公司物資采購管理制度(修改版)-資料下載頁
2025-08-05 03:16本頁面
【正文】 （三）五金電器、修理用備件由五金庫保管辦理入庫手續(xù)。 （四）采購經(jīng)辦人要認真填寫采購物資發(fā)票入賬單，詳細填寫所購物資名稱、數(shù)量、金額、供貨單位等要素。程序如下： 經(jīng)辦人填制發(fā)票入賬單→保管員根據(jù)收貨情況簽字確認→部門經(jīng)理審核→會計審核發(fā)票合法性→總經(jīng)理簽字準予入賬→財務(wù)掛賬作為日后付款的依據(jù)。 第二十三條 物資采購付款原則上采取先入賬后付款的制度，特殊情況下需預(yù)付款的單位，經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準，可以辦理采購預(yù)付款手續(xù)。 第二十四條 采購付款實行審批制度，執(zhí)行兩條線管理形式，即發(fā)票入賬和簽批付款兩條線分步進行的形式。具體程序如下： （一）物資采購一律由采購人員辦理發(fā)票入賬手續(xù)后，方可進行申請付款審批。否則財務(wù)有權(quán)不予批準付款。 （二）申請付款，由經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬匯款申請單，經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理批準后，方可到出納處辦理匯款。 程序如下：經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬付款申請單→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)會計根據(jù)發(fā)票入賬情況審核→總經(jīng)理根據(jù)資金情況簽字→出納辦理匯款 （三）需要預(yù)付款的部門，直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請單，經(jīng)財務(wù)審核、董事長或總經(jīng)理簽字批準后可先辦理匯款手續(xù)，財務(wù)部據(jù)此掛賬，待發(fā)票來到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。 第四章 附則第二十五條 本制度從批準下發(fā)之日起執(zhí)行，并在執(zhí)行過程中修改完善。
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