【導(dǎo)讀】1、雙人辦理現(xiàn)金出庫，換人復(fù)點，雙人裝箱、雙鎖雙封，

　　

【正文】 XBANK9314柜員軋賬交易打印柜員尾箱余額表，將實際庫存與尾箱余額表、 手工登記簿進(jìn)行核對，核對無誤后，雙方在尾箱余額表上簽字確認(rèn)，未納入 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理的手工登記重空需手寫在尾箱余額表上。如核對不符，應(yīng) 立即向營業(yè)經(jīng)理匯報，及時查找。核對無誤后，將柜員尾箱余額表放入款箱 內(nèi)，便于次日核對現(xiàn)金大數(shù)（核對后無需留存）。查庫柜員與尾箱管理柜員 一同將款箱（包）雙封雙鎖后集中入庫保管； 尾箱換人復(fù)點時，尾箱管理員 必須在場，而且要全程觀注。 使用 XBANK933 9332 交易進(jìn)行碰庫，通過 XBANK9302 柜員簽退 —— 正式簽 退交易做簽退處理；或點擊 ESC 鍵，將畫面退到柜員簽退狀態(tài)，選擇 “ 0 正 式簽退 ”（ 原系統(tǒng)默認(rèn)為 1 臨時簽退），并輸入柜員指紋或密碼，由系統(tǒng)校 驗柜員指紋或密碼，同時檢查該柜員項下是否有未處理的業(yè)務(wù)，否則系統(tǒng)不 允許該柜員簽退；進(jìn)行正式簽退，柜員正式簽退后，無正當(dāng)理由不得再進(jìn)入 系統(tǒng)。 客戶助理在 BDS 系統(tǒng)打印憑證交接清單，將當(dāng)日傳票與憑證交接清單進(jìn)行核 對，核對 無誤后，雙人在憑證交接清單上簽章確認(rèn)。由當(dāng)日最后簽退柜員做 “ 307 日終關(guān)閉支行 ” 交易?？蛻糁韺媯髌卑凑?BDS 流水號順序擺放， 50 連同憑證交接清單與業(yè)務(wù)監(jiān)督人員辦理交接，業(yè)務(wù)監(jiān)督將當(dāng)日傳票張數(shù)與憑 證交接清單進(jìn)行核對，核對無誤后在憑證交接清單上簽章確認(rèn)。 各類印章裝箱加鎖，不得任意放置，做到人離章收。采取寄庫方式保管的， 需將印章裝入柜員各自的款箱內(nèi)；非寄庫保管的，不同保管人保管的印章應(yīng) 分箱（盒）上鎖入庫（保險柜）保管，嚴(yán)禁混裝。 個人客戶助理使用 XBANK8762 柜員流水號清單打印交易 打印日終交易流水， 使用XBANK0606 交易打印網(wǎng)銀交易流水，將會計傳票按流水號順序擺放，將 當(dāng)日傳票與交易流水進(jìn)行核對，確保憑證齊全，并在交易流水清單最后一筆 簽章確認(rèn)，注明憑證張數(shù)，與當(dāng)日傳票一同交業(yè)務(wù)監(jiān)督。業(yè)務(wù)監(jiān)督掃描后打 印憑證交接清單核對，核對無誤后在交易流水上簽章確認(rèn)。 營業(yè)終了前完成交易流水的勾對工作，對各柜員的非賬務(wù)交易憑證及特殊交 易流水、不產(chǎn)生打印信息的業(yè)務(wù)（如現(xiàn)金支票取款）、日間重要空白憑證的 使用、作廢情況進(jìn)行重點核對；對 BDS 系統(tǒng) 4207 結(jié)算收費業(yè)務(wù)正確性及銀 承出售、簽發(fā)使 用、作廢憑證的真實性核對，防止銀行承兌匯票流失或在 XBANK 系統(tǒng)內(nèi)憑證狀態(tài)為 “ 正常 ” 帶來的風(fēng)險；勾對結(jié)束后在 ISP 系統(tǒng)進(jìn)行 憑證掃描，妥善保管會計憑證。 支行每日日終指定專人對驗印日志進(jìn)行勾對，對于采取平板驗印方式驗印的 和 BDS系統(tǒng)滾筒驗印方式的，均采取電子勾對模式。勾對人員應(yīng)從業(yè)務(wù)憑證 中查找應(yīng)驗印的業(yè)務(wù)（含非賬務(wù)業(yè)務(wù)，如補(bǔ)制回單），再與系統(tǒng)驗印日志進(jìn) 行勾對。 支行大額核實崗每日日終根據(jù)當(dāng)日會計傳票勾對大額核實日志，檢查需核實 支付業(yè)務(wù)是否均已核實到位，上一工作日未完成核實業(yè)務(wù)的跟蹤核實情況 。 進(jìn)行賬務(wù)檢查，核對 16 24 26 71 102 科目，如有不正常的掛賬， 及時處理。 1查詢所有柜員的尾箱限額，是否調(diào)回原限額，未調(diào)回的原因是否合理。 