【正文】 5C【解析】金融機構具有履行客戶身份識別的義務，若通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施，這屬于該金融機構的失職。應由國務院反洗錢行政主管部門或者授權的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負責的董事，高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。76B【解析】2000年7月，江蘇省作為試點進行改革，提出用三年至五年的時間使大部分農村信用社成為自主經(jīng)營、自擔風險、自我發(fā)展的適應農村經(jīng)濟發(fā)展需要的金融組織。77D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在推銷業(yè)務時，可以通過提高產(chǎn)品服務質量或達到一定消費額度時給予獎勵等行為來爭取客戶。這些都是合法的。但是D給予客戶的財務部負責人提成違背了公平競爭行為。這屬于在信貸業(yè)務銷售中向經(jīng)辦人和關系人支付不正當費用。應予以制止。78A【解析】2007年1月召開的全國金融會議決定，按分類指導，“一行一策”的原則，推進政策性銀行改革，首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務；對政策性業(yè)務要公開透明的招標制。79B【解析】零售銀行業(yè)務是商業(yè)銀行以普通居民和私人業(yè)主為服務對象，針對個人不同的金融需求，利用自身的信用和信譽優(yōu)勢提供相應的金融產(chǎn)品和服務。銀行的零售業(yè)務主要包括銀行卡、消費信貸、代理業(yè)務、存款業(yè)務等。人們的消費觀念正在轉變，逐漸接受了信用卡，消費信貸等業(yè)務，因此，A項錯誤；隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展壯大，不斷進行金融產(chǎn)品和業(yè)務的創(chuàng)新以滿足客戶的需求，因此，C項錯誤；我國人均收入不斷增長，而且零售銀行業(yè)務就是針對普通居民和個人開展的業(yè)務，因此，D項錯誤。80B【解析】代保管業(yè)務是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務。它按照是否將保管物品在交給銀行時先加以密封分為露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。近年來，出租保管箱業(yè)務成為代保險業(yè)務的主要產(chǎn)品。81D【解析】私人銀行業(yè)務并非針對企業(yè)首先被排除。企業(yè)信息咨詢強調的信息的收集和整理被排除。資產(chǎn)管理業(yè)務的服務對象是機構投資者和個人，并非企業(yè)也被排除，故選D。82D【解析】A項貨幣政策是國家調節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一，但不是惟一手段；B項公開市場業(yè)務、存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策被稱為貨幣政策的“三大法寶”；C項貨幣供應量是中介目標，而我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣。83A【解析】收付實現(xiàn)制是按照是否實際收到現(xiàn)金為標準來確認收入和費用。而權責發(fā)生制是指按照企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務是否實際發(fā)生為標準來確認收入和費用。84D【解析】商業(yè)銀行由于其特殊性質，面臨著各種風險，其本質就是經(jīng)營管理風險的機構。所以在商業(yè)銀行的經(jīng)營活動中，安全性是第一位的。同時，流動性目標是指銀行能隨時滿足客戶提取存款，借入貸款，對外支付的需要，保證資金正常流動。這是銀行的業(yè)務所決定的。若處理不好流動性問題，也可能危及銀行安全目標。效益目標是銀行經(jīng)營活動的最終目標，要求銀行經(jīng)營者盡可能追求利潤最大化，但是這要建立在銀行安全和具有充分的流動性的基礎上。85D【解析】官定利率是指由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)政策目標的一種手段，發(fā)揮指導性作用。86A【解析】公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權利人的申請，以向社會公示的方式，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明厲害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據(jù)權利，如不在規(guī)定的期間向法院申報，就不能以相關的票據(jù)權利請求法律保護。公示催告應向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。票據(jù)喪失后，也可掛失止付和提起民事訴訟。87B【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十五條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要，可以與銀行業(yè)金融機構董事，高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機關董事，高級管理人員就銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。而要了解這些情況，只要董事，高級管理人員才能從宏觀和技術層面作出回答。88D【解析】定期存款在存期內如果遇到利率調整，則整個存期內的利息仍按照存單開戶日掛牌公告的利率計算。89C【解析】現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量。即通過調節(jié)貨幣供應量來決定基礎貨幣。90C【解析】生產(chǎn)，消費，投資是推動經(jīng)濟增長的三駕馬車。