【導(dǎo)讀】以市場為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以千家萬戶農(nóng)民、現(xiàn)代化食品科學(xué)生產(chǎn)技術(shù)為依托，采取“公司+農(nóng)戶+基地”的新型發(fā)展模式，走產(chǎn)、供、銷、服一體化的經(jīng)營道路，帶動(dòng)廣大農(nóng)民脫貧致富。并以次為基礎(chǔ)，結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)總體規(guī)劃，逐步滾動(dòng)發(fā)展，成為食用菌深加工的龍頭企業(yè)，帶動(dòng)我市食用菌栽培、加工的進(jìn)一步發(fā)展，為實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化奠定基礎(chǔ)。臺(tái)莊行政村計(jì)劃建立平菇、木耳、雙孢菇生產(chǎn)基地工程。，，申請項(xiàng)目款60萬元。，貸款償還期6個(gè)月，%，盈虧平衡點(diǎn)59%。食用菌具有很高的營養(yǎng)價(jià)值，菇類蛋白質(zhì)的含量高于一般蔬菜，含有人體不可缺少的八種必須氨基酸和多種活性礦物元素。而食用菌的蛋白質(zhì)利用率高達(dá)75%，大豆蛋白質(zhì)的利用率只有43%。除此之外，還含有十幾種稀有氨基酸，更有利于人體對食品及氨基酸的平衡利用。這些秸稈除25%左右用作飼養(yǎng)外，只有極少部分用作菌類生產(chǎn)，大部分

　　

【正文】 全措施，確保職工健康和安全生產(chǎn)。第七章 項(xiàng)目組織管理、勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn) 一、 項(xiàng)目組織 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目組織管理的宗旨是抵御或避免項(xiàng)目運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高市場項(xiàng)目應(yīng)變能力和加大市場競爭力度。體制與機(jī)構(gòu)是項(xiàng)目運(yùn)行機(jī)制的保證，本項(xiàng)目是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算的生產(chǎn)實(shí)體。為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，基地下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、食用菌研發(fā)中心、銷售部，并采用四級管理。 辦公室：執(zhí)行上級指令，下達(dá)貫徹執(zhí)行，建立市場信息反饋機(jī)構(gòu)。 財(cái)務(wù)部：組織和協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理。 生產(chǎn)科：負(fù)責(zé)綜合平衡全公司生產(chǎn)指標(biāo)，制定下半年內(nèi)生產(chǎn)計(jì)劃任務(wù)并組織生產(chǎn)。 銷售科：組織產(chǎn)品和生產(chǎn)原料供應(yīng)，負(fù)責(zé)技術(shù)推廣和技術(shù)培訓(xùn)。勞動(dòng)定員 企業(yè)定員143人，其中行管人員7人、技術(shù)人員3人，財(cái)務(wù)人員2人，銷售人員6人，生產(chǎn)工作人員824人,。 職工來源 所需職工均為農(nóng)閑時(shí)農(nóng)民。 行管人員多為聘請的有管理經(jīng)驗(yàn)，責(zé)任心強(qiáng)的干部；財(cái)務(wù)技術(shù)人員多為有實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；新建工程項(xiàng)目計(jì)劃招聘的人員，均需具有初中以上文化程度，自愿報(bào)名經(jīng)培訓(xùn)考核后擇優(yōu)錄用。 行管人員工作制度 全年工作日為255天，每天824小時(shí)。 二、人員培訓(xùn)一方面要組織不少于菇農(nóng)總數(shù)5%的技術(shù)、管理骨干，到國內(nèi)外培訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行短期約13個(gè)月的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，同時(shí)請專家到基地對基地全體菇農(nóng)進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。即采取請進(jìn)來、走出去培養(yǎng)骨干、帶動(dòng)整體的培訓(xùn)方法，另一方面在引進(jìn)人才的同時(shí)，引進(jìn)技術(shù)和管理方法、并組織骨干對管理新技術(shù)、新方法進(jìn)行消化吸收。第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與管理 一、項(xiàng)目管理 項(xiàng)目由***，派一名副經(jīng)理直接參與，選派一名專業(yè)會(huì)計(jì)和一名工程技術(shù)人員直接負(fù)責(zé)工程，并抽出10余人組成項(xiàng)目建設(shè)籌備辦公室，全面具體的負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備定貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)環(huán)節(jié)，有些是同時(shí)開展和互相交叉進(jìn)行。將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)工作階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度作出合理而又切實(shí)可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。 二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度 2005年4月完成項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的編制及論證、評估；2005年6月進(jìn)行初步設(shè)計(jì)。爭取2005年7月正式實(shí)施。工程建設(shè)期為80天，2005年9月底全部工程竣工驗(yàn)收。第九章 節(jié)約能源 本項(xiàng)目主要能耗有：電、煤、水。 為了進(jìn)一步降低能耗，減少管理成本，必需采取節(jié)能措施，無論是設(shè)備選型，還是今后的管理，都要在思想上重視節(jié)能。 設(shè)計(jì)原則A 、堅(jiān)持節(jié)約與開發(fā)并舉，把節(jié)約放在首位的原則，提高能源利用率，減輕環(huán)境污染，走可持續(xù)發(fā)展道路。B 、認(rèn)真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能技術(shù)規(guī)定，努力做到合理使用能源和節(jié)約能源。 