1每日日終將當(dāng)日聯(lián)網(wǎng)核查有疑義的信息進(jìn)行登記 (如當(dāng)?shù)厝诵杏幸?guī)定 )進(jìn)行 后續(xù)跟蹤核查。 1每天指定專人關(guān)閉各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，其中 XBANK 系統(tǒng)確認(rèn)所有柜員已正式簽退， 所有業(yè)務(wù)均已完成后做 9315 網(wǎng)點平賬交易；負(fù)責(zé)督促 BDS 柜員做 “ 307 日終 51 關(guān)閉支行 ” 。若有操作員沒有簽退，必須將該操作員做操作員日終關(guān)閉，否 則不能做關(guān)閉支行。業(yè) 務(wù)結(jié)束后先做 BDS 系統(tǒng)關(guān)閉支行再進(jìn)行 XBANK 系統(tǒng)平 賬，然后進(jìn)行網(wǎng)點關(guān)機(jī)。 1每天營業(yè)終了，網(wǎng)點款箱需雙人共同與業(yè)務(wù)押運員辦理交接。交出款箱時 柜員需對款箱、鎖具、封簽進(jìn)行查驗，核實業(yè)務(wù)押運員身份，無誤后，雙方 在登記簿上進(jìn)行簽收，遵循 “ 先簽字后交接 ” 的原則。 1做好次日營業(yè)的準(zhǔn)備工作。每日充分匡算現(xiàn)金、有價單證和重要空白憑證 的營業(yè)需用量，及時向分行報送調(diào)繳計劃，如庫存不足，應(yīng)及時調(diào)繳，保證 次日業(yè)務(wù)正常開展。 1每日日終由營業(yè)經(jīng)理指定的人員根據(jù)掛失底卡勾對儲蓄掛失解掛登記簿的 登記情況。 1將印油、計算器、腰條、一般業(yè)務(wù)憑證等業(yè)務(wù)用品收拾妥當(dāng)，保管。 1分行通過系統(tǒng)交易進(jìn)行交接登記的，支行需通過 XBANK9378 交易進(jìn)行會計 資料接收，通過 XBANK9379 交易對當(dāng)日會計資料交接收妥情況進(jìn)行核對，查 看有無未接收會計資料。 1匯總現(xiàn)金柜員尾箱余額表與本網(wǎng)點的現(xiàn)金分戶賬余額進(jìn)行核對。 整理各類協(xié)議按規(guī)定保管。 2有金庫的支行，做好現(xiàn)金和重要空白憑證尾箱的入庫工作。 2在離開營業(yè)廳前注意檢查電源開關(guān)是否已關(guān)閉、各種賬表、底卡、印鑒卡、 印章、重要物品等是否入庫（柜）保管 。 2負(fù)責(zé)反洗錢的報送工作。 2打印客戶回單。客戶助理使用 XBANK8749 交易打印網(wǎng)銀客戶回單，使用 XBANK8061交易打印大額支付系統(tǒng)客戶回單，使用 XBANK8938 交易打印小額 支付系統(tǒng)客戶回單等。 2整理客戶回單。支行指定專人將客戶回單放入回單箱內(nèi)，外幣回單需手工 分戶進(jìn)行登記。 2整理需要移交分行的會計資料，雙人封包，登記《會計資料交接登記簿》 或使用 XBANK9377交易進(jìn)行交接登記。 2指定專人勾對支付密碼器簽約日志，防范柜員出售密碼器而未進(jìn)行簽約注 52 nn 冊」 39。 2其他工作內(nèi)容。 四、網(wǎng)點傳票整理與歸檔 (一）傳票的整理 營業(yè)終了后 T+ 個工作日內(nèi)業(yè)務(wù)監(jiān)督應(yīng)對 T 日處理的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行整理。 營業(yè)網(wǎng)點運營憑證按照會計業(yè)務(wù)集中系統(tǒng)憑證、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證、各類外 掛系統(tǒng)憑證等的順序排列。各系統(tǒng)的憑證按本系統(tǒng)柜員號從小到大順序排 列，每個柜員之下，按流水號從小到大順序排列；每筆流水之下，按原始憑 證、附件的順序配套擺放，保證憑證及其記賬依據(jù)一一對應(yīng)。同時保持憑證、 附件和其他會計資料平整，發(fā)現(xiàn)憑證資料破損應(yīng)及時進(jìn)行修補(bǔ)。各系統(tǒng)打印 的交易流水匯總放在傳票的最后 ，交易流水順序按憑證順序排列，傳票整理 后要求上、左戳齊。 柜員憑證整理后，應(yīng)加具封面、封底，保證憑證資料沒有遺漏。 