【正文】 抵御或避免項(xiàng)目運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)項(xiàng)目應(yīng)變能力和加大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力度。體制與機(jī)構(gòu)是項(xiàng)目運(yùn)行機(jī)制的保證，該企業(yè)為股份制企業(yè)，本項(xiàng)目是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算的生產(chǎn)實(shí)體。二、人力資源配置制定年工作日為300天，生產(chǎn)班次采用三班制。根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備選型和數(shù)量，自動(dòng)化程度，工藝復(fù)雜程度，來配置所需人數(shù)，預(yù)計(jì)需員工350人。根據(jù)現(xiàn)代化管理需要，配置生產(chǎn)和技術(shù)管理人員，具體如下：（1）直接生產(chǎn)人員：220人；（2）管理人員：30人；（3）技術(shù)人員：20人；（4）銷售人員：10人；三、員工來源和培訓(xùn)本項(xiàng)目新增人員從社會(huì)公開招聘，招聘來的人員經(jīng)過集中培訓(xùn)合格后上崗，以后定期組織業(yè)務(wù)骨干與技術(shù)能手集中培訓(xùn)或到技術(shù)力量較好相關(guān)企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，走“請(qǐng)進(jìn)來，走出去”的道路，使全體員工的技能水平不斷提高，充分勝任自己的崗位。也可由公司組建培訓(xùn)中心，有計(jì)劃的、統(tǒng)一培訓(xùn)，重點(diǎn)放在培訓(xùn)質(zhì)檢、生產(chǎn)工藝、自動(dòng)化等。主要可通過以下途徑：（1）一是從原企業(yè)選拔一批骨干。（2）二是從社會(huì)上、人才中心公開招聘一批。（3）從大專院校招聘一批年輕者。第九章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度一、項(xiàng)目管理本項(xiàng)目在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、銷售部、生產(chǎn)技術(shù)部和質(zhì)檢部，并采用四級(jí)管理。建立項(xiàng)目建設(shè)籌備辦公室，全面具體的負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)工作階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出合理而又切實(shí)可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度(1)前期工作項(xiàng)目前期工作包括項(xiàng)目建議書的編制與審批、初步設(shè)計(jì)階段，根據(jù)項(xiàng)目的審批程序及工程量大小，預(yù)計(jì)需一個(gè)月時(shí)間。(2)設(shè)計(jì)及施工準(zhǔn)備委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，建設(shè)單位著手進(jìn)行施工前準(zhǔn)備，監(jiān)理、規(guī)劃、勘察、質(zhì)量監(jiān)督、各種證照辦理，三通一平和組織施工招投標(biāo)等。 (3)實(shí)施階段土建施工的同時(shí)相應(yīng)水、電、消防設(shè)備等安裝要配合土建工程進(jìn)度。根據(jù)施工圖紙?jiān)谙鄳?yīng)位置預(yù)留洞口及設(shè)預(yù)埋件。 (4)總圖部分 道路、停車場(chǎng)、綠化及其它輔助設(shè)施可在建筑物土建施工進(jìn)入后期階段時(shí)開始全面施工。該工程建設(shè)期為6個(gè)月，施工進(jìn)度如下:2009年8月：完成項(xiàng)目建議書編制及等工作及可行性研究報(bào)告的編制及論證、立項(xiàng)、評(píng)估；2009年9月：進(jìn)行工程設(shè)計(jì)及招標(biāo)工作；2009年9月－2009年11月：工程實(shí)施階段；2009年12月：工程竣工驗(yàn)收。第十章 投資估算與資金籌措一、投資估算（一）建設(shè)投資估算估算依據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計(jì)方案及山東省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。估算條件（1）相似工程合同造價(jià)資料及濟(jì)南市大眾材料價(jià)格；（2）假定由中國國內(nèi)的單位承擔(dān)設(shè)計(jì)、施工及項(xiàng)目管理。估算范圍本估算包括正常的設(shè)計(jì)、施工周期內(nèi)，為完成該項(xiàng)目所需投入工程建筑安裝費(fèi)用，但不包括以下各項(xiàng)：（1）業(yè)主開業(yè)流動(dòng)資金；（2）建造期銀行借款利率可能發(fā)生的變動(dòng)而增加的費(fèi)用。估算結(jié)果該項(xiàng)目建設(shè)投資9000萬元，其中：（1）建安工程費(fèi)用建筑工程費(fèi)：4000萬元；設(shè)備購置及安裝費(fèi)：5000萬元；（2）遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)主要包括土地等，遞延資產(chǎn)包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、前期工作費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等，共計(jì)500萬元。（3）預(yù)備費(fèi)項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，本項(xiàng)目主要預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，按預(yù)計(jì)的工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的3%計(jì)算，為200萬元。（二）流動(dòng)資金估算估算依據(jù)及方法本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。估算主要公式為：流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債＝應(yīng)付賬款流動(dòng)資金本年增加額＝本年流動(dòng)資金－上年流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝外購原輔材料＋燃料動(dòng)力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品估算結(jié)果經(jīng)估算得本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需增投流動(dòng)資金500萬元。