【正文】 以上幾項(xiàng)都屬于股東大會(huì)決議的，《公司法》規(guī)定必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)三分之二以上通過。勞務(wù)派遣或外包公司委派到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中工作的人員也屬此范疇。銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(指在境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。其處罰規(guī)定為以上所有選項(xiàng)。28ABCDE【解析】集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。我們應(yīng)在上調(diào)之前增加利率敏感性貸款，以增加上調(diào)后的貸款利息收入；減少利率敏感性存款，以減少上調(diào)后的利息支出，對以后的上調(diào)的業(yè)務(wù)起到一個(gè)對沖的作用。故ADE都屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的行為。D要求對方開立備用信用證，這一做法使銀行在遭受損失時(shí)能得到開證行的償付，也屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的行為。銀行都是要在安全性的基礎(chǔ)上不斷發(fā)展自身業(yè)務(wù)的。25ADE【解析】A保險(xiǎn)本身就是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的工具，銀行通過購買保險(xiǎn)將風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，在遇到損失后，可以向保險(xiǎn)公司拿到一筆賠付，以減少自身損失。24ABCD【解析】非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。D中，變動(dòng)最大的應(yīng)該是歐元。直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣，直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值，故C正確。我們可以從這個(gè)角度觀察選項(xiàng)，可以看出只有固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的含義相對且相加包括所有資產(chǎn)。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。AC正確。20AC【解析】對于風(fēng)險(xiǎn)，我們并非無能為力，我們可以觀測計(jì)量進(jìn)而控制風(fēng)險(xiǎn)。18AD【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應(yīng)收歸國庫，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。同時(shí)也要積極配合反洗錢調(diào)查工作，如及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易，協(xié)助反洗錢調(diào)查，對反洗錢工作信息保密。15ABCE【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)包括代收代付業(yè)務(wù)；代理銀行業(yè)務(wù)其中又包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)，包括一級(jí)清算業(yè)務(wù)和二級(jí)清算業(yè)務(wù)；代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；其他代理業(yè)務(wù)主要有委托貸款業(yè)務(wù)和代銷開放式基金業(yè)務(wù)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平反映一國和地區(qū)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)育程度和總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力，進(jìn)而決定全社會(huì)可供銀行利用的資金(及其他資源)的富余程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對借貸資金和服務(wù)的需求程度，進(jìn)而決定銀行的資金實(shí)力，業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營范圍。動(dòng)物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。主要產(chǎn)品有：中央銀行票據(jù)、短期國債、短期融資券、貨幣市場基金、回購／逆回購和同業(yè)拆借。A、E不屬于這一條件，且其行為人可以是公民，也可以是法人。借款人的近親屬財(cái)產(chǎn)情況與借款人無關(guān)，不屬于商業(yè)銀行的審查范圍。風(fēng)險(xiǎn)是與收益對應(yīng)的，低風(fēng)險(xiǎn)不可能高收益。貨幣市場主要解決市場主體的短期性、臨時(shí)性資金需求，所使用的金融工具主要有同業(yè)拆借協(xié)議、存單、票據(jù)、短期國債等，相應(yīng)的，貨幣市場可分為同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場和短期債券市場。貨幣市場指期限在1年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場，所交易的金融工具包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、可轉(zhuǎn)讓存款證以及國庫券等。(4)回購協(xié)議市場。(3)國庫券市場。(2)票據(jù)市場。貨幣市場子市場：(1)同業(yè)拆借市場。E也是由股東大會(huì)決定的。B、C、D都屬于董事會(huì)職責(zé)。7BCD【解析】重點(diǎn)要分清董事會(huì)和股東大會(huì)的職責(zé)。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和變更；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍以及開辦新的產(chǎn)品和服務(wù)；高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是指對金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)。其基礎(chǔ)是相互理解、相互信任、相互支持。5ABD【解析】所謂團(tuán)隊(duì)精神，簡單來說就是大局意識(shí)、協(xié)作精神和服務(wù)精神的集中體現(xiàn)。工作中接觸到同事個(gè)人隱私的不得擅自向他人透露。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。故AB項(xiàng)錯(cuò)誤，D項(xiàng)行政拘留是一種行政處罰，不是行政處分。2ABCD【解析】A、B選項(xiàng)是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素，C、D選項(xiàng)是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)要素。二、多選題1ABCDE【解析】為了更好扶植農(nóng)村發(fā)展，也是順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。而投資所占比重遠(yuǎn)大于發(fā)達(dá)國家。在我國，起主要作用的是投資。即通過調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量來決定基礎(chǔ)貨幣。88D【解析】定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個(gè)存期內(nèi)的利息仍按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算。87B【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十五條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事，高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)關(guān)董事，高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。