采取分行集中掃描方式的，業(yè)務(wù)監(jiān)督將整理好的憑證雙人裝入專用的密封 袋，加雙鎖，在規(guī)定的時間送分行運營管理部，并通過 XBANK9377 交易或紙 質(zhì)登記簿進(jìn)行交接登記；采取支行掃描方式的，業(yè)務(wù)監(jiān)督將整理好的傳票按 日塑封歸檔。 (二 )、傳票塑封歸檔 處理完畢的會計憑證，應(yīng)在 10 內(nèi)日完成塑封。塑封前應(yīng)檢查憑證張數(shù)以及 有關(guān)戳記是否完整、齊全。發(fā)現(xiàn)不符或手續(xù)不全的，必須由有關(guān)人員更正補(bǔ) 齊。 憑證應(yīng)按以下順序進(jìn)行塑封： 1) 各系統(tǒng)會計流水的原始憑證按流水號從小到大順序排列。 2) 各系統(tǒng)非會計流水業(yè)務(wù)，以及在核心賬務(wù)系統(tǒng)無交易流水的業(yè)務(wù)，如網(wǎng) 銀維護(hù)申請表及相關(guān)資料、國際結(jié)算系統(tǒng)憑證、基金的業(yè)務(wù)憑證、三方存管 憑證、各類非專夾保管的協(xié)議、單位賬戶業(yè)務(wù)受理流程單（印鑒卡過期作廢 的）、作廢印鑒卡、重要物品領(lǐng)用 \上繳登記表等，其中協(xié)議類和客戶銷戶繳 回憑證可不進(jìn)行掃描。 3) 使用 XBANK 系統(tǒng) 8762和 0606 交易打印的柜員交易流水。 53 擺放順序如圖所示： BDS 系統(tǒng)憑證交接清單 BDS 會計憑證 XBANK 系統(tǒng)會計憑證 1 各類外掛系統(tǒng)會計憑證 |各系統(tǒng)非賬務(wù)流水憑證 1 各系統(tǒng)柜員交易流水 憑證裝訂必須折疊整齊，加上憑證封面和封底。憑證過多可分冊裝訂（每冊 厚度不得超過 5cm)過少可合并裝訂，但應(yīng)增加匯總封面。 憑證塑封必須使用透明塑料袋，塑料袋應(yīng)當(dāng)封口。塑封保管時同一柜員的憑 證資料原則上不得分袋保管。 憑證封面上應(yīng)注明檔案編號、機(jī)構(gòu)名稱、憑證日期、冊號冊數(shù)、柜員數(shù)量及 代碼、憑證總張數(shù)等內(nèi)容，并由營業(yè)經(jīng)理和業(yè)務(wù)監(jiān)督簽章。 已裝訂成冊或塑封的憑證，應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管， 登記《會計檔案保管登記簿》， 并及時入庫保管。已送會計檔案庫保管的憑證，需要調(diào)閱時必須按照會計檔 案管理有關(guān)規(guī)定履行調(diào)閱手續(xù)。 會計憑證一經(jīng)裝訂或塑封，不得隨便拆封。如因特殊原因需取出原件時，必 須經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)，登記《會計檔案調(diào)閱登記簿》。 54 支行柜員尾箱查庫（管理人員查庫 ) 【業(yè)務(wù)流程】 第 1 步：支行查庫人員一 一打印柜員尾箱余表 [業(yè)務(wù)受理 ] 無 [業(yè)務(wù)審核 ] 無 [業(yè)務(wù)處理 ] 使用 XBANK9314 交易打印柜員尾箱余額表。 第 2 步：支行查庫人員一 一盤點現(xiàn)金、憑證 實物 [業(yè)務(wù)審核 ] 根據(jù)柜員尾箱余額表及《重要空白憑證使用登記簿》，盤點各幣種現(xiàn)金實物 金額及重要空白憑證種類、號碼及數(shù)量與余額表、登記簿是否一致。 [業(yè)務(wù)處理 ] 營業(yè)經(jīng)理、主管行長、分行運營管理部管理人員等有權(quán)人查庫時，使用 9383 查庫登記交易登記。 盤庫完畢，查庫人員在柜員尾箱余額表上簽章確認(rèn)。 [業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn) ] 無 【業(yè)務(wù)提示】 對于現(xiàn)金查庫，成把現(xiàn)金，抽樣盤點細(xì)數(shù)；未成把現(xiàn)金，包括殘破幣及零鈔， 必須盤點細(xì)數(shù)；對于經(jīng)雙人封包長期不動的殘損幣可不拆封盤點，但遇封包 人崗位發(fā)生變動或年 終決算時必須拆封盤點。 支行營業(yè)經(jīng)理至少每月查庫兩次；支行主管行長至少每月查庫一次，主管行 長查庫可與營業(yè)經(jīng)理聯(lián)合進(jìn)行；分行運營管理人員每季需對全轄各支行柜員 尾箱查庫一次（不含二級分行所屬支行）。 