【正文】 。只有美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞、新加坡等少數(shù)國(guó)家采用間接標(biāo)價(jià)法。 14 B【解析】間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國(guó)貨幣。因此，題中兩種存款方式獲得的利息金額大小不確定。雖然通常情況下，優(yōu)惠利率都低于一般利率水平，但是不能說(shuō)低于一般利率水平的利率都是優(yōu)惠利率?！? 9 B【解析】短期融資券的收益率比央行票據(jù)和短期國(guó)債高。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。 5 A6 A 7 B【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以?xún)鼋Y(jié)。 3 B【解析】轉(zhuǎn)賬支票必須是收票銀行向支票賬戶(hù)所在的銀行要求兌付后，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人的賬戶(hù)，收款人只能在支票轉(zhuǎn)入自己賬戶(hù)后才能使用。信匯：匯出行將信匯委托書(shū)通過(guò)郵局或快遞傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款給收款人。電匯：采用加押電傳或 SWIFT 形式指示匯入行付款給指定收款人。但在履行法定協(xié)助義務(wù)時(shí)，可以向主管機(jī)關(guān)提供必要的協(xié)助，包括提供相關(guān)的客戶(hù)信息及交易信息。而期貨合約買(mǎi)方與遠(yuǎn)期合約買(mǎi)方都是無(wú)法預(yù)計(jì)其收益損失的。選 BC。 ABCDE 都是其具體表現(xiàn)。 39 ABCDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員 及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線，是銀行需要保有的最低資本量，是銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反映； B項(xiàng)資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額是會(huì)計(jì)資本，也稱(chēng)賬面資本； E 項(xiàng)維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本是監(jiān)管資本。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本；二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類(lèi)，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。違反從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，其所在金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，將被開(kāi)除，并被通報(bào)銀行業(yè)協(xié)會(huì)乃至同業(yè)，喪失在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的機(jī)會(huì)。 A、 B、 C、 D、 E 都可以在網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買(mǎi)?；旧吓c我們生活相關(guān)的金融服務(wù)，都可以通過(guò)銀行網(wǎng)點(diǎn)獲得。 35 ABCDE【解析】銀行的代理業(yè)務(wù)種類(lèi)豐富。 (2)金融市場(chǎng)會(huì)放大銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件，嚴(yán)重時(shí)可能會(huì)造成銀行體制結(jié)構(gòu)的崩潰。但是，同時(shí)也給他帶來(lái)了挑戰(zhàn)： (1)隨著銀行參與金融市場(chǎng)程度的不斷加深，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值影響會(huì)不斷加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)管理難度也會(huì)加大。 33 CD【解析】按照票據(jù)發(fā)票人或付款人的不同，票據(jù)可分為商業(yè)票據(jù)和銀行票據(jù)：商業(yè)票據(jù)是因商品交易而發(fā)生的票據(jù)，包括商業(yè)匯票、商業(yè)本票等；銀行票據(jù)是由銀行簽發(fā)并承擔(dān)付款義務(wù)的票據(jù)，包括銀行匯票、銀行本票等。 32 ABDE【解析】根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn) 質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。仿真制造屬于違法行為，屬于偽造、變?cè)旖鹑谄睋?jù)罪。票據(jù)喪失后，也可提起民事訴訟，請(qǐng)求法院確認(rèn)其票據(jù)權(quán)利。公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的申請(qǐng)，以向社會(huì)公示的方式 ，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明厲害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報(bào)票據(jù)權(quán)利，如不在規(guī)定的期間向法院申報(bào)，就不能以相關(guān)的票據(jù)權(quán)利請(qǐng)求法律保護(hù)。 31 ABD【解析】票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施包括掛失止付、公示催告和提起訴訟。 30 BCE【解析】整存整取定期儲(chǔ)蓄是指約定存期、整筆存入，到期一次性支取息的一種儲(chǔ)蓄。實(shí)質(zhì)要件是指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性。 存單關(guān)系效力認(rèn)定的要件有形式要件和實(shí)質(zhì)要件。 29 ABC【解析】存單是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于合同憑證。按季度結(jié)息每季度末 20日為結(jié)息日，次日付息。現(xiàn)實(shí)中通常 1 元起存，以存折或銀行卡作為取款憑證，部分銀行的客戶(hù)可以憑借銀行卡或存折在全國(guó)各網(wǎng)點(diǎn)通存通取。 27 BDE【解析】本國(guó)未出現(xiàn)通貨膨脹，本幣購(gòu)買(mǎi)力上升，匯價(jià)沒(méi)有上升，說(shuō)明本幣低估，進(jìn)而有利于出口不利于進(jìn)口，從而導(dǎo)致國(guó)際收支順差。而和解是為了中止破產(chǎn)程序進(jìn)入整頓階段，避免破產(chǎn)所采取的措施是由債務(wù)人在申請(qǐng)破產(chǎn)時(shí)到破產(chǎn)分配開(kāi)始前提出的。行政處分 是指國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位對(duì)所屬的工作人員和職工的違反行政紀(jì)律的行為給予的行政制裁措施，不涉及法律責(zé)任問(wèn)題。 24 ABCD【解析】銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的特征主要有：范圍小、期限特別短、特殊的計(jì)息方法、同業(yè)拆借一般采用信用放款方式進(jìn)行、沒(méi)有抵押或擔(dān)保、交易數(shù)額大。 