【正文】 二、資本運(yùn)作（一）初期募集資金規(guī)模及擬投資項(xiàng)目概況根據(jù)項(xiàng)目初期發(fā)展戰(zhàn)略，擬初期募集資金總額40萬元。資金主要用于公司開辦、網(wǎng)站開發(fā)設(shè)計(jì)、信息系統(tǒng)建設(shè)、宣傳等。詳見下表：（單位：萬元）表81資金投資項(xiàng)目表 單位：萬元序號項(xiàng)目投資金額所占比例1公司開辦10%2網(wǎng)站平臺開發(fā)與設(shè)計(jì)8%3信息系統(tǒng)建設(shè)6%4宣傳4%5人力資源建設(shè)2%6初期流動資金10%合計(jì)40%（二）資金來源預(yù)測公司注冊資本500萬元，股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：表82 公司股本結(jié)構(gòu)圖單位：萬元股本來源資金入股風(fēng)險(xiǎn)投資技術(shù)入股蘇州大學(xué)創(chuàng)業(yè)小組資金入股蘇大天宮大學(xué)生村官金 額200502002525股權(quán)比例40%10%40%5%5%說 明： （1） 由預(yù)計(jì)創(chuàng)辦初期資金需求為500萬，初期資金投入500萬元。（2） 技術(shù)所有人以技術(shù)所有權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)過專門的技術(shù)評估，該技術(shù)作價(jià)約50萬。 （3） 蘇州大學(xué)占股45%，形成絕對控股地位。（4） 吸引40%風(fēng)險(xiǎn)資本。引入風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)業(yè)資本，得到更大的融資支持。（5） 5%的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)股份。激勵創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)業(yè)，其財(cái)富與公司共成長。（三）集資金投資項(xiàng)目介紹表83 第一年網(wǎng)站項(xiàng)目投資 單位：萬元項(xiàng)目投資金額網(wǎng)站平臺開發(fā)1網(wǎng)站建立 3網(wǎng)站管理2網(wǎng)站宣傳2初期流動資金10合計(jì)18初期開工時(shí)，公司擬投資新開設(shè)網(wǎng)站平臺一個(gè)。（四）投資收益分析（項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)體系） 基本假定：公司的推廣效果良好，公司的信譽(yù)得到大部分人的肯定。公司運(yùn)營中能夠保證信息傳達(dá)無誤、時(shí)效性好。 表84收入預(yù)算表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年服務(wù)051865120廣告3105080130差價(jià)收入0305090120增值011．52．54合計(jì)346119．5237．5374（五）投資凈現(xiàn)值（NPV）分析銀行短期貸款利率（一年期），（以2011年07月為準(zhǔn)）?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，i取10%（下同）。說明計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。前五年凈現(xiàn)金流入量分別為：，,，（詳見利潤預(yù)算表）。 NPV= NPV=(1+10%)(1+10%)^2+(1+10%)^3+(1+10%)^4+（1+10%)^5=400000第九章 財(cái)務(wù)可行性分析 一、企業(yè)財(cái)務(wù)活動結(jié)構(gòu)圖企業(yè)收入支付費(fèi)用企業(yè)資金其他籌集流動資金固定投入銀行信貸企業(yè)自籌 網(wǎng)站經(jīng)營 圖91企業(yè)財(cái)務(wù)活動結(jié)構(gòu)圖二、主要財(cái)務(wù)假設(shè)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)估（一）主要財(cái)務(wù)假設(shè)本公司適合所得稅率為25% 本公司屬于服務(wù)類業(yè)務(wù)，適用服務(wù)類的營業(yè)稅率 本公司沒有應(yīng)收賬款 本公司分紅原則是保持經(jīng)營及業(yè)務(wù)拓展所需所需現(xiàn)金流量，剩余的利潤用于分紅 (二）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支出預(yù)估費(fèi)用估算職工薪酬預(yù)測：工資額包括應(yīng)計(jì)提的職工福利費(fèi)固定資產(chǎn)折舊額：網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。根據(jù)同行業(yè)數(shù)據(jù)顯示預(yù)計(jì)使用年 限為5年，預(yù)計(jì)殘值為0，使用年限平均法計(jì)提折舊待攤費(fèi)用：攤銷期5年，主要是公司開辦費(fèi)用、網(wǎng)站開發(fā)設(shè)計(jì) 宣傳費(fèi)用：第一年的宣傳費(fèi)用4萬元三、預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表 表91收入預(yù)算表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年服務(wù)051865120廣告3105080130差價(jià)收入0305090120增值011．