【正文】 5C【解析】金融機(jī)構(gòu)具有履行客戶身份識別的義務(wù)，若通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施，這屬于該金融機(jī)構(gòu)的失職。應(yīng)由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者授權(quán)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事，高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。76B【解析】2000年7月，江蘇省作為試點(diǎn)進(jìn)行改革，提出用三年至五年的時(shí)間使大部分農(nóng)村信用社成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展的適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的金融組織。77D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在推銷業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過提高產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量或達(dá)到一定消費(fèi)額度時(shí)給予獎(jiǎng)勵(lì)等行為來爭取客戶。這些都是合法的。但是D給予客戶的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人提成違背了公平競爭行為。這屬于在信貸業(yè)務(wù)銷售中向經(jīng)辦人和關(guān)系人支付不正當(dāng)費(fèi)用。應(yīng)予以制止。78A【解析】2007年1月召開的全國金融會(huì)議決定，按分類指導(dǎo)，“一行一策”的原則，推進(jìn)政策性銀行改革，首先推進(jìn)國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運(yùn)作，主要從事中長期業(yè)務(wù)；對政策性業(yè)務(wù)要公開透明的招標(biāo)制。79B【解析】零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以普通居民和私人業(yè)主為服務(wù)對象，針對個(gè)人不同的金融需求，利用自身的信用和信譽(yù)優(yōu)勢提供相應(yīng)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。銀行的零售業(yè)務(wù)主要包括銀行卡、消費(fèi)信貸、代理業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)等。人們的消費(fèi)觀念正在轉(zhuǎn)變，逐漸接受了信用卡，消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)，因此，A項(xiàng)錯(cuò)誤；隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展壯大，不斷進(jìn)行金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新以滿足客戶的需求，因此，C項(xiàng)錯(cuò)誤；我國人均收入不斷增長，而且零售銀行業(yè)務(wù)就是針對普通居民和個(gè)人開展的業(yè)務(wù)，因此，D項(xiàng)錯(cuò)誤。80B【解析】代保管業(yè)務(wù)是銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險(xiǎn)箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。它按照是否將保管物品在交給銀行時(shí)先加以密封分為露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。近年來，出租保管箱業(yè)務(wù)成為代保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品。81D【解析】私人銀行業(yè)務(wù)并非針對企業(yè)首先被排除。企業(yè)信息咨詢強(qiáng)調(diào)的信息的收集和整理被排除。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的服務(wù)對象是機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人，并非企業(yè)也被排除，故選D。82D【解析】A項(xiàng)貨幣政策是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一，但不是惟一手段；B項(xiàng)公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策被稱為貨幣政策的“三大法寶”；C項(xiàng)貨幣供應(yīng)量是中介目標(biāo)，而我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣。83A【解析】收付實(shí)現(xiàn)制是按照是否實(shí)際收到現(xiàn)金為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)收入和費(fèi)用。而權(quán)責(zé)發(fā)生制是指按照企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否實(shí)際發(fā)生為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)收入和費(fèi)用。84D【解析】商業(yè)銀行由于其特殊性質(zhì)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，其本質(zhì)就是經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。所以在商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)中，安全性是第一位的。同時(shí)，流動(dòng)性目標(biāo)是指銀行能隨時(shí)滿足客戶提取存款，借入貸款，對外支付的需要，保證資金正常流動(dòng)。這是銀行的業(yè)務(wù)所決定的。若處理不好流動(dòng)性問題，也可能危及銀行安全目標(biāo)。效益目標(biāo)是銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求銀行經(jīng)營者盡可能追求利潤最大化，但是這要建立在銀行安全和具有充分的流動(dòng)性的基礎(chǔ)上。85D【解析】官定利率是指由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率，它是國家實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)的一種手段，發(fā)揮指導(dǎo)性作用。86A【解析】公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的申請，以向社會(huì)公示的方式，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明厲害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報(bào)票據(jù)權(quán)利，如不在規(guī)定的期間向法院申報(bào)，就不能以相關(guān)的票據(jù)權(quán)利請求法律保護(hù)。公示催告應(yīng)向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。票據(jù)喪失后，也可掛失止付和提起民事訴訟。87B【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十五條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事，高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)關(guān)董事，高級管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。而要了解這些情況，只要董事，高級管理人員才能從宏觀和技術(shù)層面作出回答。88D【解析】定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個(gè)存期內(nèi)的利息仍按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算。