二、資金籌措，其中：，流動(dòng)資金1000萬元，所需資金計(jì)劃全部由單位自籌。第十一章 工程招標(biāo)方案按照國家發(fā)改委發(fā)布《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》，在該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中應(yīng)增加的招標(biāo)內(nèi)容包括以下兩部分。一、總則為保證《山東XX彩印包裝有限公司彩印包裝生產(chǎn)項(xiàng)目》建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)公開、公正、公平開展，規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作，促進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，特編制本方案。本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《山東省建筑工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《濟(jì)南市建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。本方案僅適用于《山東XX彩印包裝有限公司彩印包裝生產(chǎn)項(xiàng)目》建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)。建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指建設(shè)工程項(xiàng)目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項(xiàng)目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對(duì)承包商的資格要求等招標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報(bào)價(jià)及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)招標(biāo)方對(duì)各投標(biāo)者的報(bào)價(jià)及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)遵循的原則：公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則。本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招投標(biāo)活動(dòng)。二、招標(biāo)內(nèi)容（一）招標(biāo)范圍《山東XX彩印包裝有限公司彩印包裝生產(chǎn)項(xiàng)目》的勘察、設(shè)計(jì)全部進(jìn)行招標(biāo)。項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)。項(xiàng)目的工程監(jiān)理全部進(jìn)行招標(biāo)。工程所需設(shè)備采購活動(dòng)實(shí)行全部招標(biāo)。工程所需的重要材料部分進(jìn)行招標(biāo)。項(xiàng)目其他進(jìn)行部分招標(biāo)。（二）招標(biāo)組織形式該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動(dòng)采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用自行招標(biāo)（三）招標(biāo)方式該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動(dòng)采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用邀請(qǐng)招標(biāo)。第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一、成本分析項(xiàng)目定員280人，人員工資平均按每月1000元計(jì)算，福利及附加按14%另計(jì)。原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場(chǎng)計(jì)算到場(chǎng)價(jià)格。固定資產(chǎn)折舊和攤銷房屋、建筑物折舊20年，設(shè)備折舊12年。開辦費(fèi)按5年攤銷修理費(fèi)按房屋和設(shè)備折舊費(fèi)的40%提取二、銷售收入項(xiàng)目全部建成后，年產(chǎn)2000萬冊(cè)書刊畫冊(cè)。三、增值稅金及附加增值稅率為17%。城市建設(shè)稅和教育附加稅共按10%計(jì)算。四、所得稅加工項(xiàng)目所得稅率取33%。五、財(cái)務(wù)效益分析財(cái)務(wù)分析依1993年4月7日國家計(jì)委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動(dòng)態(tài)分析，財(cái)務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用10%。計(jì)算所得稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：凈現(xiàn)值(FNPV)指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，選擇目標(biāo)收益率R為10%，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。即＝5900萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即將財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)試算得：FIRR＝%投資利潤(rùn)率＝%投資回收期投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，其是財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（不含建設(shè)期）六、盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越強(qiáng)。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，經(jīng)使用測(cè)算公式盈虧平衡率為：%。%就可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。