【正文】 勞動部勞字[1998]48號文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫時規(guī)定》《生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則》(GB12801—91)《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》(GB5083—85)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GBZ1—2002)《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運(yùn)輸安全規(guī)程》(GB4387—84)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》(GBJ8785)《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》(GB5003492)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GB500162006《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》(GB5005794 2001年版)1《電氣設(shè)備安全設(shè)計導(dǎo)則》(GB406493)1《通用用電設(shè)備配電設(shè)計規(guī)范》(GB5005593)1《高壓配電裝置設(shè)計規(guī)范》(GB5006092)1《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》(GB50012001)1《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》GB 50140－20051其它有關(guān)的國家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。二、勞動保護(hù)與安全防護(hù)措施認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)勞動保護(hù)的規(guī)章制度，制定安全操作規(guī)程并嚴(yán)格執(zhí)行，保證安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)。所有機(jī)械設(shè)備轉(zhuǎn)動部分，均加裝防護(hù)罩并設(shè)明顯的安全標(biāo)志，各工藝主機(jī)均具有可靠的安全自控防護(hù)功能。所有電氣設(shè)備的安全距離、過電壓保護(hù)設(shè)施的設(shè)計均符合規(guī)程要求。電纜選用阻燃型電纜。工作接地、保護(hù)接地、防雷接地以及防靜電接地裝置，其接地電阻值符合規(guī)范要求。為保證人身安全，所有電氣設(shè)備、正常不帶電的金屬外殼均可靠接零。按設(shè)計規(guī)范對高聳的建筑物和構(gòu)筑物(如廠房、辦公樓等)采取防雷接地措施，以防雷擊。天然氣系統(tǒng)由專業(yè)設(shè)計與施工單位進(jìn)行設(shè)計與施工；天然氣調(diào)壓柜與其它建筑物之間的距離符合規(guī)范要求；設(shè)置天然氣防泄漏報警裝置，以便及時消除火災(zāi)與爆炸隱患。嚴(yán)格職工崗前培訓(xùn)，經(jīng)常性的安全教育，嚴(yán)格按設(shè)備安全操作規(guī)程操作，避免機(jī)械傷害、電氣傷害等事故的發(fā)生，企業(yè)定期發(fā)放勞保用品。在場區(qū)和控制室內(nèi)按規(guī)定設(shè)置安全警示標(biāo)志和警示牌。以確保用電、廠內(nèi)交通等安全。建筑物之間防火間距、消防栓、滅火器、消防桶的設(shè)置均嚴(yán)格執(zhí)行《建筑設(shè)計防火規(guī)范》。廠內(nèi)設(shè)置必要的消防通道，以保證消防車輛暢通。消防給水保證足夠的水量、水壓。三、工業(yè)衛(wèi)生要求企業(yè)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家衛(wèi)生法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，對工作人員加強(qiáng)衛(wèi)生培訓(xùn)，強(qiáng)化衛(wèi)生意識。對工作人員進(jìn)行定期健康檢查。在人員較集中的地點，設(shè)置廁所、洗手間、清洗池、女工衛(wèi)生室、男女更衣室等，并設(shè)有衛(wèi)生保健室、浴室。對產(chǎn)生的污物及時清除，杜絕污染源。鑄造車間設(shè)有配套的局部通風(fēng)裝置，可始終保持良好的工作環(huán)境。主要工作和休息場所遠(yuǎn)離強(qiáng)聲源并設(shè)置必要的值班室，對工作人員進(jìn)行噪聲防護(hù)隔離。