【正文】 務(wù)、擴(kuò)大規(guī)模之備用，預(yù)計(jì)500萬元。待開發(fā)的項(xiàng)目有早期教育、家庭教育、單位清潔業(yè)務(wù)等。早期教育市場(chǎng)前景非常廣闊，而單位清潔特別是高層寫字樓、工業(yè)廠房、管道等的清潔業(yè)務(wù)方興未艾，是環(huán)保的重要組成部分，非?？春?。以上總投資合計(jì)1204萬元（該預(yù)算不包括自購辦公樓）。七、組織機(jī)構(gòu)、管理團(tuán)隊(duì)及激勵(lì)政策考量（一）組織架構(gòu)及職能設(shè)置考量公司設(shè)董事會(huì)，董事會(huì)設(shè)董事長1人，副董事長2人，組成公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。本公司以職能分工角度來設(shè)置組織，整體上可分為人力資源、培訓(xùn)、銷售及維權(quán)、資源支持等四個(gè)管理模塊，配備專門高層管理人員。該架構(gòu)的個(gè)性化特征在于：本公司屬于服務(wù)高度密集，但市場(chǎng)相對(duì)成熟，難點(diǎn)在從業(yè)人員質(zhì)量，故設(shè)置常務(wù)副總經(jīng)理職位統(tǒng)籌人力資源管理、資源合作等職能；公司內(nèi)部完成的產(chǎn)業(yè)鏈較短，人力資源外購后，進(jìn)入公司需全方位培訓(xùn)，該環(huán)節(jié)也為公司核心競(jìng)爭(zhēng)力所在，故設(shè)置培訓(xùn)副總經(jīng)理職位來加強(qiáng)培訓(xùn)管理工作及與人力資源采購、銷售及維權(quán)等環(huán)節(jié)的溝通；作為競(jìng)爭(zhēng)非常激烈、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不全的服務(wù)行業(yè)，銷售及維權(quán)工作甚為重要，可以認(rèn)為“銷售工作從與客戶簽訂派遣合同后才開始”，故設(shè)置與營銷職能平行的銷售及維權(quán)服務(wù)機(jī)構(gòu)，由銷售副總經(jīng)理統(tǒng)一協(xié)調(diào)。資源支持部門，主要整合公司的廣告宣傳、加盟店管理、資金周轉(zhuǎn)等工作。（二）管理團(tuán)隊(duì)、管理方法及模式采用職業(yè)經(jīng)理人管理模式，聘請(qǐng)專業(yè)經(jīng)理人，再由其組成管理層，按照職能需要設(shè)立各職能部門。管理方法：組織結(jié)構(gòu)與業(yè)務(wù)模式之間有較強(qiáng)的針對(duì)性；管理方法上強(qiáng)調(diào)剛性的制度架設(shè)和柔性的文化建設(shè)并重，注重培養(yǎng)員工的自豪感與危機(jī)感。日常事項(xiàng)的流程化、制度化和表單化；各層級(jí)之間的溝通渠道正規(guī)化和便捷化；崗位權(quán)責(zé)清晰，績效考核量化且與個(gè)人待遇密切關(guān)聯(lián)；工作環(huán)境改善、內(nèi)部刊物溝通、群體活動(dòng)、員工福利等多種形式體現(xiàn)對(duì)員工的人性關(guān)懷，增強(qiáng)組織的凝聚力；在內(nèi)部宣傳中，強(qiáng)化員工的自豪感，同時(shí)，突出行業(yè)內(nèi)激烈的競(jìng)爭(zhēng)狀況和與行業(yè)領(lǐng)先者的差距以保持員工的危機(jī)感。（三）人員配備管理人員配備20人，四個(gè)板塊各5人。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)師資8人。從業(yè)人員初期與內(nèi)地家政學(xué)校、衛(wèi)校護(hù)理專業(yè)掛鉤吸收畢業(yè)生為主，前期300名規(guī)模。（四）人事管理與激勵(lì)政策公司高度重視管理層在發(fā)展中所起的巨大作用，在用人方面采取外部聘請(qǐng)和內(nèi)部培養(yǎng)兩種辦法，同時(shí)把對(duì)下屬的培養(yǎng)列為考核管理人員的重要指標(biāo)；公司給管理層提供培訓(xùn)的機(jī)會(huì)、發(fā)展的平臺(tái)和優(yōu)厚的薪資福利待遇，總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高層管理人員采用目標(biāo)責(zé)任制與年薪制，將經(jīng)營成果與收入直接掛鉤；本公司未來的發(fā)展規(guī)劃中，預(yù)留10%期權(quán)份額為核心管理人員激勵(lì)手段；本公司同每位雇員均簽訂勞動(dòng)合同、技術(shù)秘密和商業(yè)秘密的保密合同，與掌握公司商業(yè)信息的人員簽訂競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議；按照國家要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為每位員工購買養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)和工傷保險(xiǎn)。