【正文】 生產(chǎn)車間采用泡沫滅火器并配備必要的消防工具。工人勞動衛(wèi)生按國家勞動保護有關(guān)規(guī)定定期發(fā)放勞保用品?？傊?，本工程采取了有效的污染冶理措施，各類污染物能做到達(dá)標(biāo)排放，對環(huán)境的具體影響范圍和程度，需由環(huán)境影響報告書來確定。第八章 勞動衛(wèi)生及安全第一節(jié) 勞動衛(wèi)生安全的設(shè)計依據(jù)一、設(shè)計依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)中華人民共和國勞動部第3號令《建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》及其附件《勞動安全衛(wèi)生專篇》編寫提要?！豆I(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》GBJ8785《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GB574985《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16—87）相關(guān)專業(yè)設(shè)計依據(jù)中有關(guān)安全技術(shù)的規(guī)范、規(guī)程。第二節(jié) 勞動衛(wèi)生安全的防范措施及效果一、衛(wèi)生防范措施配電室和水泵房等處均設(shè)有軸流風(fēng)機通風(fēng)換氣系統(tǒng)。以保持空氣清新。防噪聲：本工程產(chǎn)生噪聲的調(diào)備采取安裝隔振機座、機房設(shè)吸音板的降噪措施外，還利用建筑隔聲減輕噪聲對工人的身體影響。噪聲控制滿足《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》的要求，此外，操作人員還配有聽力防護用品。二、安全防范措施電器設(shè)備的安全，防雷電措施：為保證電器設(shè)備的安全，防止電器設(shè)備對人造成危害，所有電器設(shè)備均設(shè)置了接地保護和連鎖保護裝置，對高建筑物設(shè)計獨立的避雷針，起到防雷擊的保護作用。建筑設(shè)計安全根據(jù)該地區(qū)地質(zhì)條件，本工程所有建筑物和構(gòu)筑物按6度地震烈度設(shè)計。高層建筑物要安裝安全操作平臺及防護欄。安全生產(chǎn)各種機器的傳動件外露部分均設(shè)有防護罩，各種生產(chǎn)設(shè)備點均給操作人員留有足夠的操作場地，生產(chǎn)廠區(qū)所有工作平臺、池等跌落危險的地點均設(shè)有防護欄或蓋板，易發(fā)生事故，危及人身安全和健康的地方及設(shè)備，均應(yīng)設(shè)置安全標(biāo)志，標(biāo)出走向，必要時使用文字說明。防火措施：廠區(qū)設(shè)有消防管道，采用地下室外水火栓，有閥門分開段落，每段消火栓數(shù)不超過5個，其余支狀管網(wǎng)供水。生產(chǎn)車間各個部分及成品庫配置小型干粉滅火機。設(shè)2名兼職消防警衛(wèi)人員，負(fù)責(zé)全廠安全消防檢查和消防設(shè)施的管理，并在業(yè)務(wù)上與當(dāng)?shù)叵啦块T密切聯(lián)系。道路設(shè)計廠區(qū)道路除滿足生產(chǎn)運輸、檢修要求外，還充分考慮消防安全的要求，建筑物、構(gòu)筑物之間的距離大于8m，道路寬度為6m。安全生產(chǎn)標(biāo)志凡易發(fā)生事故、危及人身安全和健康的地方及設(shè)備，都要設(shè)置安全標(biāo)志，標(biāo)出走向，必要時使用文字說明，廠區(qū)道路按交通規(guī)則設(shè)道標(biāo)、限速、拐彎等標(biāo)志。照明設(shè)施照明均按工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計，以保證工人視力，確保生產(chǎn)安全。勞動衛(wèi)生安全機構(gòu)設(shè)置本廠在各工段設(shè)有1名兼職勞動安全衛(wèi)生員，協(xié)助廠安環(huán)部門做好勞動安全衛(wèi)生教育和檢查工作。三、預(yù)期效果本工程認(rèn)真貫徹執(zhí)行“安全第一、預(yù)防為主“的方針，采用成熟可靠的工藝流程，設(shè)備選型安全可靠，從而減少和消除危害人體健康的不安全因素。根據(jù)勞動安全衛(wèi)生工作“三同時“的要求，針對工程的職業(yè)危害特點，設(shè)計分別對粉塵、噪聲等危害因素以及在防火、防腐、防電傷、防自然災(zāi)害等方面采取積極的防患于未然的措施?？梢灶A(yù)見，本工程投產(chǎn)后，能符合勞動安全衛(wèi)生的要求，保障職工在生產(chǎn)過程中的安全和身體健康。第九章 企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié) 企業(yè)組織為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展和更好的組織經(jīng)營管理，設(shè)廠級組織機構(gòu)負(fù)責(zé)對工廠監(jiān)督管理，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。