【導(dǎo)讀】XXXX物業(yè)管理公司物業(yè)管理項(xiàng)目。持有各類上崗證，持證率達(dá)100%。作人員需具有操作證。業(yè)部及管理處出現(xiàn)的重大失誤負(fù)責(zé)；理處工作計(jì)劃、報(bào)告及規(guī)定報(bào)表；工作的投訴，重大問(wèn)題報(bào)公司處理；物業(yè)管理部全體人員履行管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能；

　　

【正文】 “ 案卷類目 ” ， “ 案卷類目 ” 的條款必須簡(jiǎn)明確切，并編上條款號(hào)； （三）、 公文承辦人員應(yīng)及時(shí)將辦理完畢或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)人批存的文件材料，收集齊全，加以整理，遞交本部門、本管理處資料管理人歸卷； （四）、 資料管理人應(yīng)及時(shí)將已歸卷的文件材料，按照 “ 案 卷類目 ” 各款，放入平時(shí)保存文件卷夾內(nèi) “ 對(duì)號(hào)入座 ” ，并在收發(fā)文登記簿上注明。 五 、案卷質(zhì)量要求 （ 一）、 案卷質(zhì)量總的要求是：遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持文件之間的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同的價(jià)值，便于保管和利用； （ 二 ）、 歸檔的文件材料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整； （三）、 在歸檔的文件材料中，應(yīng)將每份文件的正件與附件，請(qǐng)示與批復(fù)，轉(zhuǎn)發(fā)文件與原件，多種文字形成的同一文件，分別立在一起，不得分開，文電應(yīng)合一立卷； （四）、 不同年度的文件一般不得放在一起立卷（管理處除外）； （五）、 卷內(nèi)文件材料應(yīng)區(qū)別不同情 況進(jìn)行排列，密不可分的文件材料應(yīng)依序排列在一起，即批復(fù)在前，請(qǐng)示在后；正件在前附件在后；其他文件材料依其形成規(guī)律或特點(diǎn)，應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系，并進(jìn)行系統(tǒng)的排列； （六）、 卷內(nèi)文件材料應(yīng)按排列順序，依次編寫頁(yè)號(hào)，裝訂的案卷應(yīng)統(tǒng)一在有文字的每頁(yè)材料正面的右上角，背面的左上角打印頁(yè)號(hào)； （七）、 永久、長(zhǎng)期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內(nèi)文件目錄，卷內(nèi)目錄放在卷首； 26 （八）、 案卷封面，應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定用鋼筆書寫，字跡要求工整，清晰； （九）、 案卷各部分的排列格式（順序）：軟卷封面全卷內(nèi)文件目錄 —— 文件 ——封底 （含備考表），以案卷號(hào)排列次序裝入卷盒，置于檔案柜內(nèi)保存； 檔案封面如下： XX 物業(yè) 檔案 卷宗號(hào) 目錄號(hào) 案卷號(hào) 單位名稱 歸檔部門 名稱 （卷名） ： 案卷類目中的條款號(hào)： 歸檔時(shí)的案卷號(hào)： 自 年 月 日 起 至 年 月 日 止 本卷內(nèi)共 張 根據(jù) 檔案材料保管期限表 第 條 保管 年 立卷人： 檢查人： 日 期： 第 二 節(jié) 、 財(cái)務(wù)管理 規(guī)范 一 、 資金管理 （一）預(yù)算管理制度 為了實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)，明確工作職責(zé)，有效控制費(fèi)用開支，提高資金使用效益，保證資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本制度。 預(yù)算內(nèi)容包括（ 1）經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算（包括管理費(fèi)、停車場(chǎng)、管理傭金收入、其他業(yè)務(wù)收入）；（ 2）經(jīng)營(yíng)成本預(yù)算；（ 3）固定資產(chǎn)（對(duì)固定資產(chǎn)的規(guī)定見第二章）的購(gòu)置預(yù)算（ 4）管理費(fèi)用預(yù)算；（ 5）不可預(yù)見費(fèi)用預(yù)算。（見附表一） 27 預(yù)算的編制期：各部門、各管理處財(cái)務(wù)預(yù)算以 1 年為期，與會(huì)計(jì)年度相同，由各部門負(fù)責(zé)人、管理處主 任負(fù)責(zé)編制； 預(yù)算管理制度：（ 1）各部門、各管理中心必須在每年年終之前 15 日上報(bào)下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批之后方可具體實(shí)施。（ 2）各部門、各管理中心必須在每一季度結(jié)束后 10 個(gè)工作日內(nèi)，向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送上季度資金運(yùn)營(yíng)情況表（見附表二），包括實(shí)際發(fā)生情況，預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況及年度內(nèi)申請(qǐng)?jiān)鰷p情況，書面說(shuō)明本季度資金變動(dòng)原因，報(bào)公司財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。（ 3）各部門、各管理中心按規(guī)定制定的并按審批程序上報(bào)的各類經(jīng)濟(jì)合同及財(cái)務(wù)預(yù)算必須經(jīng)財(cái)務(wù)部簽署意見。 （二） 領(lǐng)借支票、現(xiàn)金管理制度 為加強(qiáng)和完善財(cái)務(wù)管 理，保證支票和現(xiàn)金的安全，特制定如下領(lǐng)借支票、現(xiàn)金管理制度； 公司行政部門采購(gòu)人員或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，按公司安排需領(lǐng)用支票支付某項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)時(shí)（金額 2020 元以下、出差或發(fā)放工資提取備用金除外），需按《領(lǐng)用支票審批單》上各欄目要求填寫齊全，然后交財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后方可領(lǐng)用； 經(jīng)辦人領(lǐng)取支票，應(yīng)由出納員填寫好收款人名稱、金額后領(lǐng)取。對(duì)于難以確定準(zhǔn)確金額的，必須填寫限額，以防支票丟失造成巨大損失，不得領(lǐng)用空白支票； 經(jīng)辦人領(lǐng)取支票、支付款項(xiàng)需將由收款單位填寫好具體金額后的支票存根聯(lián)妥善保管，并 在使用支票后三日內(nèi)將支票的存根及發(fā)票交回財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷入帳手續(xù)； 領(lǐng)用支票不得超過(guò)壹萬(wàn)元，支付超過(guò)壹萬(wàn)元以上的大筆金額款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部門辦理； 對(duì)丟失支票的員工，未造成損失者，處以 100 元罰款；對(duì)造成損失的，按情節(jié)輕重處以罰款并由其負(fù)責(zé)賠償； 領(lǐng)取支票人員，需在支票領(lǐng)用登記本上簽名方可領(lǐng)??； 領(lǐng)用業(yè)務(wù)備用金或差旅費(fèi)借款的員工，需填寫借款審批單及出差登記表，交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可借款。具體金額根據(jù)具體事項(xiàng)而定； 出差人員應(yīng)于回公司后五日內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)，結(jié)清差旅費(fèi)借款； 28 一般性借款應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)清償。過(guò)期拒不清償?shù)模瑥钠涔べY中扣回； 1 領(lǐng)借支票、現(xiàn)金流程圖 經(jīng)辦人填寫支票領(lǐng)用單或現(xiàn)金借款單 → 主管部門經(jīng)理簽字 → 會(huì)計(jì)核準(zhǔn)簽字 → 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字 → 總經(jīng)理簽批 → 總公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批（金額 5000 元以上） →財(cái)務(wù)出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金 二 、 財(cái)產(chǎn)管理 （一）資產(chǎn)管理 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，合理、有效地使用固定資產(chǎn)，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)效能，特制定本制度 本制度的制定依據(jù)是國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、法令法規(guī)，以及本公司的有關(guān)規(guī)定。 固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 凡同時(shí)具備使用年限一 年以上、單位價(jià)值在 500 元以上的兩個(gè)條件的，獨(dú)立使用的房屋、建筑物、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、儀器、工具等均為固定資產(chǎn)。 （ 2） 屬于經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，使用年限在 2 年以上，單位價(jià)值雖然低于 500元標(biāo)準(zhǔn)，為了便于與其他同類固定資產(chǎn)進(jìn)行管理和核算，也可以列作固定資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)的分類 （ 1） 在用固定資產(chǎn) a)房屋及建筑物 b)機(jī)器設(shè)備 c)辦公設(shè)備 d)運(yùn)輸工具 e)其他設(shè)備 （ 2） 未使用固定資產(chǎn)； （ 3） 不使用固定資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)的主管、使用、監(jiān)督部門的職責(zé)； （ 1）公司行政 部為固定資產(chǎn)的主管部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、保管、領(lǐng)發(fā)、驗(yàn)收、修理、清理、報(bào)廢等事宜；負(fù)責(zé)制定管理細(xì)則，并聯(lián)同財(cái)務(wù)部對(duì)各種固定 29 資產(chǎn)編號(hào)、建立臺(tái)帳、定期盤點(diǎn)，做到帳物相符；負(fù)責(zé)檢查固定資產(chǎn)管理和使用情況，防止丟失和損壞。 （ 2）使用部門及人員的職責(zé)： a)愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)合理的使用固定資產(chǎn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得借出、轉(zhuǎn)移、處理、改造，保證固定資產(chǎn)的完整； b)負(fù)責(zé)日常維護(hù)和定期檢修工作； c)按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)。 （ 3）財(cái)務(wù)部為固定資產(chǎn)的監(jiān)督部門，其職責(zé)為： a)設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，制定固定資產(chǎn)目錄進(jìn)行固定資 產(chǎn)的明細(xì)核算，加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理； b)督促有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)的增減、維護(hù)、修理、報(bào)廢、清理等及時(shí)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)； c)監(jiān)督主管部門和使用部門進(jìn)行定期盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)短缺，及時(shí)查明原因，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)處理，做到帳物相符。 d)固定資產(chǎn)購(gòu)置審批程序 使用部門提出申請(qǐng) → 本部門領(lǐng)導(dǎo)審批 → 財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審核 → 本公司總經(jīng)理審批 →總公司領(lǐng)導(dǎo)審批 → 行政部會(huì)同財(cái)務(wù)部購(gòu)買（財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核、付款）（見附表三）。 固定資產(chǎn)折舊年限、預(yù)計(jì)凈殘值、折舊方法： 類別 折舊年限 預(yù)計(jì)殘值 折舊方法 房屋及 建筑物 20 年 5% 直線法 運(yùn)輸工具 10年 5% 直線法 類別 折舊年限 預(yù)計(jì)殘值 折舊方法 機(jī)器設(shè)備 5年 5% 直線法 辦公設(shè)備 5年 5% 直線法 其他設(shè)備 5 30 年 5% 直線法 員工保管、使用的固定資 產(chǎn)，如傳呼機(jī)、手提電話、手提電腦等，個(gè)人損壞、丟失的，根據(jù)其折舊后的固定資產(chǎn)凈值賠償。 員工離職，需將其保管使用的固定資產(chǎn)辦理移交手續(xù)方可離職。 （二）存貨管理 為厲行節(jié)約，減少公司成本，有效管理除固定資產(chǎn)外各類物品的使用、損耗，特制定本制度； 存貨是公司在經(jīng)營(yíng)和服務(wù)過(guò)程中為營(yíng)業(yè)而耗用、儲(chǔ)備的商品、材料、低值易耗品、包裝物等。存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)； 公司的存貨統(tǒng)一由行政部門負(fù)責(zé)購(gòu)置，各管理處維修所用物品、材料、工具（按類別分為五類：五金、機(jī)械、工具類；建材類、油漆類、水暖、消防器 材類），應(yīng)每月填制公司專制的 “ 材料采購(gòu)申請(qǐng)單 ” ，交物業(yè)部、財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，出納方可付款購(gòu)買。 財(cái)務(wù)部門根據(jù)購(gòu)貨發(fā)票及明細(xì)，填制 “ 入庫(kù)單 ” ，及時(shí)登入電腦臺(tái)帳。財(cái)務(wù)部對(duì)存貨的管理，必須定期盤點(diǎn)，保證帳實(shí)相。 各部門、管理處從行政部申領(lǐng)物品，必須填制 “ 領(lǐng)料單 ” ，由所在部門負(fù)責(zé)人簽字后，方可到行政部領(lǐng)貨。月末，行政部必須憑 “ 領(lǐng)料單 ” 的計(jì)帳聯(lián)到財(cái)務(wù)部門辦理入帳手續(xù)； 原則上，各管理處所需要的各類存貨，都必須在行政部申領(lǐng)。為方便各管理處正常運(yùn)行，各管理處因經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，急須購(gòu)買的各類維修材料、專用 工具，且單位價(jià)值不超過(guò) 500 元的，經(jīng)批準(zhǔn)可先行購(gòu)買、使用。但必須按照公司存貨管理規(guī)定按下列程序執(zhí)行； 經(jīng)辦人提出申請(qǐng)?zhí)钪?“ 材料采購(gòu)申請(qǐng)單 ”→ 管理處主任審批 → 收款員處核準(zhǔn)領(lǐng)款 → 收款員驗(yàn)收、清點(diǎn)后填制 “ 入庫(kù)單 ”→ 使用人填制 “ 領(lǐng)料單 ”→ 月末匯總公司物業(yè)部、行政部、財(cái)務(wù)部登記入帳 → 交總經(jīng)理審批 存貨堅(jiān)持定期盤點(diǎn)制度。每月末由公司財(cái)務(wù)部提供具體盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，各部門管理員、各管理處收款員每月盤點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)部每季盤點(diǎn)一次。對(duì)盤虧的應(yīng)查明原因，分清責(zé)任。屬于正常損耗的，由使用部門提出處理報(bào)告，財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)核 銷。屬人為造成的損失，由責(zé)任人全價(jià)賠償。