八、各業(yè)務(wù)單元之銷售、盈利預(yù)測(cè)及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）未來營銷計(jì)劃及運(yùn)作思路服務(wù)結(jié)構(gòu)的完善、銷售模式的創(chuàng)新與市場(chǎng)區(qū)域的拓展將是增長策略的重點(diǎn)。主要經(jīng)營計(jì)劃，是確保100間加盟店之建立及銷售量穩(wěn)步增長。具體營銷措施：理解客戶需求，加強(qiáng)研發(fā)力度，進(jìn)入高端市場(chǎng)，深耕普通市場(chǎng)完善產(chǎn)品功能，加大銷售力度，利用當(dāng)?shù)睾献骰锇閮?yōu)勢(shì)，加快連鎖發(fā)展針對(duì)各市場(chǎng)區(qū)域角度的問題，本公司將采取下述策略：1）加強(qiáng)市場(chǎng)營銷力量，包括營銷人員和服務(wù)人員的投入、展會(huì)和廣告的投入，提高品牌知名度，重點(diǎn)是大型、中高端客戶上；2）連鎖市場(chǎng)方面，公司將通過多種渠道加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的理解程度，選擇當(dāng)?shù)赜袑?shí)力的業(yè)內(nèi)企業(yè)合作，加強(qiáng)對(duì)代理商管理和支持的力度。（二）贏利預(yù)測(cè)前提：我們按照總部早期3500人規(guī)模（主要是深圳市場(chǎng)）、中期10500人（擴(kuò)展到廣州、上海市場(chǎng)）、遠(yuǎn)期35000人規(guī)模（拓展到主要大城市），以及加盟連鎖早期2間形象品牌店、中期20間加盟店以及遠(yuǎn)期100間連鎖店，分別進(jìn)行模型測(cè)算。我們的測(cè)算基礎(chǔ)，是成熟業(yè)務(wù)，未包括將深度開發(fā)的特色服務(wù)（如早期教育、家庭教育、廣義單位清潔業(yè)務(wù)）以及產(chǎn)業(yè)一體化項(xiàng)目（如傳媒、教育及服務(wù)工業(yè)產(chǎn)品開發(fā)）等。我們的測(cè)算也未考慮公司的管理創(chuàng)新以及在資本市場(chǎng)的股權(quán)融資和創(chuàng)業(yè)融資帶來的發(fā)展機(jī)會(huì)。以期有保守及穩(wěn)健的預(yù)算。測(cè)算模型：模型一模型二模型三項(xiàng)目3500人規(guī)模10500人規(guī)模（中期目標(biāo)）35000人規(guī)模（長遠(yuǎn)目標(biāo)）一、總部一、收入項(xiàng)目月護(hù)、育嬰師、早期教育員20%700人＊3000元/月＊12月=2528萬元/年輸送費(fèi)28萬766825560普通家政員40%1400人＊1400元/月＊12月=2352萬元輸送費(fèi)42萬718223940外籍家政8%280人＊4000元/月＊12月=1120萬元輸送費(fèi)14萬340211340醫(yī)院護(hù)理、家庭護(hù)理8%280＊2500元/月＊12月=840萬元無輸送費(fèi)工資付85%25208400家政家教、家庭助理10%350＊2300元/月＊12月=966萬元輸送費(fèi)14萬28989660鐘點(diǎn)工10%350＊2000元/月＊12月=840萬元無輸送費(fèi)工資付80%25208400單位清潔護(hù)理及其他4%140人＊1500元/月＊12月=252萬元7562520收入合計(jì)工資8898萬元輸送費(fèi)98合計(jì)89962698889960二、支出項(xiàng)目除醫(yī)院護(hù)理、鐘點(diǎn)工外，其他員工工資按88%結(jié)算，12%為公司提成付醫(yī)院護(hù)理、鐘點(diǎn)工的工資費(fèi)用714+672=1386415813860其他家政人員工資88%付個(gè)人7218＊88%=6352萬元1905663520管理人員工資20人＊3000＊12=72萬元，師資10萬，合計(jì)82萬112（師資增加