對公客戶經(jīng)理-資料下載頁
2025-08-05 05:48本頁面
【正文】 匯票簽發(fā)后未在貸后監(jiān)控中核實銀行承兌匯票的交易情況、購銷貨物入庫情況、及其增值稅發(fā)票正本、商品貨運單據(jù)。如用貸款作保證金辦理承兌匯票，銀行信用被放大，形成授信風險。在個貸業(yè)務方面。如辦理虛假按揭，開發(fā)商(經(jīng)銷商)以虛擬假業(yè)主，假簽購房合同，貸購房人代付首付款等方式，以此套取銀行資金，使銀行資金形成風險。在貸款擔保方面，如關聯(lián)企業(yè)貸款相互擔保。使擔保貸款變成信用貸款集團客戶授信額度放大，一旦集團經(jīng)營出現(xiàn)問題，從而引發(fā)集中性風險等等。 (三)財務風險 財務風險是指由于對財務分析工具使用不當，或對虛假財務信息未能甄別，對借款人還款能力不能做出準確評價而形成的風險。其中，對借款人提供的虛假財務信息難以識別是形成財務風險的主要原因。 15 財務風險主要體現(xiàn)在:主觀上，客戶經(jīng)理不能系統(tǒng)運用財務工具對借款人進行銷售能力，償債和利息保障能力，資產(chǎn)管理效率，流動性和長期償債能力及現(xiàn)金流量進行全面分析?？陀^上，對虛假財務信息未能識別。如借款人虛擬資產(chǎn)。一些借款人為夸大經(jīng)濟實力，利用待攤費用、遞延資產(chǎn)、貸處理資產(chǎn)損失等虛擬資產(chǎn)科目作為“蓄水池”，不及時確認、少攤已經(jīng)發(fā)生的費用和損失，虛盈實虧。隨意改變折舊年限，虛增利潤。利用關聯(lián)方交易，在母子公司之間虛構經(jīng)濟業(yè)務，人為抬高公司銷售和利潤，或利用大大高于或低于市場價格的方式進行購銷活動、資產(chǎn)置換和股權置換，人為轉移利潤。利用往來科目調(diào)節(jié)利潤。用其他應收款隱藏潛虧，用其他應付款隱藏利潤。對股權投資人為變更成本法或權益法而調(diào)整利潤，對盈利的被投資企業(yè)采用權益法，而對虧損的被投資企業(yè)，即使股權比例超過20%，仍采用成本法核算等。 (四)法律風險 法律風險包括因不完善、不正確的法律意見、文件而造成的同預計情況相比資產(chǎn)價值下降或負債加大的風險。 法律風險表現(xiàn)在:如主體資格無效。如借款人或擔保人未經(jīng)工商年檢或已吊銷營業(yè)執(zhí)照，而客戶經(jīng)理因未識別出借款人主體資格已喪失，銀行與借款人或擔保人簽訂的授信合同、擔保合同可能被認定未無效。如房產(chǎn)未連同土地一同設定抵押，由于僅辦理了房產(chǎn)抵押登記，而土地使用權未辦理抵押登記，抵押權難以落實而給銀行債權造成風險。申請授信決策文件缺乏或申請授信決策文件存在法律瑕疵，造成申請人與銀行簽訂的授信合同以及相應擔保合同可能被認定為無效。如:有限公司、股份公司的董事會授權不完整，公司章程、股東會(股東大會)決議、董事會決議、法定代表人或主要負責人的證明文件和委托文件要素不完整或不真實，都會造成瑕疵，給銀行 16 債權造成損失。如子公司為母公司擔保中，在沒有取得公司章程授權或股東大會同意擔保的決議的情況下，子公司為其母公司擔保很可能導致?lián)o效。 三、增強客戶經(jīng)理風險防范能力的途徑 (一)強化內(nèi)控機制建設 從體制上，商業(yè)銀行要建立收益與風險相匹配的自我約束機制，進一步完善信貸風險管理制度設計，規(guī)范授信業(yè)務流程，防范控制環(huán)節(jié)風險。從客戶經(jīng)理層面，要嚴格落實授信業(yè)務規(guī)范，認真執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各環(huán)節(jié)的工作標準和操作要求。貸前調(diào)查應當做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結論，客戶經(jīng)理要為貸前調(diào)查的真實性負責任。貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業(yè)務風險，提出降低風險的對策。貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關人員，不隱瞞或掩飾問題。 (二)加大商業(yè)銀行內(nèi)部稽核力度 開展內(nèi)部稽核是對商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營實施監(jiān)督、評價的有效環(huán)節(jié)和最后防線。商業(yè)銀行應對風險集中的授信業(yè)務開展具有獨立性、權威性的內(nèi)部稽核，加大稽核頻率與稽核深度。通過對貸款的行業(yè)投向、貸款結構、客戶結構的檢查，分析揭示授信業(yè)務的系統(tǒng)性風險。通過對貸款質量與貸款風險分類真實性檢查，分析揭示潛在風險。通過對貸款授信流程檢查，分析揭示操作性風險。將授信風險控制在較小程度，獲取化解風險的最佳時機，并以此促進客戶經(jīng)理增強識別風險的能力，和自覺執(zhí)行業(yè)務規(guī)范的意識。 (三)著力培育信貸風險文化 17 引導客戶經(jīng)理樹立自我約束的職業(yè)理念，建立上下連通、左右貫穿的風險管理文化，使風險管理意識成為每個部門、每一級機構、每一層員工自覺的行為。2004年，我國銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，首次對商業(yè)銀行征信、授信和授信盡職調(diào)查提出了詳盡的盡職要求和評價標準。引入獨立評估機制，對商業(yè)銀行道德風險形成過程進行動態(tài)、全程、全面的評價和考核，是防范道德風險較完備的操作手冊。是客戶經(jīng)理需要認真遵守的職業(yè)準則?？蛻艚?jīng)理要在技能培訓和業(yè)務操作實踐中不斷深化風險意識，強化職業(yè)操守，切實維護商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全、高效運行。 第四題 調(diào)查分析 請走訪工、農(nóng)、中、建、交通五家國有銀行～民生、中信兩家股份制銀行～對其對公金融產(chǎn)品進行調(diào)查～要列出詳細清單～分析每個產(chǎn)品的客戶群。與晉商銀行的對公產(chǎn)品進行比較～分析我行的優(yōu)劣勢～提出今后對公業(yè)務的發(fā)展對策。 并對其客戶經(jīng)理的服務進行點評。 18 19
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