本項目通過采用先進(jìn)的工藝和設(shè)備，可有效地降低設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)噪音，符合國家有關(guān)規(guī)定的要求。在工藝設(shè)計和總圖布置上，采用鬧靜分區(qū)的方法，對控制室采用合理的消聲、吸音、隔音措施。第十一章 實施進(jìn)度計劃項目建設(shè)期計劃為2年。項目申請報告?zhèn)浒负?，?yīng)立即著手該項目的初步設(shè)計編制及施工前的準(zhǔn)備工作。初設(shè)后，設(shè)計單位立即組織施工圖設(shè)計。通過招標(biāo)，選定施工隊伍和設(shè)備材料供應(yīng)廠家，在工程監(jiān)理公司的監(jiān)理下，保證工程進(jìn)度，力求高速、優(yōu)質(zhì)地完成本項目的建設(shè)。2010年8月完成項目申請報告編制及備案，2010年9月開始設(shè)計與建設(shè)，2010年12月部分土建完工，開始安裝調(diào)試部分設(shè)備，生產(chǎn)與建設(shè)同步進(jìn)行，至2011年8月項目全部竣工后試生產(chǎn)3個月，2011年10月項目竣工驗收后正式投產(chǎn)。項目實施進(jìn)度計劃表時間項目內(nèi)容2010年2011年7~89~1011~121~56~89~1112項目前期工作勘察設(shè)計設(shè)備招標(biāo)采購建筑工程施工設(shè)備安裝調(diào)試（部分車間試生產(chǎn)）試生產(chǎn)項目竣工驗收后正式投產(chǎn)第十二章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu)本項目法人為山東金和精密機(jī)械有限公司，該公司設(shè)董事會負(fù)責(zé)公司決策的制定，執(zhí)行董事作為公司法定代表人負(fù)責(zé)執(zhí)行、落實董事會決議，公司設(shè)總經(jīng)理一名、副總經(jīng)理兩名，負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)經(jīng)營及市場開拓工作，其下設(shè)技術(shù)研發(fā)部、品保部、生產(chǎn)部、綜合辦公室、市場部、財務(wù)部等部室，生產(chǎn)部下設(shè)鑄造車間、機(jī)械加工兩個車間。實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。組織機(jī)構(gòu)框圖如下：執(zhí)行董事總經(jīng)理副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 技術(shù)研發(fā)部 品保部 綜合辦公室 市場部 財務(wù)部 第二節(jié) 人力資源配置一、工作制度本項目生產(chǎn)工人工作制度為2班制，每班工作8小時，生產(chǎn)設(shè)備全年工作300天，生產(chǎn)工人按年工作250天配備。二、勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求根據(jù)設(shè)備工藝要求及工作制度設(shè)定，本項目勞動定員為90人。其中生產(chǎn)人員60人（2班運(yùn)轉(zhuǎn)每班25人，機(jī)動10人），輔助生產(chǎn)工人10人，管理與技術(shù)人員20人。三、員工來源及招聘方案企業(yè)所有員工均通過社會招聘來解決，招聘對象可以是應(yīng)屆大、中專、職業(yè)技工學(xué)校畢業(yè)生，也可以是國有企業(yè)下崗職工等，有同業(yè)工作經(jīng)驗者優(yōu)先聘用。四、員工培訓(xùn)計劃企業(yè)所招聘的壓鑄工人、模具制作、數(shù)控加工等人員金和公司全部委托煙臺美通模具有限公司進(jìn)行3個月培訓(xùn)，經(jīng)培訓(xùn)合格的人員方可與公司簽訂勞動合同。在設(shè)備安裝調(diào)試階段，可結(jié)合設(shè)備供應(yīng)商派來的有關(guān)技術(shù)人員的指導(dǎo)，安排有關(guān)技術(shù)人員及設(shè)備維修人員盡快熟悉并掌握各種生產(chǎn)工藝與設(shè)備使用維修技術(shù)，確保項目投產(chǎn)后生產(chǎn)線正常運(yùn)行。管理人員和技術(shù)人員由曲阜金皇活塞股份有限公司和煙臺三和精密機(jī)械有限公司委派。曲阜金皇活塞股份有限公司所委派的管理人員均為公司的中間力量，具有較為豐富的生產(chǎn)、技術(shù)、財務(wù)及人力資源管理、鑄造及機(jī)械加工經(jīng)驗；煙臺三和精密機(jī)械有限公司委派的人員均為煙臺三和與日本雅馬哈公司合資的煙臺美通模具有限公司核心技術(shù)人員，他們在產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計、制造方面均具有豐富的經(jīng)驗，同時在技術(shù)支持方面也可借助日本雅馬哈公司的平臺的培訓(xùn)采取廠內(nèi)和廠外相結(jié)合的方式進(jìn)行。