【導(dǎo)讀】山山西西公公司司制制衣衣有有限限公公司司。需需求求調(diào)調(diào)研研問問卷卷。文控編號:UF_U8_公司制衣-01_001. 用友軟件股份有限公司。日期作者版本修改參考號。姓名職位審閱簽字

　　

【正文】 各會計賬簿是否存在外幣業(yè)務(wù)，若存在，記賬匯率和期末調(diào)整匯率分別，外幣業(yè)務(wù)是否有匯率轉(zhuǎn)換方面的政策。是否月底按月末匯率調(diào)整匯兌損益 用友軟件股份有限公司 第 43 頁 共 75 頁 各會計賬簿記賬憑證類別 和憑證編號規(guī)則： 每月記賬憑證數(shù)量： 各會計賬簿主要內(nèi)部和外部財務(wù)報表以及編制時間，并請?zhí)峁訌垼? 各會計賬簿會計核算的現(xiàn)有流程： 記賬憑證審核流程及審核人員的權(quán)限劃分： 各會計賬簿的結(jié)賬日期以及結(jié)賬前后的業(yè)務(wù)處理： 會計核算具體業(yè)務(wù)情況 材料核算 存貨盤盈、盤虧報批流程和相關(guān)賬務(wù)處理： 是否存在采購?fù)素浐弯N售退貨業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)流程（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）和相關(guān)賬務(wù)處理： 目前存貨的賬面數(shù)量和價值 存貨財務(wù)賬與庫存賬的對賬流程和時間間隔： 存貨財務(wù)賬與庫存賬的對賬未達情況以 及未達產(chǎn)生的主要原因： 用友軟件股份有限公司 第 44 頁 共 75 頁 低值易耗品管理和核算 低值易耗品財務(wù)分類： 是否存在低值易耗品卡片，卡片編碼規(guī)則及登記內(nèi)容： 低值易耗品采購流程（包括相關(guān)部門及流轉(zhuǎn)單據(jù)）及賬務(wù)處理： 低值易耗品領(lǐng)用流程（包括相關(guān)部門及流轉(zhuǎn)單據(jù)）及賬務(wù)處理： 低值易耗品攤銷方法及賬務(wù)處理： 低值易耗品盤點流程（包括涉及部門人員及盤點用表單，并請?zhí)峁┍韱螛訌垼┖蜁r間： 低值易耗品盤盈、盤虧報批流程和相關(guān)賬務(wù)處理： 目前低值易耗品的賬面數(shù)量和價值 固定資產(chǎn)管理和核算 固定資產(chǎn)財務(wù)分類以及各類固定 資產(chǎn)包含的具體資產(chǎn)項目： 固定資產(chǎn)卡片編碼規(guī)則及卡片登記內(nèi)容： 固定資產(chǎn)日常維護和管理流程及相關(guān)賬務(wù)處理（包括小修、大修、改良等業(yè)務(wù)）： 固定資產(chǎn)盤點流程（包括涉及部門人員及盤點用表單，并請?zhí)峁┍韱螛訌垼┖蜁r間： 用友軟件股份有限公司 第 45 頁 共 75 頁 固定資產(chǎn)變動（如新增、盤盈、盤虧、報廢、出售等）的業(yè)務(wù)流程和賬務(wù)處理： 固定資產(chǎn)的折舊年限、折舊方法、殘值率？ 固定資產(chǎn)折舊賬務(wù)處理： 是否存在不同部門共用的固定資產(chǎn)，其折舊的分攤方法和標準： 目前固定資產(chǎn)賬面數(shù)量和賬面價值： 是否存在在建工程，其核算方法： 待攤費用和預(yù)提費用核算 待攤費用種類： 各類待攤費用發(fā)生頻率、攤銷周期和方法： 預(yù)提費用種類： 各類預(yù)提費用發(fā)生頻率、攤銷周期時間和方法： 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理和核算 是否存在無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，其管理方法和核算流程： 用友軟件股份有限公司 第 46 頁 共 75 頁 對外投資管理和核算 投資業(yè)務(wù)的處理的會計核算 投資收益的確認時間、方法和相關(guān)賬務(wù)處理： （成本法、權(quán)益法） 應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款管理和核算 公司客戶管理情況 （客戶類別、數(shù)量、編碼規(guī)則）： 應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款形成的業(yè)務(wù)來源： 客戶應(yīng)收賬款付款條件（包括付款期和現(xiàn)金折扣）和現(xiàn)金折扣的賬務(wù)處理方法： 應(yīng)收賬款壞賬準備的提取、壞賬損失的確認： 應(yīng)收賬款賬齡分析方法： 逾期未收賬款的催收流程；是否定期發(fā)送客戶對帳單？