3倍，加30萬）232（師資增加15倍，加150萬）租金費(fèi)用15＊12=180萬元312（租金增加）912（租金增加）廣告及辦公費(fèi)用253030培訓(xùn)費(fèi)用人均100元=35萬100500保險(xiǎn)費(fèi)用根據(jù)需要擬訂支出合計(jì)8192萬元2376878454三、所得稅申請(qǐng)減免四、凈利潤936322010906二、連鎖板塊加盟店2間（近期目標(biāo)）加盟店20間（中期目標(biāo)）加盟店100間（長遠(yuǎn)目標(biāo)）年特許收入500元/間＊2=15加盟費(fèi)5000元/間＊2=11050管理費(fèi)按營業(yè)收入3%提取按500萬年收入，500＊3%＊2=303001500研發(fā)費(fèi)用支出按營業(yè)收入1%提取10100500連鎖管理費(fèi)用每間管理費(fèi)用2萬計(jì)算4萬40200利潤17171855總計(jì)953339111761營業(yè)利潤率10%13%14%凈資產(chǎn)收益率79%283%1000%投資回收期+籌建期半年，約2年低于模型一低于模型一財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)：1）以基本目標(biāo)進(jìn)行估算，未考慮市場(chǎng)擴(kuò)展帶來的效益影響；2）以行業(yè)平均服務(wù)價(jià)格進(jìn)行估算，剔除了價(jià)格最高值與最低值；3）未計(jì)算所得稅影響，國家有關(guān)政策允許免除所得稅，本公司未來需要申請(qǐng)免除并獲得批準(zhǔn)。4）自營板塊將受制于區(qū)域市場(chǎng)之容量，規(guī)模是近期獲得穩(wěn)定盈利之保障。而連鎖板塊的邊際利潤率明顯高于自營板塊，是獲得額外增值的必要補(bǔ)充，如果連鎖店?duì)I業(yè)規(guī)模擴(kuò)大10倍，則按100間店規(guī)模核算將貢獻(xiàn)利潤8550萬元。5）三模型之中期模型，經(jīng)過正常之努力可以在三年內(nèi)達(dá)到。長期模型可能需要在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，積極進(jìn)取，開拓市場(chǎng)。連鎖店達(dá)到100間，一般情況下將考驗(yàn)管理能力，收益與風(fēng)險(xiǎn)共存。具體情況將根據(jù)公司具體經(jīng)營戰(zhàn)略部署。但不容質(zhì)疑，連鎖發(fā)展是公司必須拓展之路徑，因?yàn)檫B鎖為成本最低廉之?dāng)U張方式，可以提高公司未來之安全保障及降低邊際成本。6）結(jié)論：A、以模型一即基本目標(biāo)之經(jīng)營模式測(cè)算，投資1200萬元，從業(yè)員工3500人，連鎖店2間，預(yù)計(jì)年利潤953萬元。銷售利潤率10%，資本利潤率達(dá)79%。投資回報(bào)期2年。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。B、盈虧平衡點(diǎn)在總部實(shí)現(xiàn)規(guī)模5000名從業(yè)人員。如僅能維持3500名，則保持連續(xù)2年?duì)I業(yè)可保有盈利。C、以目前深圳市場(chǎng)缺口10萬計(jì)算，只要加強(qiáng)管理，最保守的盈利目標(biāo)應(yīng)能實(shí)現(xiàn)。九、風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策（一）家政服務(wù)業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)——資源風(fēng)險(xiǎn)從業(yè)人員的數(shù)量及質(zhì)量，是服務(wù)業(yè)普遍面臨的問題。但不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。——資本不足風(fēng)險(xiǎn)本公司資本較同行充足，如果加強(qiáng)管理，具備化解和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力?！袠I(yè)不規(guī)范、指引不足風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)保障和行業(yè)保險(xiǎn)缺失是目前家政服務(wù)面臨的首要問題。一些家庭雇用家政服務(wù)員遭遇過財(cái)物被竊、老人孩子意外傷亡等情況，與此同時(shí)，一些家政服務(wù)員也在雇主家中遭遇過不公正的虐待，甚至是性侵害。