52．54合計(jì)346119．5237．5374表92支出預(yù)測表單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年銷售費(fèi)用61．523．55管理費(fèi)用累計(jì)折舊1．61．61．61．61．6待攤費(fèi)用44444工資福利103050100150應(yīng)付本息23．1770423．1770423．1770423．1770423．17704合計(jì)44．7770460．2770480．77704132．27704183．77704\ 表93利潤預(yù)測表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年預(yù)測收入346119．5237．5374預(yù)測支出預(yù)測利潤圖92利潤預(yù)測圖第十章 風(fēng)險(xiǎn)分析與規(guī)避一、政策風(fēng)險(xiǎn)我國政府對農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化實(shí)行積極倡導(dǎo)的政策，農(nóng)產(chǎn)品銷售服務(wù)為國家重點(diǎn)支持行業(yè)，不存在產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策上的障礙。大學(xué)生村官的出現(xiàn)，可以讓我們的賣方政策更好的落實(shí)到村。我們也可以通過居委會。組團(tuán)購買農(nóng)產(chǎn)品，落實(shí)到社區(qū)。但是，如果地方政府缺乏商業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃 ，使該業(yè)態(tài)盲目發(fā)展，將會造成惡性競爭；此外，農(nóng)民對網(wǎng)絡(luò)知識知之甚少，我們的農(nóng)產(chǎn)品第三方服務(wù)能否切實(shí)給老百姓帶來利益也是難解決的問題。網(wǎng)站將充分利用政策資源優(yōu)勢，加強(qiáng)與資源收集環(huán)節(jié)與所在城市政府的溝通協(xié)調(diào)，爭取寬松的經(jīng)營環(huán)境和發(fā)展政策，對可能影響網(wǎng)站經(jīng)營的各類政策性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行動態(tài)跟蹤分析，并及早制定相應(yīng)對策，盡量避免由于政策變化所帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另外，我們將采取更加細(xì)心周到的上門服務(wù)，為農(nóng)民解決力所能及的問題。二、 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（一）銷售方式變化科技進(jìn)步所帶來的銷售方式的變化（如電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)），必然對農(nóng)產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的存在方式帶來一定的沖擊，并造成市場格局和銷售方式的變化。由于農(nóng)產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)銷售需要以實(shí)物配送為基礎(chǔ)，受現(xiàn)階段農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)、物流發(fā)展限制，網(wǎng)上購物就難以實(shí)現(xiàn)。為此，本網(wǎng)站將根據(jù)自身發(fā)展的情況，利用大學(xué)生村官這一新型人群，為農(nóng)村提供網(wǎng)絡(luò)服務(wù)點(diǎn)，解決農(nóng)村硬件設(shè)施匱乏的缺陷，再次基礎(chǔ)上，不斷提升網(wǎng)絡(luò)的信息管理水平，為今后物流周轉(zhuǎn)、實(shí)物配送等提供強(qiáng)大的信息支持平臺。（二）同類網(wǎng)站競爭農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易網(wǎng)站在此之前已經(jīng)有了模型，只是一直沒有突破直接讓利農(nóng)民這道坎，我們網(wǎng)站的服務(wù)起點(diǎn)就是農(nóng)民，在解決農(nóng)村硬件設(shè)施基礎(chǔ)上，再實(shí)行網(wǎng)絡(luò)交易，從某種程度上，加大了創(chuàng)業(yè)的難度，何況，有些農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易網(wǎng)站屬于官方網(wǎng)站，無論在技術(shù)上和信譽(yù)上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過我們。本網(wǎng)站將在差異化競爭中開拓民生必需品這個(gè)最大的共同市場，加大簽約用戶開發(fā)力度，根據(jù)自有獨(dú)特的商業(yè)模型，開發(fā)大規(guī)模農(nóng)產(chǎn)品買家，使本網(wǎng)站發(fā)揮雙向銷售功能。網(wǎng)站將以全面低價(jià)、貨品齊全、服務(wù)優(yōu)良為特色，充分發(fā)揮簽約用戶的優(yōu)勢，保證網(wǎng)站信譽(yù)，為農(nóng)產(chǎn)品會員購買企業(yè)以最快的速度完成產(chǎn)品到位。