戰(zhàn)略的預(yù)算關(guān)鍵-資料下載頁
2025-01-02 22:20本頁面
【正文】 ? 預(yù)算差異程度KSF之六：關(guān)鍵指標（續(xù) 2） 介紹防范：指標體系的誕生過程 13 KSF之七：標準模型 標準化表格運用于財務(wù)計劃和預(yù)算 投資計劃 非貨幣 短期資產(chǎn) 營運資本預(yù)測 非貨幣 短期負債 長期資產(chǎn) 銷售 預(yù)測 收入及稅金 成本費用預(yù)測 成本費用 還款融資計劃 貨幣性 短期資產(chǎn) 貨幣性 短期負債 長期負債 股東權(quán)益 財務(wù)費用計劃 股利計劃 利潤 預(yù)測 資產(chǎn)負債預(yù)測 實施計劃 現(xiàn)金流量預(yù)測 預(yù)算指標和目標 生產(chǎn)或股權(quán)投資 生產(chǎn)或股權(quán)投資 短期投資收益 非控股長期投資收益 營運資本變量 資本支出 稅息前利潤 營運資本變量 各類資本支出 各類融資行為流入流出 不良長期資產(chǎn)消化量 不良短期資產(chǎn)消化量 長期資產(chǎn)清理 14 KSF之七：標準模型（續(xù) 1） 財務(wù)預(yù)算的常用表格 ? 資產(chǎn)負債表 ? 利潤表 ? 現(xiàn)金流量表 ? 主要產(chǎn)品利潤明細表 ? 主要產(chǎn)品生產(chǎn)成本表 ? 主要期間費用表 ? 長期股權(quán)投資明細表 ? 固定資產(chǎn)變動表 ? 在建工程變動表 ? 金融資金借貸表 ? 內(nèi)部往來和交易表 財務(wù)計劃的常用表格 ? 簡化的資產(chǎn)負債表 ? 利潤表 ? 簡化的現(xiàn)金流量表 ? 投資收益表 ? 融資與借貸余額發(fā)生表 ? 簡化的銷售與管理費用表 ? 主營業(yè)務(wù)利潤表：詳細說明主要產(chǎn)品的價格與成本組成 計劃表格：以簡明、重點突出為要求 預(yù)算表格：由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一制定下發(fā)，預(yù)算單元在內(nèi)部編制時可以按照自己的管理需求，設(shè)計更詳細的預(yù)算表格，但上報時應(yīng)轉(zhuǎn)換至集團標準表格 支持多方案分析、消除人工計算、現(xiàn)金流預(yù)測、簡易直觀的數(shù)據(jù)輸入、安全權(quán)限設(shè)置、詳細的預(yù)算內(nèi)容、統(tǒng)一的報表格式 15 KSF之八：業(yè)績分析 從假設(shè)因素開始編制預(yù)算，從假設(shè)因素上分析原因和應(yīng)對變化 B a r n e s N o b l e ( 美國傳統(tǒng)書籍和音樂零售商 )美國有線網(wǎng)價格銷量產(chǎn)品組合競爭者數(shù)量銷售和行政折舊和攤銷開業(yè)前費用用戶 ( 用戶數(shù) * 每用戶價格 )廣告消費品 / 許可 / 廣告推銷節(jié)目銷售價格規(guī)定節(jié)目設(shè)計 / 制作分銷工程費用營銷和銷售一般行政收入驅(qū)動因素成本驅(qū)動因素亞馬遜 . c o m ( 互聯(lián)網(wǎng)書籍和音樂零售商 )價格銷量產(chǎn)品組合競爭者數(shù)量第三方定單實現(xiàn)營銷和銷售產(chǎn)品開發(fā) ( 技術(shù) )一般行政兼并收購相關(guān)成本16
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