抽查情況形成合同履行監(jiān)管記錄，并將監(jiān)管情況同績效考核掛鉤。例行管理和檢查監(jiān)督的具體方法，如表843所示。 表843 例行管理和檢查監(jiān)督的具體方法名稱分類說 明例行管理情勢異常管理當合同履行出現情勢異常，我方或對方當事人提出要變更或解除合同時，監(jiān)管對象須將異常情況、原因分析、初步判斷及擬處理意見等形成合同變更或解除申請，報經監(jiān)管主體審核后予以處理或實施，變更或解除協(xié)議經監(jiān)管主體審核后簽訂。合同當事人產生變更或解除合同訴求，往往是因為發(fā)生不可抗力或合同當事人不可預見并不可克服的客觀情況不能達到合同預期目的，并且一般會給一方甚至雙方或多方合同當事人帶來經濟損失。在這種情況下，監(jiān)管主體審核合同變更或解除內容和形式的合法性，對較少甚至避免損失、消除糾紛隱患就顯得尤為重要。人為異常管理當合同履行出現人為異常，監(jiān)管對象須將異常情況、原因分析、初步判斷及擬處理意見等形成合同履行異常報告，報經監(jiān)管主體審核后予以處理或實施。比較常見的處理方式有催告和異議兩種。催告一般是用來催促對方按合同履行，也是進一步采取某些行動的必備前置程序。而異議一般是在接受對方交付的情況下，發(fā)現對方的交付不符合合同約定，如接受對方交付的貨物后發(fā)現質量不符合合同約定，則應及時向對方提出書面異議。催告和異議的書面形式必須經監(jiān)管主體審核把關。監(jiān)管對象必須妥善保管處理異常情況過程中的相關書證，針對合同履行過程中出現的問題及時與合同對方協(xié)商解決方案并形成備忘錄，簽收對方送達的函件或者其他書面文件并做出相應的回應，及時將信息反饋給監(jiān)管主體，以便盡早發(fā)現問題，做出相應的處理，減少乃至消除糾紛隱患。審結管理合同對方履行完結合同主要義務與我方結算前，監(jiān)管對象須填報合同履行報告，經監(jiān)管主體審核。監(jiān)管主體“四做四看四核對”合同履行情況：做形式審查，看結算業(yè)務合同，核對該筆結算業(yè)務有無合同依據；做實質審查，看結算內容與合同主要條款約定的符合性，核對與合同是否一致；做內部程序審查，看驗收及復核程序的完備性，核對是否與相關規(guī)定相符合；做外部實體審查，看對方當事人履行合同的全面適當性，核對是否與法律原則相一致，進行外部的法律風險判斷。無監(jiān)管主體的審核，財務部門一律不予結算。檢查監(jiān)督書面審核抽查監(jiān)管主體隨機抽取履行期限到期的合同，向承辦單位或部門調取相關履行資料，核對履行情況是否與合同約定相一致。現場穿行測試抽查監(jiān)管主體隨機抽取履行期限到期的合同，查找合同文本和合同履行報告，按照合同約定和合同履行報告中填寫的合同履行信息，查看發(fā)票、實物或成果等，核對是否與合同約定相一致，合同履行情況是否與合同履行報告中的履行信息相一致，把合同履行現場實地監(jiān)管作為監(jiān)管側重點。全程跟蹤抽查監(jiān)管主體隨機抽取已成立生效并開始履行的合同，對其履行全過程進行跟蹤檢查，檢查方式分為見證點、仿站點和停止點。見證點應依據標準，察看資料，資料是否齊全、合規(guī)；仿站點對合同履行過程進行跟蹤、盯緊目標點，有問題不能進入下一程序；停止點對合同履行有問題，停止進行。該方法實際上是一種合同履行實地監(jiān)管方法。驗收抽查監(jiān)管主體隨機抽取合同對方履行完結合同主要義務但還未經驗收的合同，通過參加合同履行情況驗收會或其他驗收形式，核對履行情況是否與合同約定相一致。六、收尾階段的合同管理（一）合同結算根據國家、行業(yè)合同清算（概算清理）相關規(guī)定、施工合同約定和行業(yè)主管部門對項目投資的批復等相關文件，認真梳理施工項目合同執(zhí)行過程中的含補充合同、委托協(xié)議等、洽商、紀要等基礎資料，制定施工項目合同清算實施方案，明確合同清算目標和責任人，積極與建設單位協(xié)商合同清算事宜，主動配合第三方審價等工作，妥善處理合同履約過程中的遺留問題。（二）固定資產移交合同結算前，施工企業(yè)應與運行接管單位辦理固定資產移交，配合建設單位按照要求編制竣工結算報表，竣工結算報表基本內容，如表844所示。項目劃分主要內容竣工工程概況表（1）根據批準的設計，列出有關概算的計劃數字；（2）分列批準的初步設計和竣工后實際形成的新增施工能力或效益；（3）實際完成的主要工程量；（4）反映施工項目從開工到竣工的全部建設成本； (5)主要材料消耗； (6)主要技術經濟指標，包括單位生產能力投資、形成固定資產比例、單位產品成本及其他反映投資效果的指標； (7)收尾工程，指全部驗收投入使用以后遺留的少數項目內容?？⒐へ攧諞Q算表（1）投資來源①國家預算內投資；②利用國內貸款；③自籌資金；④利用外資。⑤證券市場籌集資金；⑥其他來源的投資。（2）投資支出①交付使用財產；②待攤投資；③在建工程； （3）結余資金。 交付使用財產表（1）交付使用固定資產的構成情況，包括建筑安裝工程費、設備費用和其他費用；（2）流動資產金額； （3）無形資產金額；（4）遞延資產金額。 交付使用財產明細表（1）建設工程按單位工程，分別填列交付使用的竣工工程及其價值；（2）設備安裝工程按設備、工具、器具等，逐臺、逐項填列名稱、規(guī)格型號、單位、數量和價值；（3）流動資產的名稱、單位、數量、金額等；（4）無形資產的名稱、金額；（5）遞延資產的名稱、金額。 表844 竣工結算報表基本內容（三）合同價款內部結算分劈及確認合同竣工結算完成后，依據合同結算的方式及結算價款，組織合同價款內部結算分劈方案，簽訂施工承包（分包）結算書后辦理末次驗工計價工作。編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第30頁 共30頁第 30 頁 共 30 頁