非金融企業(yè)債務(wù)融資工具公開發(fā)行注冊工作規(guī)程-資料下載頁
2025-08-05 17:31本頁面
【正文】 備案的，應(yīng)當(dāng)按照交易商協(xié)會關(guān)于備案發(fā)行信息披露內(nèi)容與格式的規(guī)定編制備案文件，并通過符合條件的承銷機(jī)構(gòu)將備案文件報送注冊辦公室。注冊辦公室參照第十六條規(guī)定辦理受理備案文件手續(xù)。 第三十五條 公開發(fā)行備案工作主要流程包括：（一）注冊辦公室安排1名預(yù)評人，按照相關(guān)自律規(guī)則指引對備案文件擬披露信息的完備性進(jìn)行評議。（二）預(yù)評人認(rèn)為注冊文件擬披露信息不完備的，應(yīng)在受理備案文件后2個工作日內(nèi)向企業(yè)或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具建議函；收到企業(yè)或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)補(bǔ)充文件后，如有必要建議繼續(xù)補(bǔ)充信息披露的，應(yīng)在收到補(bǔ)充文件后2個工作日內(nèi)出具建議函。（三）企業(yè)或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到建議函后10個工作日內(nèi)，向注冊辦公室提交補(bǔ)充文件。未在規(guī)定時間內(nèi)提交的，應(yīng)出具延遲提交的書面說明。未出具書面說明，或在備案評議階段累計延遲反饋時間超過30個工作日的，交易商協(xié)會將建議企業(yè)或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)撤回備案文件。第三十六條 企業(yè)完成備案后應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)完成發(fā)行。 第六章 附 則第三十七條 交易商協(xié)會注冊發(fā)行工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守《注冊發(fā)行工作人員行為守則》等工作紀(jì)律。注冊專家應(yīng)按照《注冊專家管理辦法》等規(guī)定開展工作。第三十八條 交易商協(xié)會秘書處審計部對注冊工作實行全流程監(jiān)督。有關(guān)工作規(guī)程另行制定。第三十九條 本規(guī)程由交易商協(xié)會秘書處負(fù)責(zé)解釋。第四十條 本規(guī)程自公布之日起施行。附：第一類企業(yè)經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)要求 附：第一類企業(yè)經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)要求行業(yè)分類經(jīng)營指標(biāo)財務(wù)指標(biāo)資產(chǎn)總額（億元）營業(yè)收入（億元）資產(chǎn)負(fù)債率（%）總資產(chǎn)報酬率（%）輕工業(yè)及零售貿(mào)易—1000753建筑、建材及房地產(chǎn)1500—853重工業(yè)、交通運(yùn)輸及其他1000—853行業(yè)分類表行業(yè)名稱備注輕工業(yè)及零售貿(mào)易制藥及生物科技、紡織服裝、食品飲料、家電、環(huán)保設(shè)備、電子設(shè)備等輕工業(yè)；貿(mào)易、商超零售等建筑、建材、房地產(chǎn)建筑、建材、房地產(chǎn)等重工業(yè)、交通運(yùn)輸及其他煤炭、鋼鐵、有色金屬、化工、電力（含電網(wǎng)）、石油天然氣、汽車及零部件、機(jī)械設(shè)備、工程機(jī)械、電氣設(shè)備、交通設(shè)備、軍工、造紙等重工業(yè)；收費(fèi)公路、機(jī)場、港口、鐵路、航空、航運(yùn)等交通運(yùn)輸業(yè)；公交、水務(wù)、燃?xì)獾裙檬聵I(yè)；電信、國有資產(chǎn)投資公司、酒店旅游、文化傳媒、農(nóng)林牧漁、軟件服務(wù)、商業(yè)服務(wù)、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（含軌道交通建設(shè)）、工業(yè)園區(qū)開發(fā)公司、綜合等注：1. 企業(yè)結(jié)合自身實際經(jīng)營情況確認(rèn)行業(yè)歸屬。2. 以上指標(biāo)均按照企業(yè)最近一年經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行計算，“—”表示該行業(yè)不適用。其中，總資產(chǎn)報酬率（%）=EBIT/總資產(chǎn)平均余額100%；EBIT（息稅前盈余）=利潤總額+費(fèi)用化利息支出。3. 第一類企業(yè)除滿足上述指標(biāo)要求外，還應(yīng)符合最近2個會計年度未發(fā)生連續(xù)虧損等第六條要求的其他條件。4. 最近36個月內(nèi)累計公開發(fā)行債務(wù)融資工具不少于3期、公開發(fā)行規(guī)模不少于500億元的企業(yè)，可不受資產(chǎn)負(fù)債率、總資產(chǎn)報酬率、最近兩個會計年度是否發(fā)生連續(xù)虧損等指標(biāo)限制。5. 交易商協(xié)會秘書處根據(jù)市場發(fā)展及投資者保護(hù)的需要，適時調(diào)整企業(yè)分層工作機(jī)制，并經(jīng)債券市場專業(yè)委員會議定后發(fā)布實施。15
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1