C、 積極采用先進(jìn)的節(jié)能新技術(shù)，充分利用陽光溫室大棚。 節(jié)能措施 采用發(fā)酵自身產(chǎn)生的熱量供菌棒的有效積溫；采用日光溫室供菌棒有效積溫等措施。第十章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 （見固定資產(chǎn)投資表）。其中： 固定資產(chǎn)投資 ，設(shè)備購置安裝費(fèi)8萬元，其他18萬元。 開辦費(fèi) 包括建設(shè)單位管理費(fèi)、前期工作費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等，共計(jì)2萬元。預(yù)備費(fèi) 項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，基本預(yù)備費(fèi)按預(yù)計(jì)的工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的一定比例計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)以預(yù)計(jì)的工程費(fèi)用的5%計(jì)算。 4．建設(shè)期利息 本項(xiàng)目申請項(xiàng)目款60萬元。 項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價(jià)（萬元）合計(jì)（萬元）菌種房間3021空調(diào)臺(tái)206土蒸灶個(gè)10015鍋爐（）個(gè)122堆料場畝616發(fā)菌棚畝452 二、資金籌措 。請求解決項(xiàng)目款60萬元。 第十一章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 經(jīng)濟(jì)效益：一、 成本分析 項(xiàng)目定員143人，人員工資平均按每月800元，福利及附加按14%另計(jì)。 原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場計(jì)算到場價(jià)格。 固定資產(chǎn)折舊和攤銷 房屋、建筑物折舊10年，簡易日光大棚折舊2年。設(shè)備折舊12年。無形資產(chǎn)按10年攤銷。 修理費(fèi)按房屋和設(shè)備折舊費(fèi)的40%提取。 二、銷售收入 項(xiàng)目建成后，年生產(chǎn)蘑菇5420噸。 三、財(cái)務(wù)效益分析 財(cái)務(wù)分析依據(jù)1993年4月7日國家計(jì)委建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評估方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動(dòng)態(tài)分析，財(cái)務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用12%，計(jì)算所得稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 凈現(xiàn)值（FNPV） 根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為12%，計(jì)算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。 FNPV=效益現(xiàn)值費(fèi)用現(xiàn)值= 。投資利潤率 投資利潤率=年均利潤總額/投資總額x100%=% 資金償還預(yù)測 還貸資金來源：一是折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)，二是扣除公積金（提取比例為10%）后的可分配利潤。經(jīng)計(jì)算可在3年內(nèi)償還全部貸款。 四、盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn)BEP=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本）=59% 項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的59%，就可保本，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 注：根據(jù)實(shí)際情況，食用菌所需原料多為農(nóng)作物秸桿，對于農(nóng)民來講就是廢物，每年焚燒還增加大氣污染。如果在預(yù)算中不做成本的話，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的10%，就可保本，抗風(fēng)險(xiǎn)能力極強(qiáng)。社會(huì)效益：項(xiàng)目建成后，年生產(chǎn)蘑菇5420噸，可帶動(dòng)208戶農(nóng)民種植，人均增收5278元，可使824多人脫貧致富。 人均收入=（總收益固定資產(chǎn)折舊原料人工費(fèi)用銀行貸款及利息）/人員總數(shù)=7278（元） 項(xiàng)目可解決824名農(nóng)戶的農(nóng)閑時(shí)就業(yè)問題。如考慮裝袋接種等使用臨時(shí)工較多了，有利于全村人民加快實(shí)現(xiàn)致富奔小康的步伐。而且該項(xiàng)目既符合國家產(chǎn)業(yè)政策及本區(qū)規(guī)劃，又能形成本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)?？蓭?dòng)本地運(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，擴(kuò)大了就業(yè)機(jī)會(huì)，提高阜陽市的知名度。實(shí)屬形象工程、富民工程、民心工程和德政工程。第十一章 結(jié)論及建議 經(jīng)過以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：該項(xiàng)目資源豐富，符合社會(huì)需求，市場潛力大，提高了資源的價(jià)值，把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，項(xiàng)目內(nèi)部收益率高，抗風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益顯著。 該項(xiàng)目以本區(qū)現(xiàn)有種植業(yè)為依托，通過發(fā)展、刺激引導(dǎo)，促進(jìn)了珍稀品種種植業(yè)的發(fā)展，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，增加了農(nóng)民的收入，有利于推進(jìn)本區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步。該項(xiàng)目科學(xué)地解決了環(huán)保問題，不會(huì)造成環(huán)境污染，社會(huì)效益明顯。為此建議省、市、區(qū)等有關(guān)部門積極支持項(xiàng)目實(shí)施，協(xié)助搞好項(xiàng)目建設(shè)工作，促使項(xiàng)目早日建成。