第十三章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、編制依據(jù)原國家機(jī)械工業(yè)部《機(jī)械工廠投資概算編制方法及概算指標(biāo)》；國家現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)；建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料；有關(guān)專業(yè)提供的資料及文字說明。二、編制說明建筑工程費用一般土建按當(dāng)?shù)赝惤ㄖ锝诮Y(jié)算單位造價指標(biāo)，結(jié)合本項目各建筑物實際情況，經(jīng)調(diào)整后的單位造價指標(biāo)估算；公用及環(huán)保設(shè)施等工程費用按當(dāng)?shù)氐念A(yù)算價格計算。設(shè)備購置及安裝工程費用(1)設(shè)備原價：按設(shè)備廠商報價計算。(2)設(shè)備運(yùn)雜費：運(yùn)雜費按5%計取。(3)安裝工程費：機(jī)械設(shè)備以同規(guī)模類似工程投資估算指標(biāo)為基礎(chǔ)，采用經(jīng)適當(dāng)調(diào)整后指標(biāo)估算。工位器具及生產(chǎn)家具購置費只將第一批工裝夾具進(jìn)口部分的費用列入投資總額，國內(nèi)部分將由當(dāng)期成本費用列支，不計入投資總額。其他費用其他費用包括建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)職工提前進(jìn)廠費及培訓(xùn)費等，按國家、行業(yè)相關(guān)規(guī)定或概算指標(biāo)確定。預(yù)備費用基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的2%計算，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，對漲價預(yù)備費不再計列。建設(shè)期利息按3~%計算。鋪底流動資金按正常生產(chǎn)年份所需流動資金的30%計取。三、固定資產(chǎn)投資估算項目固定資產(chǎn)投資14498萬元。投資構(gòu)成如下：序號工程或費用名稱概算投資占總投資備 注（萬元）比例（％）1建筑工程1813%　2設(shè)備購置9362%含外幣844萬美元3設(shè)備安裝工程178%4工器具及生產(chǎn)家俱購置費1768%含外幣206萬美元5其它費用737%6預(yù)備費277%7建設(shè)期利息363%　固定資產(chǎn)投資14498%含外幣1104萬美元本項目投資估算詳見附表11和12。四、流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法計算本項目所需的流動資金。經(jīng)估算，達(dá)產(chǎn)年需流動資金1672萬元，其中鋪底流動資金502萬元。流動資金估算詳見附表2《流動資金估算表》。五、總投資估算項目計劃總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=14498萬元+502萬元=15000萬元項目總資金=固定資產(chǎn)投資+流動資金=14498萬元+1672萬元=16170萬元第二節(jié) 資金籌措及使用計劃一、資金籌措固定資產(chǎn)投資籌措本項目固定資產(chǎn)投資14498元（含外幣1104萬美元），資金來源為：(1)申請銀行3~5年期借款10000萬元，%計算；(2) 企業(yè)自有資金投入4498萬元，以項目資本金形式投入。項目所需外幣1104萬美元由外匯調(diào)劑市場解決。流動資金籌措項目流動資金1672萬元，資金來源為：(1)申請銀行流動資金借款1170萬元，%計算；(2)企業(yè)自有資金投入502萬元，以項目資本金形式投入。資本金籌措(1)出資方、出資額與出資方式：出資方分別為：曲阜金皇活塞股份有限公司48%，陳國慶48%，宋文啟4%。出資各方以貨幣和實物的形式出資，出資總額5000萬元，占項目計劃總投資的1/3。(2)出資進(jìn)度：根據(jù)項目資金使用計劃，分兩次認(rèn)繳，2010年底前繳齊。二、投資使用計劃項目投資按建設(shè)進(jìn)度計劃與投產(chǎn)計劃逐年投入。各年資金安排見附表3《投資來源及支出預(yù)測表》。第十四章 經(jīng) 濟(jì) 分 析第一節(jié) 財務(wù)評價根據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(第三版)規(guī)定的建設(shè)項目的評價原則，結(jié)合本項目的特點，盈利能力采用“總量效益法”計算本項目全部投資的經(jīng)濟(jì)效益數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標(biāo)，清償能力分析是對本項目實施后的財務(wù)狀況做出評價，并對基本方案預(yù)期面臨的各項風(fēng)險做出比較客觀的評價。