【正文】 費用管理費用營業(yè)稅金 = =(萬元)D、投資回報率=*100%=%三、公司未來五年設備投放計劃表 表(1)投放年度投放城市數(shù)量（個）投放設備臺數(shù)（臺）1類城市2類城市3類城市合計數(shù)量1類城市2類城市3類城市合計臺數(shù)200753860003000900020082 10 15 2710000480001800076000200925 10 17400003500025000100000201030000 1500010000550002011合計4202852 80000 10400056000240000四、收入預測表 金額：萬元?。ū?） 預測 年度項 目2007年度2008年度2009年度2010年度2011年度合 計一、城市數(shù)量827175252 二、廣告收入（萬元） 4009150357005550094340195090三、以子公司合作方式收回投資（萬元）2802500 ——————2780四、收入合計4009150357005550094340195090五、現(xiàn)金流入68011650357005550094340197870五、成本、費用、利潤、現(xiàn)金流量預測表 金額：萬元 預測年度項 目2007年度2008年度2009年度2010年度2011年度合計一、設備投放 臺數(shù)(萬臺)10——24一、采購總成本（萬元）2250190002500013750——60000二、計算期內(nèi)分攤采購成本22723506750106251200031952二、經(jīng)營費用362448612320152801988052328三、營業(yè)稅金3580531414884830117166四、管理費用2001830470086801286828278五、財務費用2506004002001001550六、費用合計107410071273113966953149131274七、收入合計4009150357005550094340195090八、凈利潤6749218389158314119163816九、現(xiàn)金流出309726721455614279441149159322十、現(xiàn)金流入68011650357005550094340197870十一、凈現(xiàn)金流量2417150719861127065319138548十二、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量447142915139264565319195768六、資金缺口根據(jù)以上的財務預測得出:，主要是用于設備及經(jīng)營和流動資金的投入，按照市場的投放進度，而前期的資金能否按計劃投入也是決定項目發(fā)展速度和公司能否成功上市的關(guān)鍵。 如果公司采用第四代設備（即實現(xiàn)無線傳輸），實現(xiàn)全國52個城市聯(lián)播網(wǎng)，廣告收入也會相應提高，在此暫不預計。 第九章 風險控制第一節(jié) 市場競爭風險與控制一、市場競爭風險1. 對手按照我們媒體的運作模式進行，把出租車載視頻媒體當成分眾、互動、娛樂的平臺。二、回避措施：，讓收看易迅通媒體逐漸成為坐出租人的習慣，加強互動性和娛樂性的開發(fā)，加強資金力量。并聯(lián)合代理共同搶占地方出租車資源，減少資金方面的壓力。 ，增強其自身的公益色彩，增加參加各類社會媒體活動的機會。塑造健康的公眾及社會形象。這相當于是給自己買上個一份保險。第二節(jié) 技術(shù)風險控制一、產(chǎn)品復制風險控制：設備技術(shù)方面，本公司已經(jīng)經(jīng)過四代產(chǎn)品的更新?lián)Q代，并將相關(guān)技術(shù)申請專利。第一時間對公司的技術(shù)成果進行保護，有效防范了產(chǎn)品被復制的風險。 節(jié)目播放風險控制：為了保證出租車中所播放節(jié)目的安全，防止節(jié)目被惡意更改或調(diào)換，公司新開發(fā)的產(chǎn)品中設置了密碼識別節(jié)目功能，從而有效地控制了設備的使用狀態(tài)。 技術(shù)更新造成的風險控制:為了在日新月異的科技發(fā)展中保持公司專業(yè)技術(shù)的持續(xù)領(lǐng)先，避免技術(shù)滯后影響公司競爭力。公司研發(fā)機構(gòu)同我國數(shù)字電視地面?zhèn)鬏敇藴实闹贫ㄕ咧磺迦A同方凌訊科技有限公司等一些國內(nèi)高科技企業(yè)簽訂合作協(xié)議，有效的保證了技術(shù)的換代升級，規(guī)避了將來因技術(shù)滯后而被行業(yè)淘汰的風險。第三節(jié) 管理風險及防范一、管理風險1 公司內(nèi)部的管理：隨著公司的人員的增加，管理難度逐漸加大。各個部門之間的協(xié)調(diào)也需要加強。2 代理的管理：代理發(fā)展較好有可能脫離我們媒體，發(fā)展的不好的耽誤了當?shù)厥袌龅拈_發(fā)?；乇艽胧? 公司整體在管理中運用豐田汽車的123理論，減少中間環(huán)節(jié)中不必要的拖沓。4 公司的管理制度在鼓勵創(chuàng)新的前提下逐漸規(guī)范化，新的項目可以臨時組成項目小組，各個部門積極配合并制定相應的獎懲標準。5 針對代理：公司通過后臺以及分區(qū)辦事處可以知道代理的情況，協(xié)助代理發(fā)展。如果發(fā)展良好的話可以更多的獎勵。發(fā)展不順利的加強支持力度。如果有什么情況的話可以直接由公司接手操作。