【企業(yè)內(nèi)控管理】存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度-資料下載頁(yè)
2025-08-16 13:11本頁(yè)面
【正文】 統(tǒng)錄入。第25條 盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后由各組負(fù)責(zé)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后才能離開(kāi)崗位。第26條 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。第27條 在盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)工作結(jié)束后，相關(guān)部門(mén)需打印出《盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表》一式三聯(lián)，并填寫(xiě)數(shù)額差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，呈報(bào)總裁簽核，第一聯(lián)送財(cái)務(wù)，第二聯(lián)呈報(bào)總裁室，第三聯(lián)相關(guān)部門(mén)自存作為庫(kù)存調(diào)整的依據(jù)。第5章 盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)懲第28條 在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)忠于職守，切實(shí)履行嚴(yán)格的盤(pán)點(diǎn)程序，表現(xiàn)優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)。第29條 在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，對(duì)玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤(pán)點(diǎn)程序、表現(xiàn)惡劣者予以懲罰。第6章 盤(pán)點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理第30條 資料整理。將盤(pán)點(diǎn)表全部收回，并加以匯總。第31條 計(jì)算盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。報(bào)表中應(yīng)計(jì)算出盤(pán)盈、盤(pán)虧數(shù)量。第32條 根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果找出問(wèn)題點(diǎn)，并提出改善對(duì)策。第33條 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)參與每年不少于兩次的實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，并做好記錄。對(duì)于盤(pán)盈的存貨及盤(pán)虧或毀損的存貨應(yīng)分清責(zé)任，及時(shí)向企業(yè)財(cái)務(wù)部做出書(shū)面請(qǐng)示，批復(fù)后按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。第34條 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人根據(jù)批準(zhǔn)處理的盤(pán)點(diǎn)報(bào)表進(jìn)行調(diào)賬，實(shí)現(xiàn)賬物一致。第8章 附則第35條 本制度制定后，呈總裁批準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。第36條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1