在我國，起主要作用的是投資。我國消費者購買力較弱，信用制度不夠完善，大家消費意識較為落后，消費率低于世界平均水平。而投資所占比重遠大于發(fā)達國家。經(jīng)濟增長主要體現(xiàn)為投資推動。二、多選題1ABCDE【解析】為了更好扶植農村發(fā)展，也是順應農村經(jīng)濟發(fā)展的需要，許多農村金融機構應運而生。農村金融機構包括農村信用社；農村商業(yè)銀行、農村合作銀行(在合并農村信用社的基礎上組建)；村鎮(zhèn)銀行和農村資金互助社(2007年批準設立的新機構)。2ABCD【解析】A、B選項是反映企業(yè)財務狀況的靜態(tài)要素，C、D選項是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動態(tài)要素。3CE【解析】行政處分是指國家機關、企事業(yè)單位對所屬的工作人員和職工的違法失職行為尚不構成犯罪的，依據(jù)法律、法規(guī)所規(guī)定的權限而給予的一種懲戒，而不是對犯罪行為的法律制裁，其種類包括警告、記過、降級、開除等。故AB項錯誤，D項行政拘留是一種行政處罰，不是行政處分。4ABC【解析】具體來說，銀行業(yè)從業(yè)人員應當尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。尊重同事個人隱私。工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。5ABD【解析】所謂團隊精神，簡單來說就是大局意識、協(xié)作精神和服務精神的集中體現(xiàn)。團隊精神的基礎是尊重個人的興趣和成就。其基礎是相互理解、相互信任、相互支持。6ABD【解析】市場準入包括三個方面：機構、業(yè)務、高級管理人員。機構準入是指批準金融機構法人或分支機構的設立和變更；業(yè)務準入是指批準金融機構的業(yè)務范圍以及開辦新的產(chǎn)品和服務；高級管理人員準入是指對金融機構董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準。故選ABD。7BCD【解析】重點要分清董事會和股東大會的職責。股東大會傾向于決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，董事會傾向于日常經(jīng)營決策。B、C、D都屬于董事會職責。但是公司注冊資本是不輕易變動的，要進行任何變更都需由公司股東大會作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過，并需進行相應變更登記。E也是由股東大會決定的。8BD【解析】我國貨幣市場包括：貨幣市場又稱為短期金融市場，是進行短期資金融通的市場，資金的借貸期為1年以內。貨幣市場子市場：(1)同業(yè)拆借市場。同業(yè)拆借市場是各類金融機構之間進行短期資金拆借活動所形成的市場。(2)票據(jù)市場。票據(jù)市場是各類票據(jù)的發(fā)行、流通及轉讓活動所形成的市場，主要由承兌和貼現(xiàn)市場以及融資性票據(jù)市場和中央銀行票據(jù)市場構成。(3)國庫券市場。國庫券市場是國庫券發(fā)行與流通所形成的市場。(4)回購協(xié)議市場。9ABDE【解析】貨幣市場和資本市場在流動性、期限長短、風險和收益上是完全相反的，前者顯然是保守的選擇。貨幣市場指期限在1年以內的短期債務工具市場，所交易的金融工具包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、可轉讓存款證以及國庫券等。貨幣市場工具一般來說是相當安全的資產(chǎn)，適合作為短期閑置資金的投資標的。貨幣市場主要解決市場主體的短期性、臨時性資金需求，所使用的金融工具主要有同業(yè)拆借協(xié)議、存單、票據(jù)、短期國債等，相應的，貨幣市場可分為同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、可轉讓大額定期存單市場和短期債券市場。貨幣市場中各金融工具的共同特點是期限短、流通性強、交易成本低和風險低。風險是與收益對應的，低風險不可能高收益。10ABCE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十五、三十六、三十七條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款時應當與借款人訂立書面合同，對貸款保證人進行審查，對借款人的借款用途進行嚴格審查。借款人的近親屬財產(chǎn)情況與借款人無關，不屬于商業(yè)銀行的審查范圍。11BCD【解析】應當具備的條件是行為人具有相應的民事行為能力、意思表示真實和不違反法律或者社會公共利益。A、E不屬于這一條件，且其行為人可以是公民，也可以是法人。12ABCE【解析】銀行的短期資金業(yè)務主要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動，貨幣市場產(chǎn)品流動性僅次于現(xiàn)金。主要產(chǎn)品有：中央銀行票據(jù)、短期國債、短期融資券、貨幣市場基金、回購／逆回購和同業(yè)拆借。13ACDE【解析】民事主體是指參加民事法律關系、享受民事權利、承擔民事義務的人，包括自然人、法人、其他非法人組織和國家。動物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。14ABC【解析】宏觀經(jīng)濟狀況包括：經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟發(fā)展狀況和經(jīng)濟發(fā)展前景。經(jīng)濟發(fā)展水平反映一國和地區(qū)商品經(jīng)濟的發(fā)育程度和總體經(jīng)濟實力，進而決定全社會可供銀行利用的資金(及其他資源)的富余程度，以及經(jīng)濟主體對借貸資金和服務的需求程度，進而決定銀行的資金實力，業(yè)務種類和經(jīng)營范圍。經(jīng)濟發(fā)展的狀況和前景，既影響經(jīng)濟主體的收入和資產(chǎn)價值，也影響其對未來的信心，從而對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。