【正文】 登錄系統(tǒng)，選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第3步：在對話框左側(cè)單擊“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”，然后雙擊選中“100202中行存款”，單擊“確定”按鈕。第4步：如果第47筆憑證尚未記賬，系統(tǒng)提示有未記賬憑證并詢問是否繼續(xù)生成憑證，由于第47筆業(yè)務與第48筆無關，所以可直接單擊“是”按鈕生成憑證。第5步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。為了繼續(xù)生成第49筆憑證，先用“103錢麗”重新注冊登錄總賬，對48筆憑證進行出納簽字，再用“101”重新注冊登錄總賬，對第47筆和第48筆兩張憑證進行審核、記賬。然后，再用“102趙雪”重新注冊登錄總賬進行以下操作。n 第49筆—結(jié)轉(zhuǎn)期間損益第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第2步：在對話框左側(cè)單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，然后單擊“全選”按鈕。第3步：單擊“確定”按鈕，即可生成憑證。第4步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。為了繼續(xù)生成第50筆憑證，用“101”重新注冊登錄總賬，對第49筆憑證進行審核、記賬。然后，再用“102趙雪”重新注冊登錄總賬進行以下操作。n 第50筆—計提所得稅第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第2步：在對話框左側(cè)單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”，在右側(cè)雙擊選中“0002計提所得稅”憑證模板，然后單擊“確定”按鈕，即可生成記賬憑證。第3步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。n 第51筆—遞延所得稅直接填制該筆憑證：借：遞延所得稅資產(chǎn) 529 177 所得稅費用 698 323 其他綜合收益可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 1 250其他綜合收益權(quán)益法下被投資單位可重分類其他綜合收益 75 000資本公積其他資本公積 37 500 貸：遞延所得稅負債 1 341 250n 第52筆—結(jié)轉(zhuǎn)所得稅為了繼續(xù)生成第52筆憑證，用“101”重新注冊登錄總賬，對第50筆和第51筆憑證進行審核、記賬。然后，再用“102趙雪”重新注冊登錄總賬進行以下操作。第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。 第2步：在對話框左側(cè)單擊“對應結(jié)轉(zhuǎn)”，在右側(cè)雙擊選中“0002結(jié)轉(zhuǎn)所得稅”憑證模板，然后單擊“確定”按鈕，即可生成記賬憑證。第3步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。為了繼續(xù)生成第53筆憑證，先用“101張泉”重新注冊登錄總賬，對該憑證進行審核、記賬。然后，再用“102趙雪”重新注冊登錄總賬進行以下操作。n 第53筆—利潤分配第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第2步：在對話框左側(cè)單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”，在右側(cè)雙擊選中“0003利潤分配”憑證模板，然后單擊“確定”按鈕，即可生成記賬憑證。第3步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。為了繼續(xù)生成第54筆憑證，先用“101張泉”重新注冊登錄總賬，對該憑證進行審核、記賬。然后，再用“102趙雪”重新注冊登錄總賬進行以下操作。n 第54筆—利潤分配轉(zhuǎn)未分配利潤第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第2步：在對話框左側(cè)單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”，在右側(cè)雙擊選中“0004利潤分配轉(zhuǎn)未分配利潤”憑證模板，然后單擊“確定”按鈕，即可生成記賬憑證。第3步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。n 第55筆—本年利潤轉(zhuǎn)未分配利潤第1步：選擇總賬系統(tǒng)下的“期末|轉(zhuǎn)賬生成”，出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬生成對話框。第2步：在對話框左側(cè)單擊“對應結(jié)轉(zhuǎn)”，在右側(cè)雙擊選中“0003本年利潤轉(zhuǎn)未分配利潤”憑證模板，然后單擊“確定”按鈕，即可生成記賬憑證。第3步：在憑證窗口單擊“保存”按鈕保存該記賬憑證。最后，用“101張泉”重新注冊登錄總賬，對第54筆和第55筆兩張憑證進行審核、記賬。、修改、沖銷、作廢與刪除⑴查詢憑證第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)菜單“憑證|查詢憑證”，出現(xiàn)憑證查詢條件對話框。第3步：在此設置具體查詢條件，默認設置時將查詢當月所有憑證。第4步：查詢條件設置完畢，單擊“確認”按鈕，出現(xiàn)符合查詢條件的憑證列表。