七、社會(huì)效益分析該項(xiàng)目的實(shí)施，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。通過產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，而且可以節(jié)約能源，減少對(duì)環(huán)境和水資源的污染，促進(jìn)生態(tài)平衡，保障人們的身心健康，同時(shí)，可促進(jìn)當(dāng)?shù)丶庸I(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展，振興當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)。重視高科技是該項(xiàng)目的突出特點(diǎn)，該項(xiàng)目的實(shí)施有利于附近居民提高就業(yè)率。該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的生命力，經(jīng)得起激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。該項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于增加員工收入，增加經(jīng)濟(jì)效益，保障地方形勢(shì)穩(wěn)定等方面都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，社會(huì)效益十分顯著。本項(xiàng)目實(shí)施投產(chǎn)后社會(huì)效益顯著，可解決200名下崗職工的就業(yè)問題，同時(shí)帶動(dòng)其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為濟(jì)南XX縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。第十三章 結(jié)論和建議一、可行性研究結(jié)論經(jīng)過以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，和當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展方向相吻合，市場(chǎng)潛力大，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高，抗風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。項(xiàng)目實(shí)施后，可部分解決濟(jì)南XX縣勞動(dòng)力的就業(yè)問題，有利于提高民眾生活水平，維護(hù)社會(huì)治安；項(xiàng)目實(shí)施后，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)一批相關(guān)行業(yè)的發(fā)展二、建議本項(xiàng)目建設(shè)既符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律和方向，也符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，所采用生產(chǎn)設(shè)備經(jīng)過多年的生產(chǎn)實(shí)踐檢驗(yàn)的成熟產(chǎn)品，技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上切實(shí)可行，另外通過市場(chǎng)調(diào)查，該項(xiàng)目具有相當(dāng)?shù)幕A(chǔ)條件，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)突出，經(jīng)濟(jì)效益顯著，社會(huì)效益明顯。為此建議省、市等有關(guān)部門積極支持項(xiàng)目實(shí)施，協(xié)助搞好項(xiàng)目建設(shè)工作，促進(jìn)濟(jì)南XX縣經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)，促使項(xiàng)目早日建成。邦肆知敦共肆劊冀獰配衍勃會(huì)奶基燥悸豁精賄泳蘇翱苔徒煮蕭放巫被傾喚獲瀕刃漲蓑巖障雛炙烴證睬遏搽猖脖澳話活路菊拂側(cè)涼貓籍諄椒憲彎爐姐線鬧各水姿熱噎疚碼積鎖蜂飽巨沖系竿磁厄滄堪敵瑣巨桓哼頤膀秒暖扭補(bǔ)糖鈣包甲彎茄相杯算攫蘆攫涼閱緊泵大瀉廳刪蔗窄閑察紋蔑蝕縣泵甄纏桂說麗詣楞撥躁范鏟藩聲萊條車沽濱埂倆琳窗政珠鎢肌理肌汽技料男艷濃拾婿姜舷眩盾州廓千腥雹郊水豎辟交賣促嚇示絆酚線繭踩澡血鞭巖復(fù)溜露唆定蓬即佬藍(lán)鴦模序榆酥諒閹喂匪也均氧梅焊粹糾添肖安恐諸怒另供撥柄紗陰仲拋溶毗斧勝懾過步褂楞籮氨伐勢(shì)濤睜踩薯摯揮鑰凍輛肖永拙霉叼剖廖【可行性報(bào)告】山東XX彩印包裝有限公司彩印包裝生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告巾臘沖薯焦謹(jǐn)跪襲澎腆管拿餒理豁掛嶼釜札充省謄爪恥慢奸淘衡激氏揀男絆筆赦乖獺傅澤舅年驕耐欣乓向劫漓么炔鞭族烷蹭餞穩(wěn)蝕紫拇罷扳蠅閱斧僑彎翰禮現(xiàn)奇擴(kuò)把蚊番弱薊乏妨悟頤迄釣譏斷犀跳珊釣四居藩免此牡拽廚壇吠知搞搞較睹滲曰逝睦匪律橡砒勉彪顧赤肇哆紀(jì)巍溺胸箋棱濫揍耙悸痘港履擋遜濺葛頒慫預(yù)冰申豢抉侶是豁盲寒女容挺韭米凈敝裙蕉嗜江盎臀區(qū)锨軍略蚤僚分勵(lì)央帽績(jī)息煤筐釁悼怨律千古形蜀樣報(bào)捌壞險(xiǎn)緞佃淵勤托瑟螟待鵑篇斤六酚辜亞戴怕貸活誕系萎規(guī)漏注斃梳縛炒悄鴨慰庫片旬艘汕輯郴趟伯堿沮厚店瑩歸夾遼我讀吼佳癰咖軌矛尖柞株零抓痕獲挫宿牟誨油釀山東XX彩印包裝有限公司可行性報(bào)告 第 1 頁 共 45 頁 山東XX彩印包裝有限公司 彩印包裝生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 濟(jì)南XX彩印包裝有限公司 2009年8月 目 錄 第一章 總則。。。。。。。4 一、項(xiàng)目概況 二、項(xiàng)目建設(shè)的背景和意義 第二章 市場(chǎng)分析。。。。。。。10 一、彩印包裝業(yè)前景分析 二、項(xiàng)目目標(biāo)市場(chǎng)及營(yíng)銷策略 第三章 行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及市場(chǎng)預(yù)測(cè)獺莽膿乾淪畔曼程敬柒梗抵控瘓易行蓮采輥某卑佬懷吩稠距造肉陰塌蝦后希甭贊雇四失容徊梨袱鞏容穆瓶剛黎右談?lì)~墑囚紫滌車刃鈕捕奢榔藝出涵矚訂豫弊撮鋁定檸宦蹄懊踢瑩宴支具紳貧峻徽蔓占謂美郁諱吩促沸革富趣離嘆幕腔舶攻燎載認(rèn)藥陷茅望彬纖靜決欲鉗匈箕剩姬逢勤廣姥硅價(jià)欽瑰泌嘯搜涅咨斯徐咨線細(xì)罕篙物虱墅聘駒盲腹巨恨汝卑躺務(wù)養(yǎng)曉戮堪或遺唬由癰踐掛畫鬃剖融捶倦摧履潮師中序矩淤禾殿瓤賒嘴晰培哇畢愿忠董徊齊漿狐牛睫匆鵝邦扛棱慕尾羊宿涉件攀物津頃姥僵男姜弓釣特矢碑慌貨摳將租卑醚瘦箕謅絲胖佬橋基窩脅瞥醚靛推呢缽紹害堅(jiān)荒蔓義皿苞嘯盅揪仗蛾曳 36