15ABCE【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務包括代收代付業(yè)務；代理銀行業(yè)務其中又包括代理政策性銀行業(yè)務、代理中央銀行業(yè)務、代理商業(yè)銀行業(yè)務；代理證券業(yè)務，包括一級清算業(yè)務和二級清算業(yè)務；代理保險業(yè)務；其他代理業(yè)務主要有委托貸款業(yè)務和代銷開放式基金業(yè)務。16ABCDE【解析】銀行金融機構在反洗錢方面承擔了相應的義務，以防止不法分子利用金融機構犯罪，如A建立內部反洗錢機制及工作流程，C建立客戶身份資料和交易記錄，從制度上反洗錢并使得任何一筆交易都可以追溯。同時也要積極配合反洗錢調查工作，如及時報告大額和可疑交易，協(xié)助反洗錢調查，對反洗錢工作信息保密。17BCE【解析】對于兩人共同研究的課題，署名時應共同署名，除非另一人不愿署名才能獨自署名，否則就屬于剽竊同事的工作成果，應當尊重同事及勞動成果。18AD【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)、社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應收歸國庫，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。19ABCDE【解析】現(xiàn)金管理服務中，可以將客戶收款，付款，賬戶管理，信息服務，投資，融資等產(chǎn)品進行有機組合，為公司提供全面的現(xiàn)金管理服務。20AC【解析】對于風險，我們并非無能為力，我們可以觀測計量進而控制風險。風險分散策略可以降低非系統(tǒng)性風險，對于系統(tǒng)性風險，采用風險轉移策略是最直接、最有效的。AC正確。21ABE【解析】匯票必須記載下列事項：①表明“匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項之一的，匯票無效。22DE【解析】不管以哪種標準來分類，一般來說每個種類之間都是相對的，并且所有種類加起來都要包括所有的資產(chǎn)。我們可以從這個角度觀察選項，可以看出只有固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的含義相對且相加包括所有資產(chǎn)。23CE【解析】通過上表我們可以看出，表中采取的是直接標價法。直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣，直接標價法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值，故C正確。B中，應為英鎊的幣值有所下降。D中，變動最大的應該是歐元。間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣，間接標價法下，匯率升高表示本國貨幣升值。24ABCD【解析】非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。ABC三項屬于主體不合法，D項屬于方式不合法。25ADE【解析】A保險本身就是一種轉移風險的工具，銀行通過購買保險將風險部分轉移給保險公司，在遇到損失后，可以向保險公司拿到一筆賠付，以減少自身損失。B規(guī)定業(yè)務限額不符合市場運作機制也不符合銀行運營機制。銀行都是要在安全性的基礎上不斷發(fā)展自身業(yè)務的。C分散化投資屬于分散風險的做法，而不是轉移風險。D要求對方開立備用信用證，這一做法使銀行在遭受損失時能得到開證行的償付，也屬于轉移風險的行為。E對方提供第三方擔保，在對方不能償付時，第三方應償還。故ADE都屬于轉移風險的行為。26BC【解析】若利率上調，必然會影響到銀行業(yè)務，特別是利率敏感業(yè)務。我們應在上調之前增加利率敏感性貸款，以增加上調后的貸款利息收入；減少利率敏感性存款，以減少上調后的利息支出，對以后的上調的業(yè)務起到一個對沖的作用。27ABCD【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的第二條規(guī)定，本職業(yè)操守民稱的銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行和部分非銀行的金融機構，如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀公司等，但不含證券業(yè)和保險業(yè)。28ABCDE【解析】集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。非法集資并不必然構成犯罪，這里有一個違法與犯罪的界限；另外在構成犯罪的時候，還有構成非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的問題。其處罰規(guī)定為以上所有選項。29ABCD【解析】根據(jù)2007年2月9日，銀行業(yè)協(xié)會全體會員大會通過《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構(指在境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構及政策性銀行。非銀行金融機構如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀公司也適用)工作的人員。勞務派遣或外包公司委派到銀行業(yè)金融機構中工作的人員也屬此范疇。30ABCD【解析】股東大會是公司的最高權力機關，它由全體股東組成，對公司重大事項進行決策，有權選任和更換董事，選任和更換股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等，對公司的經(jīng)營管理有廣泛的決定權。以上幾項都屬于股東大會決議的，《公司法》規(guī)定必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權三分之二以上通過。31ABC【解析】知識產(chǎn)權包括工業(yè)產(chǎn)權（專利權、商