第5步：單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)查詢憑證窗口，在此可以查看憑證的具體內(nèi)容，通過導航按鈕可以切換需要查看的憑證。需要注意的是，如果憑證現(xiàn)金流量信息有誤，可在此選中分錄中的現(xiàn)金流量科目后單擊“流量”按鈕，可以修改現(xiàn)金流量信息，而無論該憑證是否已經(jīng)復核或記賬。第6步：查詢完畢后，單擊“退出”按鈕返回。⑵修改憑證憑證的修改分為無痕跡修改和有痕跡修改。在憑證尚未記賬的情況下，可以采取無痕跡修改方式，對于尚未復核的憑證可以直接修改，對于已復核的憑證先取消復核再修改憑證；在憑證已記賬的情況下，可以采取有痕跡修改方式，包括紅字沖銷法和補充登記法。n 尚未復核憑證的修改第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)菜單“憑證|填制憑證”，出現(xiàn)填制憑證窗口。第3步：在此，通過導航按鈕或查詢按鈕定位到需要修改的憑證，然后直接進行修改。第4步：修改完畢，單擊“保存”按鈕，然后退出返回。n 已復核未記賬憑證的修改第1步：對于已簽字的出納憑證，以“103錢麗”注冊總賬系統(tǒng)，然后選擇“憑證|出納簽字”，在出納簽字窗口中取消對欲修改憑證的出納簽字。第2步：對于已審核的記賬憑證，以“101張泉”注冊總賬系統(tǒng)，然后選擇“憑證|審核憑證”，在審核憑證窗口中取消對欲修改憑證的審核。第3步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)，然后按上述方法直接修改憑證。n 已記賬憑證的修改對于科目無誤、金額少計的憑證可以采取補充登記的方式，以“102趙雪”直接填制憑證補齊差額，然后復核記賬即可對于科目無誤、金額多計的憑證可以采取紅字沖銷的方式，以“102趙雪”直接填制紅字憑證沖掉差額，然后復核記賬即可。對于科目有誤的憑證，以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)后，先利用沖銷憑證功能將原錯誤憑證沖銷（具體見下文），然后再直接填制正確的憑證，最后復核記賬即可?！咎崾尽繉τ诂F(xiàn)金流量信息的修改，應區(qū)分憑證是否已記賬。尚未記賬的憑證，既可以通過填制憑證功能修改，也可以通過查詢憑證功能修改，無論該憑證是否已復核；已經(jīng)記賬的憑證，只能通過查詢憑證進行修改。⑶沖銷憑證利用沖銷憑證功能，可以將某張已記賬憑證自動沖銷，生成一張與原憑證內(nèi)容相同只不過金額為負向的憑證，具體方法如下：第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“憑證|填制憑證”。第3步：在填制憑證窗口中，選擇菜單“制單|沖銷憑證”，出現(xiàn)沖銷憑證對話框。第4步：通過設置月份、憑證類型及憑證號，選擇要沖銷的憑證，然后單擊“確定”按鈕。第5步：此時，系統(tǒng)自動生成沖銷憑證，確認無誤后單擊“保存”按鈕，然后退出返回。⑷作廢與刪除憑證尚未記賬的憑證可以作廢和刪除，如果憑證已經(jīng)復核，應先取消復核，然后再進行作廢和刪除操作。①作廢憑證第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“憑證|填制憑證”。第3步：在填制憑證窗口中，選擇菜單“制單|作廢/恢復”，該憑證將被打上作廢標記。②刪除憑證已作廢的憑證并未真正刪除，仍然占據(jù)原憑證號，如果想刪除已作廢憑證，方法如下：第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“憑證|填制憑證”。第3步：在填制憑證窗口中，選擇菜單“制單|整理憑證”。此時，系統(tǒng)詢問整理憑證的期間，默認為當前月份，可直接單擊“確定”按鈕。第4步：系統(tǒng)顯示已作廢憑證列表，在此選中需要刪除的憑證，然后單擊“確定”按鈕，被選擇的憑證將被刪除。第5步：系統(tǒng)詢問是否整理憑證斷號，單擊“是”按鈕即可。需要注意，如果被刪除憑證之后已有憑證記賬，將無法整理憑證斷號。⑴基本賬簿查詢第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|科目賬|總賬”，查詢總賬信息。第3步：選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|科目賬|余額表”，查詢余額表信息。第4步：選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|科目賬|明細賬”，查詢明細賬信息。第5步：選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|科目賬|序時賬”，查詢序時賬信息。第6步：選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|科目賬|日報表”，查詢?nèi)請蟊硇畔?。⑵輔助賬簿查詢第1步：以“102趙雪”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：依次選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|客戶往來輔助賬”下的各菜單命令，查詢客戶往來各類信息。第3步：依次選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|供應商往來輔助賬”下的各菜單命令，查詢供應商往來各類信息。第4步：依次選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|個人往來賬”下的各菜單命令，查詢個人往來各類信息。第5步：依次選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|部門輔助賬”下的各菜單命令，查詢部門輔助賬各類信息。