請描述客戶對帳流程： 應(yīng)收賬款形成、收款、核銷流程： 預(yù)收賬款形成、核銷相應(yīng)應(yīng)收賬款流程： 用友軟件股份有限公司 第 47 頁 共 75 頁 應(yīng)收賬款每月發(fā)生數(shù)量（交易筆數(shù)）： 預(yù)收賬款每月發(fā)生數(shù)量（交易筆數(shù)）： 是否存在應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)，如存在，票據(jù)管理方法和賬務(wù)處理為： 轉(zhuǎn)賬處理流程？ 是否存在外幣應(yīng)收和預(yù)收業(yè)務(wù)： 是否存在以一個幣種開賬另一個幣種收款的業(yè)務(wù)： 預(yù)警、報警設(shè)置？ 應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款管理和核算 公司供應(yīng)商管理情況（供應(yīng)商類別、數(shù)量、編碼規(guī)則）： 應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款形成的業(yè)務(wù)來源： 應(yīng)付賬款付款條件（包括付款期和現(xiàn)金折扣）和現(xiàn)金折扣的賬務(wù)處理方法： 逾期付款加收利息的賬務(wù)處理方法： 應(yīng)付賬款形成、付款審批、付款流程： 預(yù)付賬款付款審批、付款、核銷相應(yīng)應(yīng)付賬款流程： 用友軟件股份有限公司 第 48 頁 共 75 頁 應(yīng)付賬款每月發(fā)生數(shù)量（交易筆數(shù)）： 預(yù)付賬款每月 發(fā)生數(shù)量（交易筆數(shù)）： 是否存在應(yīng)付票據(jù)業(yè)務(wù)，如存在，票據(jù)管理方法和賬務(wù)處理為： 是否存在外幣應(yīng)付和預(yù)付業(yè)務(wù)： 是否存在以一個幣種開賬另一個幣種付款的業(yè)務(wù)： 應(yīng)交稅費核算 公司主要應(yīng)交稅費種類及相應(yīng)稅率 各類稅費的提取和相應(yīng)賬務(wù)處理流程： 員工借款及報銷管理和核算 公司員工管理情況（員工數(shù)量、員工編碼規(guī)則）： 經(jīng)常存在備用金借款的員工數(shù)量、工作性質(zhì)以及借款用途： 員工備用金借款以及員工費用報銷流程（包括相關(guān)部門、人員和流轉(zhuǎn)單據(jù)，并請?zhí)峁﹩螕?jù)樣張）： 用友軟件股份有限公司 第 49 頁 共 75 頁 所有者 權(quán)益的構(gòu)成情況 利潤的形成和分配（或上交） 主營業(yè)務(wù)收入和成本核算 主營業(yè)務(wù)種類： 各主營業(yè)務(wù)收入的財務(wù)分類： 各主營業(yè)務(wù)收入的其他分類統(tǒng)計標準： 各主營業(yè)務(wù)收入的確認流程及時間（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）： 各主營業(yè)務(wù)成本的財務(wù)分類： 各主營業(yè)務(wù)成本的其他分類統(tǒng)計標準： 各主營業(yè)務(wù)成本的結(jié)轉(zhuǎn)流程及時間（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）： 期間費用核算 期間費用種類： 各類期間費用的歸集和分配流程： 