23 ABCE【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，一旦發(fā)生以下情形，一方當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷(xiāo)合同。形式要件是指存單等憑證的真實(shí)性，包括存單的樣式版面以及簽章的真實(shí)性。具體有：①財(cái)政部門(mén)委托投資或借款的信托資金存款；②企業(yè)主管部門(mén)委托投資或借款的信托資金存款；③勞動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的勞動(dòng)保險(xiǎn)基金存款；④科研單位的科研基金存款；⑤各種學(xué)會(huì)、基金會(huì)的基金存款；⑥ 100萬(wàn)元以上的企業(yè)存款。 21 ABCDE【解析】信托公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)主要包括經(jīng)營(yíng)資金和財(cái)產(chǎn)委托、代 理資產(chǎn)保管、金融租賃、經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)、證券發(fā)行以及投資等。準(zhǔn)備金是為了保證支付的。 A 屬于崗位職責(zé)的規(guī)定， CE 屬于信息保密規(guī)定。 18 ACDE【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為 宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)： (1)設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)； (2)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； (3)注冊(cè)驗(yàn)資。 C 也違背了監(jiān)管規(guī)避的職業(yè)操守，使銀行可能蒙受損失。給銀行帶來(lái)了信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)該從業(yè)人員的行為也違背了監(jiān)管規(guī)避的職業(yè)操守。 15 ACD【解析】在接受檢查過(guò)程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該配合監(jiān)管人員審核所在機(jī)構(gòu)賬賬之間、賬實(shí)之間、賬表之間一致性。 14 ABCDE【解析】違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)和履行不符合 合同義務(wù)約定時(shí)，對(duì)另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或賠償損失等民事責(zé)任。撤銷(xiāo)是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的法人資格的金融機(jī)構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。接管指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重 影響存款人利益的情況下，對(duì)銀行采取的整頓和改組措施。 13 ABCD【解析】針對(duì)不同情況，銀行會(huì)對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，以減緩風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶(hù)利益，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。 12 ABC【解析】法律明確規(guī)定不可以從事的行為屬于禁止性規(guī)定；法律要求行為人必須履行的行為屬于義務(wù)性規(guī)定；法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動(dòng)必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定屬于程序性規(guī)定。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)正是及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此造成的破壞。 10 ABCE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，本指引所稱(chēng)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。 9 ABD【解析】《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第八條規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不 得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。由于商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與一般企業(yè)有區(qū)別，其業(yè)務(wù)有很多一部分來(lái)自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來(lái)反映該銀行的業(yè)務(wù)能力。 7 ABCD【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是股東價(jià) 值最大化，反映銀行是否達(dá)到這一目標(biāo)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)之一是銀行的資本利潤(rùn)率。 6 ABD【解析】根據(jù)《公司法》規(guī)定，題中四項(xiàng)均為公司可以解散的情形。 B 是團(tuán)結(jié)合作的要求。 5 CD【解析】 A 是錯(cuò)的，同事之間可以相互合作，借鑒對(duì)方工作成果。 4 BE【解析】負(fù)債是銀行的資金來(lái)源，資產(chǎn)是銀行的資金運(yùn)用。除開(kāi)放式和封閉式基金托管業(yè)務(wù)還有其他基金托管業(yè)務(wù)，包括全國(guó)社會(huì)保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機(jī)構(gòu)投資者 (QFII)證券投資托管、企業(yè)年金托 管等。 2 ABCDE【解析】指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶(hù)的委托， 安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)。 二、多選題 1 AD【解析】 A，資金業(yè)務(wù)不包括銀行貸款，因而不是所有資金的取得和運(yùn)用都屬于資金業(yè)務(wù)。最后，利潤(rùn)總是與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)。但是利潤(rùn)最大化具有很大局限性。這道題容易在 B、 C 之間難以取舍。 90 C【解析】銀行由于其特殊性質(zhì)，與企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理方面都有很大差異。 89 B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則包括：誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)、專(zhuān)業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密與客戶(hù)隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。