【正文】 采用自我開發(fā)和購買相結(jié)合的方式，增加科教專題欄目的數(shù)量，迅速做大規(guī)模；尋求與頻道合作的機(jī)會(huì)，共同創(chuàng)建“某某”的專業(yè)頻道，將公司發(fā)展成國內(nèi)一流的“科教專題節(jié)目供應(yīng)商”。10．2．初期目標(biāo)216。 在繼續(xù)制作播出央視10頻道《家園》、《綠色空間》節(jié)目基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)有的社會(huì)資源開發(fā)《國防知識教育》和《財(cái)富鏈接》兩欄目，并推廣至全國縣級以上電視臺，實(shí)現(xiàn)各欄目的廣告收入。216。 不斷完善公司的運(yùn)作體系，完成公司“影視工廠”的建設(shè)，形成公司影視制作的平臺。10．3．中期目標(biāo)216。 繼續(xù)開發(fā)科教類欄目，形成“某某”的市場品牌。以高質(zhì)量與大容量的內(nèi)容為公司贏得豐厚的利潤。在電視節(jié)目制作方面，努力成為黃金時(shí)段節(jié)目高水平制作商，超過競爭對手，占有更多的黃金時(shí)段。216。 在各欄目產(chǎn)生收益，實(shí)現(xiàn)常規(guī)運(yùn)作之后，發(fā)掘國內(nèi)其它欄目的潛質(zhì)，采用收購、聯(lián)合等方式，使之成為“某某”的欄目。通過對其進(jìn)一步策劃、包裝，在短時(shí)間內(nèi)形成公司新的品牌欄目，迅速擴(kuò)大公司的規(guī)模和市場占有率。216。 以制作的節(jié)目為基礎(chǔ)，開發(fā)媒體衍生品以欄目的播出為基礎(chǔ)，將節(jié)目制作成系列教育光盤和書，作為輔助教材面向大中小學(xué)發(fā)行。制作成光盤、畫冊和書，向社會(huì)發(fā)行。216。 建立一流的廣告平臺在建立品牌和擴(kuò)大規(guī)模的同時(shí)，研究欄目受眾的結(jié)構(gòu)特征、收視習(xí)慣，確定有此需求的知名廠商，探索長期合作的途徑。 10．4．遠(yuǎn)期目標(biāo) 成為以電視內(nèi)容提供為主業(yè)的媒體公司，通過與頻道合作，共同創(chuàng)建“某某”的專業(yè)頻道，實(shí)現(xiàn)公司由“特色經(jīng)營”向“規(guī)模經(jīng)營”的轉(zhuǎn)變，將公司發(fā)展成為國內(nèi)最大的“科教專題節(jié)目供應(yīng)商”。11．財(cái)務(wù)計(jì)劃11．1．投資計(jì)劃本投資計(jì)劃是按照公司在《家園》和《綠色空間》兩個(gè)欄目的基礎(chǔ)上，開發(fā)《國防知識教育》和《財(cái)富鏈接》兩個(gè)欄目的需要做出的。2002年所需資金通過本次增資擴(kuò)股籌集。2003年所需資金擬通過第二次增資擴(kuò)股募集。投資計(jì)劃單位：萬元序號項(xiàng) 目2002年2003固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)1管理系統(tǒng)2影視工廠3《國防知識教育》4《財(cái)富鏈接》5國防音像制品6公司網(wǎng)站7市場拓展8工資福利9顧問費(fèi)用10合計(jì)11原有資產(chǎn)12分項(xiàng)總投資11．2．融資計(jì)劃根據(jù)公司發(fā)展需要，計(jì)劃分兩期進(jìn)行股權(quán)融資。第一期：2002年1月增資擴(kuò)股擬吸引風(fēng)險(xiǎn)資本520萬元，占公司注冊資本的50％（）。公司注冊資本由50萬元增至700萬元。增資擴(kuò)股后，股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱自然人股東1自然人股東2風(fēng)險(xiǎn)投資1風(fēng)險(xiǎn)投資1股權(quán)比例％％％％第二期：2003年進(jìn)行第二次增資擴(kuò)股，同時(shí)改制為股份有限公司擬吸引投資3000萬元，公司注冊資本增至5000萬元，為上市融資做準(zhǔn)備。