一、基本假設(shè)所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以現(xiàn)行物價水平為基礎(chǔ)；當(dāng)年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。二、項目計算期根據(jù)主要機(jī)電設(shè)備的使用壽命期和產(chǎn)品的技術(shù)壽命期，本項目計算期定為12年。三、銷售收入預(yù)測銷售量預(yù)測根據(jù)市場分析確定的生產(chǎn)綱領(lǐng)，達(dá)產(chǎn)期吉利汽車自動檔變速器殼體、箱體和閥體產(chǎn)銷量為20萬套。銷售價格預(yù)測根據(jù)與吉利集團(tuán)簽定的供貨協(xié)議，(不含稅價)。年銷售收入預(yù)測各年銷售收入按項目規(guī)劃的各年產(chǎn)量乘以平均銷售價格計算，本項目完成后，預(yù)計企業(yè)正常生產(chǎn)年份銷售收入為19631萬元(不含稅)。見附表4《銷售收入估算表》。四、銷售稅金根據(jù)稅法相關(guān)規(guī)定，本項目銷售稅金為增值稅、城建稅和教育費附加。除天然氣進(jìn)項稅率13%，水進(jìn)項稅率6%以外，其他原輔材料的進(jìn)項稅率和產(chǎn)品銷項稅率為17%，城建稅為7%，教育費附加為4%。(由于增值稅為價外稅，損益計算時所用銷售收入與成本數(shù)據(jù)均不含增值稅)。項目正常生產(chǎn)年份銷售稅金及附加1862萬元，其中應(yīng)交增值稅額1678萬元。詳見附表4《銷售收入估算表》。五、總成本費用估算采用成本費用要素法分類測算。原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，套用不同物料的現(xiàn)行市場價格計算。燃料動力燃料動力消耗量通過計算確定，按目前市場價格計算燃動費。工資及福利根據(jù)設(shè)計方案確定的職工人數(shù)和月工資標(biāo)準(zhǔn)（工人2500元，管理與技術(shù)人員5000元）為基數(shù)計算，福利費為工資總額的14%，%估算，本項目設(shè)計定員90人。折舊、攤銷固定資產(chǎn)折舊采用直線法，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，確定各類資產(chǎn)的折舊年限，分類計算折舊。%計算；%計算。詳見附表51《固定資產(chǎn)折舊計算表》。遞延資產(chǎn)攤銷年限確定為5年，見附表52《無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算表》。財務(wù)費用按現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期借款利息和流動資金借款利息以財務(wù)費用的形式計入總成本費用。其他費用通過分析企業(yè)原有各項費用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和銷售費用?？偝杀举M用達(dá)產(chǎn)年(2013年)總成本費用：14267萬元，其中：固定成本：4488萬元可變成本：9779萬元經(jīng)營成本：12526萬元總成本費用預(yù)測結(jié)果見附表51《總成本費用估算表》。六、利潤及分配達(dá)產(chǎn)年利潤總額為5180萬元；所得稅：按25%固定比例稅率計算；盈余公積金：按稅后利潤的10%提取。利潤計算與利潤分配見附表6《利潤及利潤分配表》。七、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力分析的各項動態(tài)與靜態(tài)指標(biāo)詳見表141《財務(wù)盈利能力指標(biāo)表》：表141 財務(wù)盈利能力指標(biāo)表序號指 標(biāo) 名 稱單位數(shù)據(jù)與指標(biāo)行業(yè)基準(zhǔn)1財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR全投資稅前% 12全投資稅后% 10資本金 102財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV　全投資稅前(Ic=12%)萬元 0全投資稅后(Ic=10%)萬元 0資本金 3投資回收期Pt　全投資稅前年 13資本金 全投資稅后年 4投資利潤率% 85資本金凈利潤率% 10上表各項評價指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值或預(yù)期值，表明本項目具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力。見