與“回購(gòu)”相伴的都是短期資金的融通。而貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)是通過(guò)時(shí)限來(lái)劃分的， C 正確。 87 D【解析】依題知， A 貸款是通過(guò)銀行實(shí)現(xiàn)的融資，故正確。 86 A【解析】我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于 20 世紀(jì) 90 年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和中國(guó)金融期貨交易所。 85 D【解析】根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，債務(wù)人、倆權(quán)人或者占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一的 出資人都有權(quán)依照《破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。而上述行為是銀行正常的評(píng)級(jí)行為，應(yīng)該不是被動(dòng)評(píng)級(jí)。教材中并未給出債項(xiàng)評(píng)級(jí)，被動(dòng)評(píng)級(jí)和集體評(píng)級(jí)的概念。 83 A【解析】按職能劃分，金融工具可分為三類(lèi)：一類(lèi)用于投資籌資，如股票；一類(lèi)用于支付，便于商品流通，主要指各種票據(jù)；一類(lèi)用于保值投機(jī)，如期權(quán)期貨等衍生金融工具。 A 說(shuō)的是會(huì)計(jì)資本。根據(jù)以上規(guī)定，只有 B 是正確的。第九條規(guī)定，當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同。 80 D【解析】合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。 79 D【解析】匯率是一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，它涉及到兩國(guó)貨幣。代理財(cái)政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù)，故 B 選項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)。 78 C【解析】代理業(yè)務(wù)包括代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。所以， A 項(xiàng)是絕對(duì)不能對(duì)外提供的； B 項(xiàng)，客戶(hù)名單，沒(méi)有聯(lián)絡(luò)信息，看似沒(méi)有什么用處 。 77 D【解析】 A 項(xiàng)，銀行的具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃關(guān)系著銀行下一年的發(fā)展方向和發(fā)展方式，如重點(diǎn)進(jìn)入的領(lǐng)域，將開(kāi)展的新業(yè)務(wù)等。 76 D【解析】選項(xiàng) A、 B、 C，從業(yè)務(wù)要求這一知識(shí)點(diǎn)來(lái)看，他們都是進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)所應(yīng)該完成的工作；從職業(yè)準(zhǔn)則知識(shí)點(diǎn)來(lái)看，符合了解客戶(hù)和勤勉盡職原則。 75 C【解析】銀行匯票是由銀行簽發(fā)，不屬于商業(yè)匯票，因此排除A；銀行本票是指由銀行簽發(fā)，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，不屬于匯票，排除 B；商業(yè)承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由銀行以外的付款人承兌，與題目要求不一致，排除 D；銀行承兌匯票是指在票據(jù)使用中，為了獲得收款人的認(rèn)可，往往需要經(jīng)過(guò)銀行承兌，以提升票據(jù)信用等級(jí)，進(jìn)而增強(qiáng) 變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過(guò)銀行承兌的商業(yè)匯票。但不承擔(dān)保證出口商品質(zhì)量的責(zé)任。 73 D【解析】《關(guān)于查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》有關(guān)凍結(jié)單位存款的規(guī)定，凍結(jié)單位存款的期限不超過(guò)六個(gè)月。用支出法計(jì)算： GDP=總消費(fèi) +總投資 +政府購(gòu)買(mǎi)支出 +凈出口 (C+I+G+XM)。因此，在統(tǒng)計(jì)過(guò)程中，購(gòu)買(mǎi)住房的支出不包括在私人消費(fèi)里面，而是計(jì)入投資的固定資本形成。投資的固定資本形成及投資的存貨增加，都屬于投資。本罪侵犯的對(duì)象是可在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。合同成立要經(jīng)歷要約和承諾兩個(gè)階段。即是以承諾生效為標(biāo)志。 68 A【解析】 BCD 三項(xiàng)應(yīng)由中國(guó)人民銀行檢查監(jiān)督。也即為他的主辦賬戶(hù)。而題干給出的“資產(chǎn)負(fù)債狀況”“現(xiàn)金流量”說(shuō)明貸款對(duì)象并非個(gè)人，故選 A。 65 D【解析】 A 項(xiàng)應(yīng)為：資產(chǎn)收益率 =純利潤(rùn) /資產(chǎn)總額 100%； B項(xiàng)應(yīng)為：銀行利潤(rùn)率 =稅后凈利 /總收入 100%； C 項(xiàng)應(yīng)為：每股股利=當(dāng)期分配利潤(rùn) /總股本，每股收益 =（稅后利潤(rùn) 優(yōu)先股股利） /發(fā)行在外的普通股平均股額。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)。債權(quán)申報(bào)期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于三十日，最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。光票托收僅附金融單據(jù)，它廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。 62 A【解析】托收是指委托人 (收款人 )向其賬戶(hù)所在銀行 (托收行 )提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或 (和 )商業(yè)單 據(jù)，要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或者代理行向收款人收取款項(xiàng)。 61 D【解析】主要業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢(xún)等。第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)林牧漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)指采礦業(yè)、制造業(yè)、電力燃?xì)夂退纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)。但是這種