07年北京一家政服務(wù)員因打掃房間短暫離開期間，雇主兩歲幼兒意外跌下沙發(fā)致死，家政公司由此和雇主陷入“責(zé)任”官司，面臨百萬索賠。類似案例使家政行業(yè)必須考慮以“保險(xiǎn)”降低企業(yè)和個(gè)人的從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于家政服務(wù)這一進(jìn)入家庭的復(fù)雜情況，僅為家政服務(wù)員提供人身意外傷害與醫(yī)療保險(xiǎn)是不夠的，還應(yīng)該設(shè)立“雇主服務(wù)險(xiǎn)”，對(duì)第三方造成的傷害給予保障。公司可要求家政員在應(yīng)聘時(shí)要出具若干證明，包括要求輸出地、輸入地派出所出具的無犯罪記錄等。另外，保姆從業(yè)的“黑色記錄”可以在企業(yè)及用戶間共享。——管理風(fēng)險(xiǎn) 北京市家政協(xié)會(huì)提供的數(shù)據(jù)顯示，2007年直接進(jìn)入市民家庭的家政服務(wù)員近30萬人，其中90％是來京務(wù)工人員，絕大部分為初中或初中以下文化程度，而且長期生活在農(nóng)村。相當(dāng)一部分人把做家政作為階段性謀生的手段，而不是作為一種職業(yè)來對(duì)待，因此家政服務(wù)員總體上流動(dòng)性大、輪換勤，家政服務(wù)質(zhì)量總在低水平徘徊。目前行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不全，無序競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象嚴(yán)重，行業(yè)地位有待提升。從業(yè)人員流動(dòng)性較高，將給經(jīng)營業(yè)績帶來更多的不確定性?！B鎖經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)見報(bào)告前面描述。（二）對(duì)策及相應(yīng)措施針對(duì)合作資源不確定性：人力資源是項(xiàng)目發(fā)展壯大的關(guān)鍵和基礎(chǔ)。對(duì)人力資源的擴(kuò)張應(yīng)采取長期固定合作與外部收購相結(jié)合的方式。要充分利用國家的再就業(yè)政策及人口紅利時(shí)期的產(chǎn)業(yè)思路，與當(dāng)?shù)貏趧?dòng)就業(yè)部門、職業(yè)學(xué)校及各級(jí)社會(huì)組織如婦聯(lián)等建立長期合作關(guān)系。針對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)：健全人事管理制度，重視培養(yǎng)儲(chǔ)備干部；完善事務(wù)的流程、制度和文件記錄，保證各項(xiàng)事務(wù)的可追溯性和可復(fù)制性；推行企業(yè)文化建設(shè)，提高團(tuán)隊(duì)的凝聚力和事業(yè)感；設(shè)置期權(quán)等長效激勵(lì)措施。針對(duì)連鎖經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：報(bào)告前文已經(jīng)描述，公司將不斷豐富連鎖經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)，奠定公司可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。針對(duì)行業(yè)指引不足及外部關(guān)系復(fù)雜：行業(yè)指引不足，公司將主要抓內(nèi)部管理，規(guī)范運(yùn)作，爭(zhēng)取領(lǐng)先市場(chǎng)。和諧的公關(guān)關(guān)系和有力的外部支持可為企業(yè)創(chuàng)造良好的成長環(huán)境，同時(shí)，有公民意識(shí)和責(zé)任感的企業(yè)可通過自身的經(jīng)濟(jì)成長以多種形式為所在社區(qū)做出貢獻(xiàn)，本公司是這一觀點(diǎn)的信奉者和實(shí)踐者，可以妥善處理來源于行業(yè)不規(guī)范帶來的不確定性。綜上所述，我們認(rèn)為行業(yè)將長期景氣，政策面將有支撐。在深圳按照超前標(biāo)準(zhǔn)，投資建設(shè)深圳市XX家政服務(wù)連鎖管理有限公司是完全可行的，風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍。未來之業(yè)績?cè)鲩L唯依賴管理者開拓進(jìn)取，奮力拼搏