89C【解析】現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。即通過調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量來決定基礎(chǔ)貨幣。90C【解析】生產(chǎn)，消費(fèi)，投資是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的三駕馬車。在我國，起主要作用的是投資。我國消費(fèi)者購買力較弱，信用制度不夠完善，大家消費(fèi)意識較為落后，消費(fèi)率低于世界平均水平。而投資所占比重遠(yuǎn)大于發(fā)達(dá)國家。經(jīng)濟(jì)增長主要體現(xiàn)為投資推動(dòng)。二、多選題1ABCDE【解析】為了更好扶植農(nóng)村發(fā)展，也是順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)村信用社；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行(在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建)；村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社(2007年批準(zhǔn)設(shè)立的新機(jī)構(gòu))。2ABCD【解析】A、B選項(xiàng)是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素，C、D選項(xiàng)是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)要素。3CE【解析】行政處分是指國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位對所屬的工作人員和職工的違法失職行為尚不構(gòu)成犯罪的，依據(jù)法律、法規(guī)所規(guī)定的權(quán)限而給予的一種懲戒，而不是對犯罪行為的法律制裁，其種類包括警告、記過、降級、開除等。故AB項(xiàng)錯(cuò)誤，D項(xiàng)行政拘留是一種行政處罰，不是行政處分。4ABC【解析】具體來說，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進(jìn)行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。尊重同事個(gè)人隱私。工作中接觸到同事個(gè)人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當(dāng)引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。5ABD【解析】所謂團(tuán)隊(duì)精神，簡單來說就是大局意識、協(xié)作精神和服務(wù)精神的集中體現(xiàn)。團(tuán)隊(duì)精神的基礎(chǔ)是尊重個(gè)人的興趣和成就。其基礎(chǔ)是相互理解、相互信任、相互支持。6ABD【解析】市場準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高級管理人員。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和變更；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍以及開辦新的產(chǎn)品和服務(wù)；高級管理人員準(zhǔn)入是指對金融機(jī)構(gòu)董事及高級管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)。故選ABD。7BCD【解析】重點(diǎn)要分清董事會(huì)和股東大會(huì)的職責(zé)。股東大會(huì)傾向于決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，董事會(huì)傾向于日常經(jīng)營決策。B、C、D都屬于董事會(huì)職責(zé)。但是公司注冊資本是不輕易變動(dòng)的，要進(jìn)行任何變更都需由公司股東大會(huì)作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，并需進(jìn)行相應(yīng)變更登記。E也是由股東大會(huì)決定的。8BD【解析】我國貨幣市場包括：貨幣市場又稱為短期金融市場，是進(jìn)行短期資金融通的市場，資金的借貸期為1年以內(nèi)。貨幣市場子市場：(1)同業(yè)拆借市場。同業(yè)拆借市場是各類金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借活動(dòng)所形成的市場。(2)票據(jù)市場。票據(jù)市場是各類票據(jù)的發(fā)行、流通及轉(zhuǎn)讓活動(dòng)所形成的市場，主要由承兌和貼現(xiàn)市場以及融資性票據(jù)市場和中央銀行票據(jù)市場構(gòu)成。(3)國庫券市場。國庫券市場是國庫券發(fā)行與流通所形成的市場。(4)回購協(xié)議市場。9ABDE【解析】貨幣市場和資本市場在流動(dòng)性、期限長短、風(fēng)險(xiǎn)和收益上是完全相反的，前者顯然是保守的選擇。貨幣市場指期限在1年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場，所交易的金融工具包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、可轉(zhuǎn)讓存款證以及國庫券等。貨幣市場工具一般來說是相當(dāng)安全的資產(chǎn)，適合作為短期閑置資金的投資標(biāo)的。貨幣市場主要解決市場主體的短期性、臨時(shí)性資金需求，所使用的金融工具主要有同業(yè)拆借協(xié)議、存單、票據(jù)、短期國債等，相應(yīng)的，貨幣市場可分為同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場和短期債券市場。貨幣市場中各金融工具的共同特點(diǎn)是期限短、流通性強(qiáng)、交易成本低和風(fēng)險(xiǎn)低。風(fēng)險(xiǎn)是與收益對應(yīng)的，低風(fēng)險(xiǎn)不可能高收益。10ABCE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十五、三十六、三十七條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款時(shí)應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同，對貸款保證人進(jìn)行審查，對借款人的借款用途進(jìn)行嚴(yán)格審查。借款人的近親屬財(cái)產(chǎn)情況與借款人無關(guān)，不屬于商業(yè)銀行的審查范圍。11BCD【解析】應(yīng)當(dāng)具備的條件是行為人具有相應(yīng)的民事行為能力、意思表示真實(shí)和不違反法律或者社會(huì)公共利益。A、E不屬于這一條件，且其行為人可以是公民，也可以是法人。12ABCE【解析】銀行的短期資金業(yè)務(wù)主要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動(dòng)，貨幣市場產(chǎn)品流動(dòng)性僅次于現(xiàn)金。主要產(chǎn)品有：中央銀行票據(jù)、短期國債、短期融資券、貨幣市場基金、回購／逆回購和同業(yè)拆借。13ACDE【解析】民事主體是指參加民事法律關(guān)系、享受民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的人，包括自然人、法人、其他非法人組織和國家。動(dòng)物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。14ABC【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)狀況包括：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平反映一國和地區(qū)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)育程度和總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力，進(jìn)而決定全社會(huì)可供銀行利用的資金(及其他資源)的富余程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對借貸資金和服務(wù)的需求程度，進(jìn)而決定銀行的資金實(shí)力，業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營范圍。