由總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)廠內(nèi)工作，并設(shè)置原料供應(yīng)、生產(chǎn)加工、產(chǎn)品銷售和財務(wù)人事等主要部門。為保證企業(yè)原料采購、生產(chǎn)、營銷工作順利有序進(jìn)行，各部門制定目標(biāo)管理制度，嚴(yán)格完成目標(biāo)任務(wù)?？偨?jīng)理總會計師副總經(jīng)理財務(wù)部辦公室生產(chǎn)部物料供應(yīng)部研發(fā)部副總經(jīng)理質(zhì)管部市場營銷部生產(chǎn)技術(shù)動能生產(chǎn)車間成品庫材料庫材料采購進(jìn)料檢驗產(chǎn)品檢驗配電組維修組生產(chǎn)組原料材料過程產(chǎn)品成品圖91 組織結(jié)構(gòu)圖第二節(jié) 勞動定員一、工作制度本項目的主要生產(chǎn)車間實行連續(xù)工作制，年工作天數(shù)300天，每天三班，每班工作八小時。二、勞動定員全廠定員估算為100人，主要操作人員的文化程度應(yīng)達(dá)到中等專業(yè)學(xué)校畢業(yè)生水平，技術(shù)管理人員15人，占總?cè)藬?shù)的15%。表9—2 勞動定員表序號部門管理人員技術(shù)人員生產(chǎn)人員輔助人員一行政管理5211廠辦1112財務(wù)部23供銷部24研發(fā)部1二生產(chǎn)部門5137311生產(chǎn)車間28712配電123倉儲114機車125機修3三合計1015732總計100三、職工培訓(xùn)職工培訓(xùn)是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個主要環(huán)節(jié)，職工技術(shù)水平的高低直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)成本。因此，本項目在投產(chǎn)之前要求對全體職工進(jìn)行全面培訓(xùn)和重點培訓(xùn)相結(jié)合的職工技能和生產(chǎn)安全及紀(jì)律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費用對技術(shù)工種進(jìn)行輪訓(xùn)。（一）全面培訓(xùn)在生產(chǎn)線投產(chǎn)前對全體員工和投產(chǎn)后的新聘員工必須進(jìn)行全面的、部分工種的培訓(xùn)和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識，而且了解本項目的生產(chǎn)過程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營策略，使員工對企業(yè)和產(chǎn)品有一定全面認(rèn)識，形成企業(yè)主人翁意識。（二）重點培訓(xùn)技術(shù)工人的培訓(xùn)要求所有技術(shù)工人了解生產(chǎn)線中的各個主要環(huán)節(jié)的設(shè)備性能和工藝特征；重點掌握各自工作崗位中的技術(shù)要求，熟練操作相關(guān)的設(shè)備、設(shè)施，同時能夠排除所轄設(shè)備的小故障。技術(shù)人員的培訓(xùn)對工廠技術(shù)員進(jìn)行原料品質(zhì)的認(rèn)證、原料規(guī)格的檢驗方法、生產(chǎn)工藝中的技術(shù)指標(biāo)檢測、產(chǎn)成品的品質(zhì)化驗等專業(yè)技術(shù)技能知識的培訓(xùn)，為期時間一至二周。確保在原料的收購過程中起到成本控制、質(zhì)量監(jiān)督的作用。質(zhì)檢人員的培訓(xùn)要求全面掌握國家有關(guān)的質(zhì)量檢驗規(guī)定和方法，重點培訓(xùn)本項目中各主要加工環(huán)節(jié)和關(guān)鍵質(zhì)量的檢驗方法和控制標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量。銷售人員的培訓(xùn)主要以禮儀、銷售策劃、銷售方法、資金合理流動、經(jīng)濟合同、售后服務(wù)及信息反饋等方面的專業(yè)知識為內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，同時對生產(chǎn)工藝的全過程進(jìn)行培訓(xùn)，使他們了解生產(chǎn)過程、產(chǎn)品性能、產(chǎn)品質(zhì)量等與銷售有關(guān)的知識。四、勞動保險根據(jù)《中華人民共和國勞動保障法》的有關(guān)規(guī)定，對上崗工作員工統(tǒng)一培訓(xùn)后，統(tǒng)一到當(dāng)?shù)厝藟郾ｋU公司辦理有關(guān)勞動保險手續(xù)。在生產(chǎn)中出現(xiàn)的傷亡事故按保險法的有關(guān)規(guī)定處理。第十章 項目實施進(jìn)度建議第一節(jié) 項目實施進(jìn)度建議在完成本項目的可行性研究報告、送交有關(guān)審計事務(wù)所評估通過之后報請有關(guān)部門審批立項、項目所需資金按計劃籌措到位后項目正式開始啟動實施。