本次募集資金主要投資項(xiàng)目如下：開發(fā)或購買5個(gè)電視欄目：1500萬元完善“影視工廠”建設(shè)： 500萬元以制作節(jié)目為基礎(chǔ)，開發(fā)衍生產(chǎn)品：300萬元補(bǔ)充流動(dòng)資金： 700萬元如公司按上述計(jì)劃發(fā)展，將積極尋求上市，為公司的更大發(fā)展建立通暢的融資渠道，同時(shí)為風(fēng)險(xiǎn)投資退出提供出口。11．3．財(cái)務(wù)分析11．3．1．財(cái)務(wù)分析說明人員工資及福利按人均4000元/月估算。固定資產(chǎn)折舊采用直線攤銷法，不計(jì)殘值。專業(yè)設(shè)備按5年攤銷，計(jì)算機(jī)類按4年攤銷。遞延資產(chǎn)按8年攤銷。辦公、差旅、通訊、交通等費(fèi)用參考公司現(xiàn)有費(fèi)用發(fā)生情況估算，列入其它費(fèi)用。公司納稅稅種及稅率如下：營業(yè)稅： 按營業(yè)額的 5％城建稅： 按營業(yè)稅稅額的7％教育費(fèi)附加：按營業(yè)稅稅額的 3％企業(yè)所得稅： 33％11．3．2．主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)投資利潤率（2003）：20％投資回收期：內(nèi)部收益率：％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=20％）：11．3．3．盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為（2003年）：BEP=（）=% 固定資產(chǎn)折舊與攤銷計(jì)算表單位：萬元序號項(xiàng) 目折舊率2002年2003年2004年2005年1固定資產(chǎn)折舊　　　　　專業(yè)設(shè)備類20%　　　　原值　　　　折舊費(fèi)　凈值　辦公家具類%　　　　原值　　　　折舊費(fèi)　凈值　車輛%原值折舊費(fèi)凈值計(jì)算機(jī)類25%　　　　原值　　　　折舊費(fèi)　凈值　2遞延資產(chǎn)攤銷%　　　　原值　　　　折舊費(fèi)　凈值　3無形資產(chǎn)攤銷%　　　　原值　　　　折舊費(fèi)　凈值　業(yè)務(wù)成本計(jì)算表單位：萬元序號項(xiàng) 目2002年2003年2004年2005年1生產(chǎn)成本2,2,2,2,工資及福利制作費(fèi)2,2,2,2,　國防知識教育　　　　財(cái)富鏈接　　　　家園　　　　綠色空間　　　折舊費(fèi)用2管理費(fèi)用工資及福利折舊費(fèi)用攤銷費(fèi)用顧問費(fèi)用其它費(fèi)用3銷售費(fèi)用1,2,工資及福利折舊費(fèi)用市場開發(fā)費(fèi)1,發(fā)行費(fèi)4財(cái)務(wù)費(fèi)用　5總成本3,4,5,5,6經(jīng)營成本3,4,5,7固定成本8可變成本3,3,4,業(yè)務(wù)收入及銷售稅金計(jì)算表單位：萬元序 號項(xiàng) 目20022003200420051廣告收入3,4,6,7,家園綠色空間國防知識教育1,2,2,3,財(cái)富鏈接軟廣告等1,1,2音像制品　國防知識教育3大型活動(dòng)　合計(jì)4銷售稅金營業(yè)稅（5％）銷售稅金及附加（10％）損 益 表單位：萬元序號項(xiàng)目2002年2003年2004年2005年1產(chǎn)品銷售收入2總成本3營業(yè)稅4銷售稅金及附加5利潤總額6所得稅7稅后利潤8公積金、公益金9可分配利潤注：本表僅按現(xiàn)有《家園》、《綠色空間》及在2002年開發(fā)的《國防知識教育》《財(cái)富鏈接》初期業(yè)務(wù)進(jìn)行測算。隨著后續(xù)業(yè)務(wù)的展開，將對表中數(shù)據(jù)適時(shí)進(jìn)行修改。