三、 市場風(fēng)險(xiǎn)（一）市場產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)站主要是為農(nóng)民和企業(yè)家直接交易建立一個(gè)第三方信譽(yù)網(wǎng)絡(luò)體系，增加農(nóng)民的收入，也能有效降低農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格。本網(wǎng)站將建立起較為完善的市場研究和市場監(jiān)控體系,力求把握市場脈搏,體現(xiàn)消費(fèi)時(shí)尚,根據(jù)市場潮流和目標(biāo)客層的消費(fèi)取向,適時(shí)調(diào)整網(wǎng)站提供的商品結(jié)構(gòu)、經(jīng)營服務(wù)方式和營銷策略,以化解市場變化可能給網(wǎng)站盈利能力帶來的消極影響。（二）市場季節(jié)風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)產(chǎn)品的銷售具有一定的季節(jié)性和周期性,銷售旺季一般在一、四季度,而銷售淡季在二、三季度,這給網(wǎng)站的經(jīng)營帶來一定的波動性。根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品銷售季節(jié)性的特點(diǎn),本網(wǎng)站將加強(qiáng)市場調(diào)查,及時(shí)掌握顧客的需求和貨源供給情況,制定合理的銷售策略和組織適銷對路的商品；同時(shí),利用“假日經(jīng)濟(jì)”給商品零售企業(yè)帶來的機(jī)遇,擴(kuò)大宣傳,做好節(jié)假日的銷售工作, 以減少季節(jié)性波動帶來的影響。（三）市場飽和風(fēng)險(xiǎn)一定時(shí)期內(nèi),某地區(qū)的市場購買能力具備一定的穩(wěn)定性和局限性,如果當(dāng)?shù)貢T店數(shù)量過多,超過當(dāng)?shù)氐馁徺I能力,就可能導(dǎo)致出現(xiàn)市場過度競爭, 從而給公司經(jīng)營帶來不利影響。為了避免這一風(fēng)險(xiǎn),本網(wǎng)站將注重差異化市場競爭,力爭盡早占領(lǐng)農(nóng)村這一廣闊市場。在硬件設(shè)施裝備前,進(jìn)行詳細(xì)、科學(xué)的市場調(diào)查,避免進(jìn)入即將飽和的市場；同時(shí)采用各種措施,降低公司成本,提供優(yōu)質(zhì)服務(wù),增強(qiáng)網(wǎng)站競爭實(shí)力。四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 農(nóng)產(chǎn)品的來源，是通過整合一個(gè)地區(qū)的零點(diǎn)農(nóng)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的，企業(yè)為活到付款，很難完成“一手交錢，一手交貨”。農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入主要來自農(nóng)產(chǎn)品，自給自足，如果不能及時(shí)付款給農(nóng)民，將引起不滿。企業(yè)將采取更多的股權(quán)融資模式,以有效降低本網(wǎng)站資產(chǎn)負(fù)債率,同時(shí)募股資金的一部分用于補(bǔ)充流動資金將提高網(wǎng)站的流動比率和速動比率。網(wǎng)站通過提高資金使用效率,制定合理的融資計(jì)劃,保持合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu),以降低本公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)（一）商品結(jié)構(gòu)企業(yè)收購的農(nóng)產(chǎn)品品種少、數(shù)量大，農(nóng)產(chǎn)品品種、價(jià)格是否符合農(nóng)民的心意，能否根據(jù)企業(yè)需求的變化及時(shí)調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，將直接關(guān)系到網(wǎng)絡(luò)的盈利水平及經(jīng)營成敗。本網(wǎng)站“訂單+收購+交易”的商業(yè)模式中，網(wǎng)站交易結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以釋放。在收購，本網(wǎng)站一方面將通過自行組織的周密調(diào)查，確保商品定位準(zhǔn)確，另一方面，將這個(gè)交給大學(xué)生村官，盡力滿足商圈內(nèi)不斷變化的顧客需求。（二） 運(yùn)營管理水平各農(nóng)戶手中的農(nóng)產(chǎn)品種類繁多，數(shù)量較小。其規(guī)?；?jīng)營卻嚴(yán)格要求廠商標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、管理科學(xué)、經(jīng)營規(guī)范。因此，本行業(yè)存在系統(tǒng)化的成熟管理技術(shù)能否在連鎖運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的風(fēng)險(xiǎn)。針對運(yùn)營管理水平的風(fēng)險(xiǎn)，本網(wǎng)站服務(wù)將建立運(yùn)營和管理標(biāo)準(zhǔn)，各個(gè)服務(wù)流程都已實(shí)行規(guī)范化操作、科學(xué)化管理。