實施過程中分為以下幾個階段：第一階段：完成項目的工藝設(shè)計、基建工程施工圖紙設(shè)計、生產(chǎn)設(shè)備和輔助設(shè)備采購和對外工程施工簽約等前期工作。第二階段：完成全部土建施工工程、加工設(shè)備和輔助設(shè)備的安裝工作。第三階段：完成產(chǎn)品商標(biāo)注冊、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)申報審批、產(chǎn)品包裝設(shè)計制作、產(chǎn)品標(biāo)簽審批等相關(guān)工作，為產(chǎn)品順利進(jìn)入市場做好準(zhǔn)備。第四階段：完成項目的生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)試和生產(chǎn)工藝調(diào)試等產(chǎn)工作，同時完成全廠員工的職業(yè)培訓(xùn)。第五階段：對在線設(shè)備的性能指標(biāo)和生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行檢查驗收，合格后交付使用投入生產(chǎn)。整個項目的建設(shè)周期為12個月，其中試生產(chǎn)2個月。第二節(jié) 項目的實施計劃表具體項目的實施計劃進(jìn)度參見表10—1。表101 項目建設(shè)進(jìn)度計劃表項 目月 份123456789101112工藝設(shè)計　　　　　　　　　　　　施工圖設(shè)計　　　　　　　　　　　　設(shè)備訂貨　　　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　　　設(shè)備到貨　　　　　　　　　　　　商標(biāo)、包裝注冊　　　　　　　　　　　　設(shè)備安裝　　　　　　　　　　　　試車投產(chǎn)　　　　　　　　　　　　第十一章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、編制依據(jù)建筑工程估算依據(jù)建設(shè)單位提供的現(xiàn)場實際條件進(jìn)行編制。國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。人工費：執(zhí)行內(nèi)蒙古自治區(qū)定額部分的有關(guān)規(guī)定，采用當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行人工費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。材料價格：按赤峰市現(xiàn)行材料價格計算。定額采用：主要建筑安裝工程參照內(nèi)蒙古地區(qū)建筑工程造價指標(biāo)計算。設(shè)備定價：標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備主要采用廠家詢價，不足部分采用《工程建設(shè)全國機電產(chǎn)品設(shè)備2001年價格匯編》進(jìn)行補充，非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備主要參照該廠所建工程同種設(shè)備訂貨價格估價。設(shè)計費用按照國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)2002年修訂本》計算。工程建設(shè)監(jiān)理費是按國家物價局[1992]價費字479號文件計算。本項目固定資產(chǎn)投資無銀行貸款，故建設(shè)期貸款利息為零。二、投資估算范圍及內(nèi)容本概算投資范圍包括本設(shè)計范圍內(nèi)所有費用。工程費用主要包括土建及裝修工程、主要設(shè)備購置安裝工程、給排水工程、消防工程、電氣工程等費用。本項目建筑工程按當(dāng)?shù)赝惤ㄖこ虇挝痪C合造價進(jìn)行估算。工程建設(shè)其他費用包括項目前期工作咨詢費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、工程保險費、監(jiān)理費、環(huán)評費等。前期工作咨詢費根據(jù)國家計委計價格[1999]1283號《國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》文件進(jìn)行計算；建設(shè)單位管理費依據(jù)國家財政部財建[2002]394號文件規(guī)定計算；勘察設(shè)計費依據(jù)國家計委、建設(shè)部[2002]10號文件，按照計算規(guī)定以第一部分工程費用計算，考慮一定的浮動系數(shù)；監(jiān)理費依據(jù)發(fā)改價格[2007]670號“國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知”規(guī)定進(jìn)行計算，考慮一定的浮動系數(shù)。環(huán)評費及工程保險費按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計算?；绢A(yù)備費和價差預(yù)備費基本預(yù)備費依據(jù)建設(shè)部《建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程》，按工程費用與工程其它費用之和的5%計算。