公示催告應(yīng)向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。85D【解析】官定利率是指由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率，它是國家實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)的一種手段，發(fā)揮指導(dǎo)性作用。若處理不好流動(dòng)性問題，也可能危及銀行安全目標(biāo)。同時(shí)，流動(dòng)性目標(biāo)是指銀行能隨時(shí)滿足客戶提取存款，借入貸款，對外支付的需要，保證資金正常流動(dòng)。84D【解析】商業(yè)銀行由于其特殊性質(zhì)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，其本質(zhì)就是經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。83A【解析】收付實(shí)現(xiàn)制是按照是否實(shí)際收到現(xiàn)金為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)收入和費(fèi)用。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的服務(wù)對象是機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人，并非企業(yè)也被排除，故選D。81D【解析】私人銀行業(yè)務(wù)并非針對企業(yè)首先被排除。它按照是否將保管物品在交給銀行時(shí)先加以密封分為露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。人們的消費(fèi)觀念正在轉(zhuǎn)變，逐漸接受了信用卡，消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)，因此，A項(xiàng)錯(cuò)誤；隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展壯大，不斷進(jìn)行金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新以滿足客戶的需求，因此，C項(xiàng)錯(cuò)誤；我國人均收入不斷增長，而且零售銀行業(yè)務(wù)就是針對普通居民和個(gè)人開展的業(yè)務(wù)，因此，D項(xiàng)錯(cuò)誤。79B【解析】零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以普通居民和私人業(yè)主為服務(wù)對象，針對個(gè)人不同的金融需求，利用自身的信用和信譽(yù)優(yōu)勢提供相應(yīng)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。應(yīng)予以制止。但是D給予客戶的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人提成違背了公平競爭行為。77D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在推銷業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過提高產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量或達(dá)到一定消費(fèi)額度時(shí)給予獎(jiǎng)勵(lì)等行為來爭取客戶。應(yīng)由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者授權(quán)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事，高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)比較熟悉，交易對方也是銀行的客戶，都是將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。交易雙方都是金融機(jī)構(gòu)。74C【解析】票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。財(cái)政部才是通過發(fā)行短期國債等來籌集資金實(shí)現(xiàn)財(cái)政政策的部門。國家發(fā)展與改革委員會(huì)負(fù)責(zé)一些重大建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)王作。71C【解析】政策性金融機(jī)構(gòu)是由政府創(chuàng)立、參股、支持或擔(dān)保的不完全以盈利為目的的，專門為貫徹政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事融資活動(dòng)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理的金融機(jī)構(gòu)，故C項(xiàng)正確。其中，貨幣資金融通是最主要、最基本的功能：一方面為資金不足者提供資金，一方面為資金剩余者提供了投資機(jī)會(huì)。不同環(huán)境下，貨幣政策側(cè)重點(diǎn)不同，但其實(shí)施都是為了實(shí)現(xiàn)某一特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。引起中介目標(biāo)變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。而貨幣政策就是重要的工具。68D【解析】A、B、C都屬于主觀方面故意的犯罪行為，即明知違法，為了獲取利益等目的仍然犯罪，而被騙不屬于主觀故意，雖然失職，但是其主觀沒有犯罪意圖。本罪主體是特殊主體，為國家工作人員，或受國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理，經(jīng)營國有財(cái)產(chǎn)的人員。本罪侵犯的客體是國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位工作人員職務(wù)行為的廉價(jià)性，不可收買性。66D【解析】商業(yè)活動(dòng)中正當(dāng)?shù)膴蕵坊顒?dòng)是必要的，但銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該確保其娛樂活動(dòng)不屬于明顯奢侈、浪費(fèi)的消費(fèi)；不屬于色情、賭博類的消費(fèi)；不屬于帶有商業(yè)賄賂性質(zhì)的消費(fèi)；不過于頻繁；不假借業(yè)務(wù)之名，行個(gè)人消費(fèi)之實(shí)；不會(huì)導(dǎo)致酗酒、鬧事等其他不利于其所在機(jī)構(gòu)形象的行為。負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略，政策和程序，確定銀行可以承受的各種風(fēng)險(xiǎn)水平，督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別，計(jì)量、監(jiān)督和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，并定期獲得關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告，監(jiān)控和評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。通過決定銀行的經(jīng)營方針和發(fā)展戰(zhàn)略，選舉更換董事，審議董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)報(bào)告，審議銀行年度財(cái)務(wù)預(yù)算，決算方式，確定銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的控制原則。披露購買產(chǎn)品的其他客戶名單可能會(huì)泄露其他客戶資料，因此，C項(xiàng)不宜進(jìn)行披露。定額銀行本票面額為1000元、5000元、10000元和50000元，其提示付款期限自出票日起最長不得超過兩個(gè)月。62A【解析】銀行本票是申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。對于債券風(fēng)險(xiǎn)，我們通過債券信用評級(jí)法來對其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。61A【解析】對于風(fēng)險(xiǎn)，我們很難直接觀測或評估。