查庫應(yīng)在監(jiān)控設(shè)備下完成。查庫結(jié)束，復(fù)核人員應(yīng)及時與尾箱管理人員雙人 55 上鎖、雙人封箱。 日終平賬前所有現(xiàn)金或憑證尾箱必須換人盤點現(xiàn)金、憑證實物。 查庫登記內(nèi)容按查庫種類分別進(jìn)行登記， “ 1現(xiàn)金查庫”用于登記柜員尾箱 內(nèi)所有的本外幣現(xiàn)金明細(xì)，登記時幣種與金額之間用 “ ” 分開，不同幣種 之間用 “ 、 ”隔開； “ 2憑證查庫 ” 用于登記柜員尾箱內(nèi)所有的重空明細(xì)，包 括手工重空，登記時憑證種類與數(shù)量之間用 “ ” 分開，不用種類之間用 “、” 隔開； “ 3其他查庫 ” 用于登記代保管、抵質(zhì)押物品、重要物品等查庫內(nèi)容。 備注信息欄需注明查庫人的職務(wù)信息（如營業(yè)經(jīng)理查庫、支行行長查庫）， 營業(yè)經(jīng)理和支行行長聯(lián)合查庫時需注明 “ 營業(yè)經(jīng)理與支行行長聯(lián)合查庫”。 56 支行抵（質(zhì)）押物品、代保管物品查庫 【業(yè)務(wù)流程】 第 1 步：查庫人員 查詢余額 [業(yè)務(wù)審核 ] 無。 [業(yè)務(wù)處理 ] 使用 XBANK9012 交易查詢內(nèi)部賬余額。 [業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn) ] 無 第 2 步：查庫人員 —— 盤點實物 [業(yè)務(wù)審核 ] 審核抵（質(zhì)）押物品封包是否完整，封包上粘貼的抵（質(zhì)）押入庫單要素是 否齊全，封包粘貼處是否雙簽，抵（質(zhì)）押物品封包金額合計是否與機(jī)內(nèi) 053 抵（質(zhì)）押物賬戶余額一致。 審核代保管物品封包是否完整，封包件數(shù)是否與 052— 代保管物品賬戶余 額核對一致。 [業(yè)務(wù)處理 ] 使用 XBANK9383 查庫登記交易登記。 [業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn) ] 無 【業(yè)務(wù)提示】 支行營業(yè)經(jīng)理對抵（質(zhì)）押物品、代保管物品的檢查每月至少一次。 查庫種類登記 “ 3其他查庫 ” ， 登記時業(yè)務(wù)代號與金額之間用 “ ” 分開，不 同種類之間用 “ 、 ” 隔開。備注信息欄需注明查庫人的職務(wù)信息（如營業(yè)經(jīng) 理查庫）。 57 分支行間重要物品傳遞與交接 【業(yè)務(wù)流程】 第 1 步 :交出方柜員 —— 辦理 [業(yè)務(wù)受理 ] 柜員提交： 傳票、開銷戶資料、單證底卡、客戶回單、印鑒卡、對賬回執(zhí)等。 [業(yè)務(wù)審核 ] 無 [業(yè)務(wù)處理 ] 通過 XBANK9377 會計資料交出登記交易或紙質(zhì)方式登記交接情況。 將會計資料按業(yè)務(wù)種類、對口部門分別封裝，雙人裝入專用密封袋。 登記押運交接記錄（記載交接具體日期、時間）。 [業(yè)務(wù)流 轉(zhuǎn) ] 將密封袋交配送人員。 第 2 步 :接收方柜員 —— 辦理 [業(yè)務(wù)審核 ] 檢查密封袋是否完好無損。 審核實物與系統(tǒng)登記是否一致。 [業(yè)務(wù)處理 ] 使用 XBANK9378 交易會計資料收妥登記交易或登記紙質(zhì)登記簿進(jìn)行處理。 [業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn) ] 無 【業(yè)務(wù)提示】 XBANK9377 交易支持當(dāng)日抹賬，使用 XBANK9008 交易處理。 對賬回執(zhí)的交出人應(yīng)為支行的對賬崗人員。 系統(tǒng)錄入的會計資料信息應(yīng)清晰、準(zhǔn)確，交出的賬戶資料和印鑒卡應(yīng)注明賬 戶名稱或賬號、份數(shù)，交出的對賬回執(zhí)應(yīng)注明客戶號，交出的會計憑 證應(yīng)注 58明傳票日期、張數(shù)。 系統(tǒng)登記交出記錄必須指明具體的接收人。 由系統(tǒng)中指定的接收人進(jìn)行接收。 會計資料的接收不得超過 3 個工作日。 59