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況和前景，既影響經(jīng)濟(jì)主體的收入和資產(chǎn)價(jià)值，也影響其對未來的信心，從而對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。15ABCE【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)包括代收代付業(yè)務(wù)；代理銀行業(yè)務(wù)其中又包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)，包括一級清算業(yè)務(wù)和二級清算業(yè)務(wù)；代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；其他代理業(yè)務(wù)主要有委托貸款業(yè)務(wù)和代銷開放式基金業(yè)務(wù)。16ABCDE【解析】銀行金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面承擔(dān)了相應(yīng)的義務(wù)，以防止不法分子利用金融機(jī)構(gòu)犯罪，如A建立內(nèi)部反洗錢機(jī)制及工作流程，C建立客戶身份資料和交易記錄，從制度上反洗錢并使得任何一筆交易都可以追溯。同時(shí)也要積極配合反洗錢調(diào)查工作，如及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易，協(xié)助反洗錢調(diào)查，對反洗錢工作信息保密。17BCE【解析】對于兩人共同研究的課題，署名時(shí)應(yīng)共同署名，除非另一人不愿署名才能獨(dú)自署名，否則就屬于剽竊同事的工作成果，應(yīng)當(dāng)尊重同事及勞動(dòng)成果。18AD【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應(yīng)收歸國庫，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。19ABCDE【解析】現(xiàn)金管理服務(wù)中，可以將客戶收款，付款，賬戶管理，信息服務(wù)，投資，融資等產(chǎn)品進(jìn)行有機(jī)組合，為公司提供全面的現(xiàn)金管理服務(wù)。20AC【解析】對于風(fēng)險(xiǎn)，我們并非無能為力，我們可以觀測計(jì)量進(jìn)而控制風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散策略可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是最直接、最有效的。AC正確。21ABE【解析】匯票必須記載下列事項(xiàng)：①表明“匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。22DE【解析】不管以哪種標(biāo)準(zhǔn)來分類，一般來說每個(gè)種類之間都是相對的，并且所有種類加起來都要包括所有的資產(chǎn)。我們可以從這個(gè)角度觀察選項(xiàng)，可以看出只有固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的含義相對且相加包括所有資產(chǎn)。23CE【解析】通過上表我們可以看出，表中采取的是直接標(biāo)價(jià)法。直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣，直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值，故C正確。B中，應(yīng)為英鎊的幣值有所下降。D中，變動(dòng)最大的應(yīng)該是歐元。間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國貨幣，間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國貨幣升值。24ABCD【解析】非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。ABC三項(xiàng)屬于主體不合法，D項(xiàng)屬于方式不合法。25ADE【解析】A保險(xiǎn)本身就是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的工具，銀行通過購買保險(xiǎn)將風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，在遇到損失后，可以向保險(xiǎn)公司拿到一筆賠付，以減少自身損失。B規(guī)定業(yè)務(wù)限額不符合市場運(yùn)作機(jī)制也不符合銀行運(yùn)營機(jī)制。銀行都是要在安全性的基礎(chǔ)上不斷發(fā)展自身業(yè)務(wù)的。C分散化投資屬于分散風(fēng)險(xiǎn)的做法，而不是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。D要求對方開立備用信用證，這一做法使銀行在遭受損失時(shí)能得到開證行的償付，也屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的行為。E對方提供第三方擔(dān)保，在對方不能償付時(shí)，第三方應(yīng)償還。故ADE都屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的行為。26BC【解析】若利率上調(diào)，必然會(huì)影響到銀行業(yè)務(wù)，特別是利率敏感業(yè)務(wù)。我們應(yīng)在上調(diào)之前增加利率敏感性貸款，以增加上調(diào)后的貸款利息收入；減少利率敏感性存款，以減少上調(diào)后的利息支出，對以后的上調(diào)的業(yè)務(wù)起到一個(gè)對沖的作用。27ABCD【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的第二條規(guī)定，本職業(yè)操守民稱的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行和部分非銀行的金融機(jī)構(gòu)，如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司等，但不含證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)。28ABCDE【解析】集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。非法集資并不必然構(gòu)成犯罪，這里有一個(gè)違法與犯罪的界限；另外在構(gòu)成犯罪的時(shí)候，還有構(gòu)成非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的問題。其處罰規(guī)定為以上所有選項(xiàng)。29ABCD【解析】根據(jù)2007年2月9日，銀行業(yè)協(xié)會(huì)全體會(huì)員大會(huì)通過《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(指在境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。非銀行金融機(jī)構(gòu)如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司也適用)工作的人員。勞務(wù)派遣或外包公司委派到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中工作的人員也屬此范疇。30ABCD【解析】股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，它由全體股東組成，對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，有權(quán)選任和更換董事，選任和更換股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等，對公司的經(jīng)營管理有廣泛的決定權(quán)。以上幾項(xiàng)都屬于股東大會(huì)決議的，《公司法》規(guī)定必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)三分之二以上通過。31ABC【解析】知識產(chǎn)權(quán)包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)（專利權(quán)、商