本網(wǎng)站將制訂各種運(yùn)營管理手冊，例如《客服人員手冊》、《理貨手冊》、《信息管理手冊》等，使各個(gè)管理層次和經(jīng)營環(huán)節(jié)均有章可循，網(wǎng)站設(shè)在網(wǎng)頁的各種服務(wù)均嚴(yán)格按照規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范管理和操作，既極大地提高了管理水平，又為大規(guī)模開設(shè)新網(wǎng)站提供了成套的經(jīng)營管理規(guī)范和人才儲備。（三） 人力資源本網(wǎng)站選擇的求購公司與農(nóng)民交易，對經(jīng)營管理創(chuàng)新要求高。本網(wǎng)站處于初創(chuàng)期，如果人才的選用、培養(yǎng)和管理不能適應(yīng)事業(yè)的發(fā)展，將給未來的有效經(jīng)營和健康發(fā)展帶來隱患。 針對人力資源的風(fēng)險(xiǎn)，本網(wǎng)站將在用人體制上采取公開、公平、競爭的選人機(jī)制，使網(wǎng)站產(chǎn)生了強(qiáng)大的凝聚力，網(wǎng)站經(jīng)營管理隊(duì)伍的人員素質(zhì)不斷提高。（四） 網(wǎng)站控制網(wǎng)站對下屬網(wǎng)頁設(shè)計(jì)采用以下措施，以降低網(wǎng)站快速擴(kuò)張、信息雜亂的管理風(fēng)險(xiǎn)：第4章 管理制度建設(shè)：網(wǎng)站公司依法建立健全的財(cái)務(wù)管理體系和制度，制訂包括人事、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等多項(xiàng)內(nèi)部約束制度，形成完整有效的管理體系，建立了運(yùn)營管理標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行規(guī)范化操作、科學(xué)化管理。使各個(gè)管理層次和經(jīng)營環(huán)節(jié)均有章可循，網(wǎng)站所有服務(wù)均按制度規(guī)范進(jìn)行管理和操作。（一）人事控制：網(wǎng)站設(shè)計(jì)總部對所有網(wǎng)站經(jīng)理以上職位統(tǒng)一考核、任命并定期輪崗，同時(shí)利用培訓(xùn)基地對客服人員進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，制定統(tǒng)一的考評、獎懲制度。財(cái)務(wù)控制：網(wǎng)站頁面由網(wǎng)站總部進(jìn)行人、財(cái)、物的集中統(tǒng)一管理、監(jiān)控。財(cái)務(wù)做到收支兩條線，各地當(dāng)日實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金收入全部匯入網(wǎng)站總部在指定的銀行賬戶，支出由總部根據(jù)預(yù)算統(tǒng)一撥付，網(wǎng)站總部對各門店的資金實(shí)時(shí)監(jiān)控。信息管理：網(wǎng)站每天收集整理各地村官匯報(bào)上來資料，第一時(shí)間放在網(wǎng)上，供農(nóng)產(chǎn)品收購者瀏覽，還有，以滾動方式公布公司的求購信息。（二）網(wǎng)站形象：專業(yè)人員對網(wǎng)站信息定期修護(hù)，對其頁面設(shè)計(jì)、產(chǎn)品信息、交易流程、在線客服人員培訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)品牌戰(zhàn)略。六、 影響因素結(jié)構(gòu)圖競爭制約影響影響競爭制約三農(nóng)網(wǎng)站已有農(nóng)業(yè)網(wǎng)站政府網(wǎng)站政策法規(guī)電子商務(wù)自身缺點(diǎn)物價(jià)農(nóng)村硬件設(shè)施 圖101影響因素結(jié)構(gòu)圖結(jié)束語:雖然農(nóng)村電子商務(wù)能購帶給農(nóng)民和居民的雙重利益，但是必須看到農(nóng)村電子商務(wù)的開展也存在重重困難和阻力。這是一條任重道遠(yuǎn)的路途，需要不斷完善農(nóng)村的信息化建設(shè)、不斷提高農(nóng)民的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用素質(zhì)；需要各級政府的大力支持；需要企業(yè)對農(nóng)民菜源的充分掌握、對蔬菜的統(tǒng)一加工和包裝；需要建立合理完善的蔬菜運(yùn)輸體系確保蔬菜運(yùn)輸?shù)馁|(zhì)量、完善居民小區(qū)的蔬菜信息系統(tǒng)、建立互信互利的平臺。當(dāng)然，大學(xué)生村官和居委會是本項(xiàng)目的堅(jiān)實(shí)后盾，利用大學(xué)生村官和居委會共同抱團(tuán)取暖，解決農(nóng)民和城市居民實(shí)際問題。在全社會的共同努力下，相信農(nóng)業(yè)電子商務(wù)的明天會更加美好！個(gè)人代寫各種策劃方案，前供職投資機(jī)構(gòu)策劃分析師，現(xiàn)供職某投資機(jī)構(gòu)，專業(yè)角度策劃投融資、商業(yè)計(jì)劃、可行性研究報(bào)告、投資建議書等金融類方案，并兼可策劃撰寫其他各種商業(yè)文案。確保專業(yè)，質(zhì)量可與任何市面所謂策劃機(jī)構(gòu)做對比。同時(shí)兼可為項(xiàng)目方提供相應(yīng)投融資輔導(dǎo)，合適項(xiàng)目可與引薦投資人，費(fèi)用節(jié)省至少50%。本人純個(gè)人行為，與任何機(jī)構(gòu)無關(guān)，無商業(yè)成本?！　》顒窀魑蝗谫Y項(xiàng)目方不要輕信所謂投資咨詢（咨詢公司全部為無任何投融資經(jīng)驗(yàn)的初畢業(yè)學(xué)生拷貝照做），浪費(fèi)金錢是小，耽誤項(xiàng)目融資時(shí)機(jī)是大。　　張先生 009zhyj@ 1360110309857