對公客戶經(jīng)理-資料下載頁
2025-08-05 05:48本頁面
【正文】 匯票簽發(fā)后未在貸后監(jiān)控中核實銀行承兌匯票的交易情況、購銷貨物入庫情況、及其增值稅發(fā)票正本、商品貨運單據(jù)。如用貸款作保證金辦理承兌匯票，銀行信用被放大，形成授信風(fēng)險。在個貸業(yè)務(wù)方面。如辦理虛假按揭，開發(fā)商(經(jīng)銷商)以虛擬假業(yè)主，假簽購房合同，貸購房人代付首付款等方式，以此套取銀行資金，使銀行資金形成風(fēng)險。在貸款擔(dān)保方面，如關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款相互擔(dān)保。使擔(dān)保貸款變成信用貸款集團客戶授信額度放大，一旦集團經(jīng)營出現(xiàn)問題，從而引發(fā)集中性風(fēng)險等等。 (三)財務(wù)風(fēng)險 財務(wù)風(fēng)險是指由于對財務(wù)分析工具使用不當(dāng)，或?qū)μ摷儇攧?wù)信息未能甄別，對借款人還款能力不能做出準(zhǔn)確評價而形成的風(fēng)險。其中，對借款人提供的虛假財務(wù)信息難以識別是形成財務(wù)風(fēng)險的主要原因。 15 財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在:主觀上，客戶經(jīng)理不能系統(tǒng)運用財務(wù)工具對借款人進行銷售能力，償債和利息保障能力，資產(chǎn)管理效率，流動性和長期償債能力及現(xiàn)金流量進行全面分析。客觀上，對虛假財務(wù)信息未能識別。如借款人虛擬資產(chǎn)。一些借款人為夸大經(jīng)濟實力，利用待攤費用、遞延資產(chǎn)、貸處理資產(chǎn)損失等虛擬資產(chǎn)科目作為“蓄水池”，不及時確認(rèn)、少攤已經(jīng)發(fā)生的費用和損失，虛盈實虧。隨意改變折舊年限，虛增利潤。利用關(guān)聯(lián)方交易，在母子公司之間虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)，人為抬高公司銷售和利潤，或利用大大高于或低于市場價格的方式進行購銷活動、資產(chǎn)置換和股權(quán)置換，人為轉(zhuǎn)移利潤。利用往來科目調(diào)節(jié)利潤。用其他應(yīng)收款隱藏潛虧，用其他應(yīng)付款隱藏利潤。對股權(quán)投資人為變更成本法或權(quán)益法而調(diào)整利潤，對盈利的被投資企業(yè)采用權(quán)益法，而對虧損的被投資企業(yè)，即使股權(quán)比例超過20%，仍采用成本法核算等。 (四)法律風(fēng)險 法律風(fēng)險包括因不完善、不正確的法律意見、文件而造成的同預(yù)計情況相比資產(chǎn)價值下降或負(fù)債加大的風(fēng)險。 法律風(fēng)險表現(xiàn)在:如主體資格無效。如借款人或擔(dān)保人未經(jīng)工商年檢或已吊銷營業(yè)執(zhí)照，而客戶經(jīng)理因未識別出借款人主體資格已喪失，銀行與借款人或擔(dān)保人簽訂的授信合同、擔(dān)保合同可能被認(rèn)定未無效。如房產(chǎn)未連同土地一同設(shè)定抵押，由于僅辦理了房產(chǎn)抵押登記，而土地使用權(quán)未辦理抵押登記，抵押權(quán)難以落實而給銀行債權(quán)造成風(fēng)險。申請授信決策文件缺乏或申請授信決策文件存在法律瑕疵，造成申請人與銀行簽訂的授信合同以及相應(yīng)擔(dān)保合同可能被認(rèn)定為無效。如:有限公司、股份公司的董事會授權(quán)不完整，公司章程、股東會(股東大會)決議、董事會決議、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的證明文件和委托文件要素不完整或不真實，都會造成瑕疵，給銀行 16 債權(quán)造成損失。如子公司為母公司擔(dān)保中，在沒有取得公司章程授權(quán)或股東大會同意擔(dān)保的決議的情況下，子公司為其母公司擔(dān)保很可能導(dǎo)致?lián)o效。 三、增強客戶經(jīng)理風(fēng)險防范能力的途徑 (一)強化內(nèi)控機制建設(shè) 從體制上，商業(yè)銀行要建立收益與風(fēng)險相匹配的自我約束機制，進一步完善信貸風(fēng)險管理制度設(shè)計，規(guī)范授信業(yè)務(wù)流程，防范控制環(huán)節(jié)風(fēng)險。從客戶經(jīng)理層面，要嚴(yán)格落實授信業(yè)務(wù)規(guī)范，認(rèn)真執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和操作要求。貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論，客戶經(jīng)理要為貸前調(diào)查的真實性負(fù)責(zé)任。貸時審查應(yīng)當(dāng)做到獨立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策。貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不隱瞞或掩飾問題。 (二)加大商業(yè)銀行內(nèi)部稽核力度 開展內(nèi)部稽核是對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營實施監(jiān)督、評價的有效環(huán)節(jié)和最后防線。商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險集中的授信業(yè)務(wù)開展具有獨立性、權(quán)威性的內(nèi)部稽核，加大稽核頻率與稽核深度。通過對貸款的行業(yè)投向、貸款結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)的檢查，分析揭示授信業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性風(fēng)險。通過對貸款質(zhì)量與貸款風(fēng)險分類真實性檢查，分析揭示潛在風(fēng)險。通過對貸款授信流程檢查，分析揭示操作性風(fēng)險。將授信風(fēng)險控制在較小程度，獲取化解風(fēng)險的最佳時機，并以此促進客戶經(jīng)理增強識別風(fēng)險的能力，和自覺執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)范的意識。 (三)著力培育信貸風(fēng)險文化 17 引導(dǎo)客戶經(jīng)理樹立自我約束的職業(yè)理念，建立上下連通、左右貫穿的風(fēng)險管理文化，使風(fēng)險管理意識成為每個部門、每一級機構(gòu)、每一層員工自覺的行為。2004年，我國銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，首次對商業(yè)銀行征信、授信和授信盡職調(diào)查提出了詳盡的盡職要求和評價標(biāo)準(zhǔn)。引入獨立評估機制，對商業(yè)銀行道德風(fēng)險形成過程進行動態(tài)、全程、全面的評價和考核，是防范道德風(fēng)險較完備的操作手冊。是客戶經(jīng)理需要認(rèn)真遵守的職業(yè)準(zhǔn)則?？蛻艚?jīng)理要在技能培訓(xùn)和業(yè)務(wù)操作實踐中不斷深化風(fēng)險意識，強化職業(yè)操守，切實維護商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全、高效運行。 第四題 調(diào)查分析 請走訪工、農(nóng)、中、建、交通五家國有銀行～民生、中信兩家股份制銀行～對其對公金融產(chǎn)品進行調(diào)查～要列出詳細(xì)清單～分析每個產(chǎn)品的客戶群。與晉商銀行的對公產(chǎn)品進行比較～分析我行的優(yōu)劣勢～提出今后對公業(yè)務(wù)的發(fā)展對策。 并對其客戶經(jīng)理的服務(wù)進行點評。 18 19
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1