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。59B【解析】單位活期存款賬戶包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。流動(dòng)性目標(biāo)是指銀行能隨時(shí)滿足客戶提取存款，借入貸款，對外支付的需要，保證資金正常流動(dòng)。58C【解析】《商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則。買方需要預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi)以得到購買期權(quán)的權(quán)利。我們也可以看出防范風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)把銀行業(yè)重組并購作為目標(biāo)。那么同時(shí)也需要加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作才能實(shí)現(xiàn)。它實(shí)際上成為銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)制定者。55B【解析】國際銀行的并購和重組是一種市場行為，作為機(jī)構(gòu)通常不會(huì)干預(yù)此項(xiàng)活動(dòng)。54B【解析】指定代理是在沒有委托代理人和法定代理人的情況下，根據(jù)人民法院或其他機(jī)關(guān)的指定而產(chǎn)生的代理。而人民銀行宣布的是一個(gè)定值，并未考慮通脹因素。再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)將買入的未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行辦理的再次貼現(xiàn)。而存款準(zhǔn)備金制度，再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)，被稱為中央銀行的三大法寶，是最主要的貨幣政策工具。51D【解析】略。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行，通常牽頭行擔(dān)任。49D【解析】根據(jù)信息披露的規(guī)定，銀行應(yīng)當(dāng)對所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。再次，它應(yīng)該排除通脹因素，衡量的是無通脹情況下實(shí)際收益。首先進(jìn)行投資所獲得的收益是與風(fēng)險(xiǎn)成正比的，時(shí)間價(jià)值中的資本收益指的是投資無風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)所能獲得的收益。因?yàn)樯虡I(yè)銀行財(cái)務(wù)管理就是要使得財(cái)產(chǎn)最大可能的超出其時(shí)間價(jià)值，同時(shí)在投資過程中也要注重財(cái)產(chǎn)的安全性，注意風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。46A【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組方式：通過合并、兼并、購買與承接等方式改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，擺脫財(cái)務(wù)困難，繼續(xù)經(jīng)營。貸款合同簽訂后一定期限，銀行按時(shí)將貸款資金劃到借款入賬戶，并建立相應(yīng)的貸款檔案。45D【解析】貸款審查批準(zhǔn)后，銀行和借款人簽訂貸款合同，繼而發(fā)放貸款。44A【解析】根據(jù)題干所進(jìn)行的劃分，它將教育消費(fèi)劃分為子女教育消費(fèi)和另一項(xiàng)，那么我們要選出的就應(yīng)該是與子女所對應(yīng)的對象；但是根據(jù)習(xí)慣說法，親人也包括子女，而個(gè)人指的是本人，跟子女對應(yīng)較好；教育消費(fèi)是家庭消費(fèi)的重要組成部分，一般來說，它包括對自身的教育消費(fèi)及對子女的教育消費(fèi)。42C【解析】GDP平減指數(shù)=名義GDP／實(shí)際GDP，因此，2004年的GDP平減指數(shù)為404，2003年的為377，因此變化率為(404377)／377=7％。40D【解析】反映銀行經(jīng)營績效主要有5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)：資本利潤率、收入利潤率、資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率和股權(quán)乘數(shù)，其中最為重要的兩個(gè)指標(biāo)是資本利潤率（ROE）和資產(chǎn)利潤率（ROA）。此種貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。通過這樣就實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一的管理。統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批都屬于我國銀行信貸管理的特點(diǎn)，而不是集中授權(quán)管理的內(nèi)容，他們與之是平行的關(guān)系。37B【解析】協(xié)助執(zhí)行原則的內(nèi)容：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不泄露執(zhí)法活動(dòng)信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。36D【解析】公司應(yīng)該關(guān)心的是自身的還款能力，這是一個(gè)存量的概念，而A、B、C都反映的是流量水平，只有資產(chǎn)負(fù)債表顯示的是存量的概念，應(yīng)看還有多少資金能夠用來迅速還款。34D【解析】按照度量模型繁簡程度、度量精度和對數(shù)據(jù)量的要求精度，巴塞爾委員會(huì)在《巴塞爾新資本協(xié)議》中提出三種操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法。接下來看AB。那么是否應(yīng)該放貸呢?追求利益是銀行營業(yè)的一個(gè)目標(biāo)，沒有理由放棄此筆業(yè)務(wù)。這需要我們遵守利益沖突原則。它通過銷售和儲(chǔ)蓄兩個(gè)方面來間接反映消費(fèi)情況。此題屬于記憶型題目，記住公司債、企業(yè)債對應(yīng)的監(jiān)管部門即可。在我國，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì)；企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會(huì)，銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)了對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)。特別注意公司債和企業(yè)債，是有區(qū)別的，對應(yīng)的監(jiān)管部門也不相同。此題前面三個(gè)選項(xiàng)是并列的，所以只能選擇D。30D【解析】《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》將會(huì)計(jì)要素分為六類，其中資產(chǎn)，負(fù)債，所有者權(quán)益是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素，收入費(fèi)用和利潤是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)要素。29B【解析】具體計(jì)算為：10003105‰=1550（元）。存款業(yè)務(wù)不收取手續(xù)費(fèi)，反而要支付給存款人利息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。28D【解析】支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國貨幣，故C選項(xiàng)說法正確。27D【解析】匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格，故A選項(xiàng)的說法正確。26B【解析】中央銀行定向票據(jù)是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，是中央銀行有針對性地回籠銀行資金，用以控制某些銀行貸款擴(kuò)張規(guī)模，這種貨幣政策工具是相對非市場化的。25D【解析】金融租賃公司是指經(jīng)銀