本項目建設(shè)期較短，依據(jù)國家計委計投資[1999]1340號文件規(guī)定，不計算價差預(yù)備費。三、建設(shè)項目總投資經(jīng)測算。其中：，%；，%。（詳見附表3：項目總投資估算表）。項目全部固定資產(chǎn)投資可在一年內(nèi)完成，流動資金逐年投放。第二節(jié) 資金籌措，其中：。資金來源為全部資金由企業(yè)自籌解決（見附表2：投資計劃與資金籌措表）。第十二章 財務(wù)評價及經(jīng)濟效益分析 第一節(jié) 財務(wù)評價內(nèi)容及編制依據(jù)一、財務(wù)評價內(nèi)容選取財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)編制財務(wù)評價表編制財務(wù)評價報告二、財務(wù)評價編制依據(jù)國家計委、建設(shè)頒發(fā)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》（試用版）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導(dǎo)則》清華大學(xué)出版社《項目經(jīng)濟分析》國家現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料其它調(diào)查分析數(shù)據(jù)各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。第二節(jié) 財務(wù)評價一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)計算期該項目壽命周期15年，其中：建設(shè)期1年、生產(chǎn)經(jīng)營期14年。當(dāng)年投入生產(chǎn)能力為100%。增值稅及附加本項目依據(jù)新稅法繳納增值稅，采用折扣稅法，即銷項稅減進(jìn)項稅，估算增值稅稅率為銷售收入的5%；城建稅稅率為增值稅的7%；教育費附加為增值稅的3%。所得稅所得稅稅率為25%（一般納稅人所得稅稅率）進(jìn)行了相應(yīng)分析。產(chǎn)品產(chǎn)量項目投產(chǎn)后第一年達(dá)產(chǎn)，以后各年按達(dá)產(chǎn)計算。二、銷售收入公司銷售收入及明細(xì)詳見附表4：銷售收入、稅金及附加估算表。三、總成本費用(一)、原材料購置及燃料動力費用。；。（二）人工費 人員工資及福利費按同類企業(yè)工人工資標(biāo)準(zhǔn)計算。（三）折舊費固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊計算，其中房屋建筑物折舊年限為30年，機械設(shè)備折舊年限15年，無形及遞延資產(chǎn)按10年分?jǐn)?，固定資產(chǎn)殘值率5%。詳見附表5: 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算表。（四）修理費修理費用按固定資產(chǎn)原值的一定比例計提。 (五)、管理費用及其他費用根據(jù)同行業(yè)相同規(guī)模的公司的實際數(shù)據(jù)測算。(六)、財務(wù)費用本項目建設(shè)不需銀行貸款，因此不產(chǎn)生相關(guān)財務(wù)費用。結(jié)合上述分析，通過附表6：總成本費用估算表估算。四、靜態(tài)盈利能力分析項目所得稅率25％，盈余公積金按稅后利潤的10％計提。如附表7：損益表所示： 利潤總額＝銷售收入總成本費用增值稅及附加＝＝利稅總額＝利潤總額+稅費總額＝+＝投資利潤率=利潤總額/項目總投資100%=100%=％投資利稅率=利稅總額/項目總投資100%=100%=%五、動態(tài)盈利能力分析項目財務(wù)現(xiàn)金流量分析：從項目所得稅前及所得稅后財務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表附表9）可以看出：所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=％所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12％）=所得稅前投資回收期（不含建設(shè)期）=所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=％所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8％）=所得稅后投資回收期（不含建設(shè)期）=％、％大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率12％，、。從動態(tài)盈利能力分析說明項目可行。六、盈虧平衡分析根據(jù)附表6：總成本費用估算表的數(shù)據(jù)，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為：盈虧平衡點（％）=年平均固定成本/（年平均銷售收入年平均增值稅及附加年平均可變成本）*100%=() *100%=%%時，項目即可保本，說明項目抗風(fēng)險能力較強。綜上所述，本項目財務(wù)盈利能力較強，項目切實可行。第十三