現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項(xiàng)目2002年2003年2004年2005年1現(xiàn)金流入產(chǎn)品銷售收入回收流動(dòng)資金2現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資遞延資產(chǎn)投資無形資產(chǎn)投資利息流動(dòng)資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅3凈現(xiàn)金流量4累計(jì)凈現(xiàn)金流量注：本表僅按現(xiàn)有《家園》、《綠色空間》及在2002年開發(fā)的《國防知識教育》《財(cái)富鏈接》初期業(yè)務(wù)進(jìn)行測算。隨著后續(xù)業(yè)務(wù)的展開，將對表中數(shù)據(jù)適時(shí)進(jìn)行修改。12．風(fēng)險(xiǎn)分析與對策分析12．1． 人才流失風(fēng)險(xiǎn)人才風(fēng)險(xiǎn)對于傳媒業(yè)公司來說是最大的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槿瞬诺母吡鲃?dòng)性本身就是傳媒業(yè)行業(yè)主要特征之一。人才的高流動(dòng)性可以使一個(gè)有凝聚力的公司迅速聚集起一個(gè)團(tuán)隊(duì)，但同時(shí)如果運(yùn)營不好將會(huì)大量失去人才，這對于高智力創(chuàng)作型的公司來講是非常危險(xiǎn)的。某某公司的核心管理層是多年的業(yè)內(nèi)人士，深深理解人才對于公司的發(fā)展意義重大，因而采用完善而有效的機(jī)制留住人才，吸引人才。公司能在成立伊始的短時(shí)間內(nèi)與中央電視臺合作兩個(gè)欄目，并且成功播出，反映良好，充分說明公司的人才運(yùn)作政策的有效。我們將在公司的發(fā)展過程中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，建立科學(xué)的更加符合行業(yè)發(fā)展趨勢的人才機(jī)制，使某某公司不但能夠避免人才流失的風(fēng)險(xiǎn)，而且能為業(yè)內(nèi)人士提供個(gè)人發(fā)展的空間。12．2．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“大投入，大產(chǎn)出；小投入，不產(chǎn)出”是傳媒行業(yè)的行業(yè)特征。我公司市場的迅速擴(kuò)大將帶來對資金需求的急劇增加，而資金鏈條的斷裂將給公司帶來毀滅性的打擊。隨著公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的逐步展開，必然涉及到如何在這些項(xiàng)目中分配有限資金的問題。從資金供給上，我們將加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高各個(gè)工作環(huán)節(jié)的計(jì)劃性，以保證開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的最低資金需求。同時(shí)，公司在策劃、制作、發(fā)行等各環(huán)節(jié)上都應(yīng)以市場為導(dǎo)向，重視市場推介與欄目開發(fā)的結(jié)合，保證資金的有效供給。12．3市場風(fēng)險(xiǎn)目前，在國內(nèi)還沒有大型的科教類專題節(jié)目供應(yīng)商，是我公司進(jìn)入這一市場的極好機(jī)會(huì)。但隨著市場價(jià)值的發(fā)現(xiàn)，更多的競爭者將進(jìn)入這一市場，其中不乏實(shí)力強(qiáng)大的競爭者。而且，近年來民營媒體企業(yè)以其靈活的機(jī)制、對市場的準(zhǔn)確把握成為我國傳媒業(yè)的一支新生力量，將會(huì)對我公司構(gòu)成威脅。我公司準(zhǔn)備在這些競爭者開發(fā)出類似的科教類節(jié)目之前，盡可能多地?fù)屨几鞯仉娨暸_的科教頻道市場，建立起競爭壁壘。同時(shí)，素材庫的不斷充實(shí)，“影視工廠” 高效率、高質(zhì)量制作，公司專業(yè)運(yùn)作團(tuán)隊(duì)的壯大，都將使我公司有能力迎接競爭。