用友軟件股份有限公司 第 50 頁 共 75 頁 各類期間費用分配方法和分配標準： 非主營業(yè)務(wù)收支核算 非 主營業(yè)務(wù)種類： 非主營業(yè)務(wù)收入的財務(wù)分類： 非主營業(yè)務(wù)收入的其他分類統(tǒng)計標準： 非主營業(yè)務(wù)收入的確認流程及時間（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）： 非主營業(yè)務(wù)成本的財務(wù)分類： 非主營業(yè)務(wù)成本的其他分類統(tǒng)計標準： 非主營業(yè)務(wù)成本的結(jié)轉(zhuǎn)流程及時間（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）： 營業(yè)外收支核算 營業(yè)外收支種類及核算： 用友軟件股份有限公司 第 51 頁 共 75 頁 內(nèi)部往來業(yè)務(wù)管理和核算 公司是否存在內(nèi)部往來業(yè)務(wù)，該類賬務(wù)處理主要針對哪類企業(yè)業(yè)務(wù)進行： 各類內(nèi)部往來業(yè) 務(wù)流程（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）： 各類內(nèi)部往來業(yè)務(wù)具體賬務(wù)處理： 內(nèi)部往來業(yè)務(wù)的對賬方式和時間間隔： 內(nèi)部往來業(yè)務(wù)的對賬未達情況以及未達產(chǎn)生的主要原因： 會計報表合并業(yè)務(wù) 公司是否存在合并會計報表業(yè)務(wù)，如果存在，合并范圍和方法是什么？ 會計核算需求 如果您對未來會計核算業(yè)務(wù)處理有進一步需求，請列示。 用友軟件股份有限公司 第 52 頁 共 75 頁 成本管理 1. 成本核算基本資料 基本生產(chǎn)部門有哪些？各生產(chǎn)部門的成本對象是什么？幾種產(chǎn)品？幾種半成品？ 輔助生產(chǎn)部門有哪些？輔助生產(chǎn)部門的服務(wù)是什么？ 成本核算的方法：品種法、分步法、分批法、分類法？ 成本核算的輔助方法：計劃成本、實際成本、定額成本、標準成本？ 現(xiàn)有成本項目和要素費用有哪些？要素費用的分配方法和分配標準是什么？ 現(xiàn)有的成本項目和要素費用能否區(qū)分固定成本和變動成本？ 是否有專用材料和共同材料的分別，生產(chǎn)領(lǐng)料時是否能夠明確專用材料為哪個成本對象使用？ 計劃成本是如何編制的？定額成本是如何編制的？ 2. 月末未完工成品和半成品的處理？ 是否核算半成品成本？ 用友軟件股份有限公司 第 53 頁 共 75 頁 是否核算在產(chǎn)品 成本？生產(chǎn)成本和制造費用在完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間如何分配？定額、約當產(chǎn)量。 是否有成本費用需要在半成品和產(chǎn)成品之間進行分配？分配標準？ 3. 其他內(nèi)容 是否有委外加工成本核算？ 廢品的核算方式 目前使用的成本報表樣式。 人力資源管理 人事信息管理 請描述貴企業(yè)人力資源部的的組織結(jié)構(gòu) 請羅列人力資源部崗位設(shè)置及各崗位職責？ 需要管理的單位信息（包括信息集、信息項）？ 用友軟件股份有限公司 第 54 頁 共 75 頁 有哪些需要管理的部門信息（包括信息集、信息項）？ 企業(yè)有哪些職務(wù)、職 務(wù)簇； 企業(yè)有哪些崗位類別、崗位等級、崗位； 列出企業(yè)職務(wù)（或崗位）說明書的具體項目及格式； 企業(yè)編制是以部門為基本單位，還是以崗位為基本單位？ 企業(yè)對在職員工、調(diào)離員工、離退員工、其他員工的具體人員類別劃分情況？ 列出人員信息檔案的具體結(jié)構(gòu)（指信息集結(jié)構(gòu)），使用的代碼類別及具體內(nèi)容？ 1列出員工報到時的具體規(guī)定及有關(guān)表格。 1列出員工轉(zhuǎn)正時的具體規(guī)