首次公開發(fā)行股票的信息披露-資料下載頁
2025-01-08 19:25本頁面
【正文】 方案進(jìn)行詳細(xì)說明。發(fā)行人及其主承銷商發(fā)行過程中通常還將發(fā)布：初步詢價(jià)結(jié)果及發(fā)行價(jià)格區(qū)間公告；發(fā)行定價(jià)、網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果及阿上中簦率公告，網(wǎng)上資金申購發(fā)行搖號(hào)中簽結(jié)果公告等。 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前 1年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后總股本計(jì)算。 提供盈利預(yù)測的發(fā)行人還應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充披露基于盈利預(yù)測的發(fā)行市盈率。每股收益按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算。 (二 )發(fā)行公告的內(nèi)容 主要包括提示；發(fā)行額度、面值與價(jià)格；發(fā)行方式；發(fā)行對(duì)象；發(fā)行時(shí)間和范圍；認(rèn)購股數(shù)的規(guī)定；認(rèn)購原則；認(rèn)購程序；承銷機(jī)構(gòu)。 ?第四節(jié) 股票上市公告書 一、知識(shí)體系 (參見圖 75) 二、要點(diǎn)分析 (一 )股票上市公告書編制和披露的要求 上市公告書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。發(fā)行人應(yīng)按 《 公司法 》 、 《 證券法 》 、 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 以及核準(zhǔn)其掛牌交易的證券交易場所 《 上市規(guī)則 》 和 《 股票上市公告書內(nèi)容與格式指引 》 中有關(guān)要求編制上市公告書。 (二 )股票上市公告書的內(nèi)容與格式 重要聲明與提示；股票上市情況；發(fā)行人、股東和實(shí)際控制人情況；股票發(fā)行情況；其他重要事項(xiàng)；上市保薦人及其意見。
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1