第6步：依次選擇總賬系統(tǒng)的“賬表|項目輔助賬”下的各菜單命令，查詢項目輔助賬各類信息。⑴現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報表查詢第1步：以“103錢麗”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|現(xiàn)金日記賬”，查詢現(xiàn)金日記賬信息。第3步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|銀行日記賬”，查詢銀行日記賬信息。第4步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|資金日報”，查詢資金日報信息。⑵支票登記簿第1步：以“103錢麗”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|支票登記簿”，出現(xiàn)銀行科目選擇對話框。第3步：選擇“工行存款（100201）”，然后單擊“確定”按鈕，進入支票登記簿。第4步：單擊“增加”按鈕，登記支票領用情況。例如，25日，張泉出差借款，可依次輸入領用日期“”、領用部門“財務部”、領用人“張泉”、支票號“XJ001”、預計金額5000、用途“差旅費”。第5步：輸入完畢，單擊“保存”按鈕，然后退出返回。⑶銀行對賬①輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)第1步：以“103錢麗”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|銀行對賬|銀行對賬期初錄入”，出現(xiàn)銀行科目選擇對話框。第3步：選擇“工行存款（100201）”，然后單擊“確定”按鈕，進入銀行對賬期初窗口。第4步：確認啟用日期為“”。第5步：輸入單位日記賬調(diào)整前余額10 000 000，輸入銀行對賬單調(diào)整前余額10 100 000。第6步：單擊“日記賬期初未達項”，進入企業(yè)方期初窗口。第7步：單擊“增加”按鈕，依次輸入憑證日期“”、結(jié)算方式“22”、票號“ZZ00”、貸方金額100 000。第8步：輸入完畢，單擊“保存”按鈕，然后退出返回。②輸入銀行對賬單第1步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|銀行對賬|銀行對賬單”，出現(xiàn)銀行科目選擇對話框。第2步：選擇“工行存款（100201）”，月份“”，然后單擊“確定”按鈕，進入銀行對賬單窗口。第3步：單擊“增加”按鈕，根據(jù)實驗資料逐筆錄入銀行對賬單。第4步：輸入完畢后單擊“保存”按鈕，然后退出返回。③銀行對賬第1步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|銀行對賬|銀行對賬”，出現(xiàn)銀行科目選擇對話框。第2步：選擇“工行存款（100201）”，月份范圍設置為“”，然后單擊“確定”按鈕，進入銀行對賬窗口。第3步：單擊“對賬”按鈕，出現(xiàn)自動對賬對話框。將截止日期設置為“”，然后單擊“確定”按鈕。第4步：對于已達賬項，系統(tǒng)會自動打上紅色圓圈兩清標記。有些情況下，可能系統(tǒng)無法自動對賬，此時可以手工對賬，方法是分別雙擊左右兩側(cè)兩清欄，將打上Y標記。第5步：對賬完畢，單擊“檢查”按鈕，確認結(jié)果平衡后退出。④查詢余額調(diào)節(jié)表第1步：選擇總賬系統(tǒng)的“出納|銀行對賬|余額調(diào)節(jié)表查詢”，進入銀行存款余額調(diào)節(jié)表窗口。第2步：選擇“工行存款（100201）”，然后單擊“查看”按鈕，將顯示該行銀行存款余額調(diào)節(jié)表，可以看到調(diào)節(jié)后余額相等，可在此單擊“打印”按鈕，打印調(diào)節(jié)表。查看完畢，依次退出返回。最終的工行存款余額調(diào)節(jié)表見表35：表35 工行存款余額調(diào)節(jié)表單位日記賬銀行對賬單賬面余額26 166 500賬面余額2 6179 000加：銀收企未收0加：企收銀未收0減：銀付企未付0減：企付銀未付12 500調(diào)整后余額26 166 500調(diào)整后余額26 166 500【提示】對于不需要的已達賬項，可以選擇“出納|銀行對賬|核銷銀行賬”進行清除。n 結(jié)賬本月業(yè)務處理完畢后，可以進行月末結(jié)賬，方法如下：第1步：以“101張泉”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“期末|結(jié)賬”，出現(xiàn)結(jié)賬向?qū)?。?步：單擊選中“”行，然后單擊“下一步”按鈕。第4步：接下來進行對賬，直接單擊“對賬”按鈕，只有賬賬相符才能結(jié)帳。第5步：單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)將顯示月度工作報告，例如，有無未記賬憑證、有無損益類未結(jié)轉(zhuǎn)為零的科目、是否試算平衡、是否賬賬相符、其他系統(tǒng)是否均已結(jié)賬等。如果不滿足結(jié)賬條件，將無法進行結(jié)賬。第6步：單擊“下一步”按鈕，再單擊“結(jié)賬”按鈕?！咎崾尽肯到y(tǒng)提供取消結(jié)賬功能，在滿足一定條件下可以取消當月的結(jié)賬狀態(tài)，方法如下：第1步：以“101張泉”注冊總賬系統(tǒng)。第2步：選擇總賬系統(tǒng)的“期末|結(jié)賬”，出現(xiàn)結(jié)賬向?qū)?。?步：單擊選中“”行，然后按下組合鍵Ctrl+Shift+F6，系統(tǒng)詢問口令，在此輸入賬套主管的口令，然后單擊“確認”按鈕，即可取消結(jié)賬狀態(tài)。第4步：取消結(jié)賬后，單擊“取消”按鈕返回。