6 積極引進分眾型傳媒行業(yè)的專家，并學習成功企業(yè)的管理和運作經(jīng)驗。同時一方面采取國際上流行的激勵機制，吸引和留住人才，使企業(yè)保持發(fā)展的后勁；另一方面加強組織機構(gòu)的建設，建立適應性強的組織機構(gòu)和有效的激勵制約機制，減少企業(yè)對個別主要領(lǐng)導的過分依賴，加強對管理者的培訓，培養(yǎng)創(chuàng)新意識。第四節(jié) 財務風險控制一、 資金風險與對策：融資過程中，保證資金的到位，避免資金鏈脫節(jié)。資金?？顚Ｓ?，預測成本費用，合理利用資金。二、 運營成本的控制：當整個設備覆蓋52個城市時，達到24萬臺的規(guī)模時，運營成本提高且固定，可以使用電子系統(tǒng)監(jiān)控，減少其中的運管費用。三、 利潤預測的風險：保證整個設備安全無故障，制作的節(jié)目質(zhì)量受到大眾喜愛，可以保證整個市場的廣告收入達到預期狀態(tài)。第五節(jié) 政策風險控制一、盡管國家的信號接收標準已經(jīng)出臺，但在是否強制統(tǒng)一上還沒有定論。在信號傳輸接收許可方面，廣電總局還沒有明確的態(tài)度。二、回避措施：注意與產(chǎn)業(yè)鏈上游的技術(shù)企業(yè)合作（如：參股），以減少上游的額外費用及技術(shù)行業(yè)的波動風險。促進與中央及各地的廣電系統(tǒng)的合作，以確保在內(nèi)容和信號方面的使用安全。同時也有利于當問題出現(xiàn)時讓對方出面來協(xié)調(diào)各職能機關(guān)部門的關(guān)系。 第六節(jié) 法律風險防范公司建立之初，領(lǐng)導層重視法律風險的存在、并建立起有效的法律風險防范機制，完善內(nèi)部管理流程，提高經(jīng)營管理水平，從而適應市場環(huán)境變化，提升了企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和市場競爭力。 下面將從三個方面對北京易迅通文化傳媒有限公司的法律風險防范的實踐進行闡述： 一、建立健全的法人治理結(jié)構(gòu)，完善科學決策機制，從源頭上防范法律風險。公司自成立以來，逐步建立和完善組織體系和運作機制。通過重大決策的預先審查制度、審慎合理的決策授權(quán)制度、科學規(guī)范的議案組織程序等，逐步建立起科學的董事會決策機制，并將建立健全法律風險防范機制，與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機結(jié)合起來，有效地提升了公司決策層和高管人員法律風險的防范意識，增強抵御法律風險的自覺性和能動性，使法律風險的防范機制成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分，在決策過程中構(gòu)建起防范法律風險的屏障。二、構(gòu)筑企業(yè)法律事務管理體系，充分發(fā)揮法律工作在企業(yè)重大決策和經(jīng)營管理中的作用，形成隔離法律風險的防火墻。統(tǒng)籌規(guī)劃，統(tǒng)一管理，構(gòu)筑適應企業(yè)發(fā)展需要的法律事務管理體系，為企業(yè)法律風險防范提供機構(gòu)保障。公司在法律事務管理方面進一步完善了“集中統(tǒng)一管理”的理念和力度。公司的各子公司均不設法律事務機構(gòu)，所有重大法律事務均由總公司集中處理，尤其在對融資相關(guān)法律事務、重大案件等方面體現(xiàn)得更為充分。制訂和完善規(guī)章制度，健全內(nèi)部監(jiān)控機制，為防范法律風險提供制度保證。公司建立以來就致力于構(gòu)建和完善防范法律風險制度的建立，使決策和重大經(jīng)營活動制度化、規(guī)范化，從根本上規(guī)范了依法治企、依法經(jīng)營行為，對維護投資人和公司的合法權(quán)益，防范法律風險起到了非常重要的作用。重視公司法律顧問隊伍建設，為防范法律風險提供人力資源保證。企業(yè)領(lǐng)導層具有較強的法律意識，重視企業(yè)法律事務的管理和隊伍的建設，與北京風清律師事務所簽訂了全面的合作協(xié)議，不僅有多名專職律師常年派住企業(yè) ，對企業(yè)運作所涉及到的法律事務進行處理，而且整個律師事務所還為公司在各方面的法律問題提供系統(tǒng)服務。確定法律風險防范的重點領(lǐng)域，將法律風險防范滲透到企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)之中。 企業(yè)根據(jù)自身特點，將總公司、子公司的授權(quán)合同訂立，代理合同訂立、知識產(chǎn)權(quán)保護等事項確定為法律風險防范的重點領(lǐng)域。要求法律事務部全程參與合同的簽訂及履行。通過開展法律盡職調(diào)查、項目框架設計、法律文本起草、談判等工作，及時、有效地防范法律風險，并取得了令人滿意的效果。 運用訴訟、仲裁等有效救濟途徑，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，避免或挽回企業(yè)的經(jīng)濟損失。企業(yè)法律工作的重點在于法律風險預先防范，更多強調(diào)的是企業(yè)對法律風險的預防和控制。但是，法律風險發(fā)生后，采取有效的補救措施，防止風險擴大，同樣具有重要意義。且從法律風險防范管理流程的完整性看，在注重事前預防、事中控制的情況下，對于仍然出現(xiàn)的法律風險，采取有力的事后補救措施，避免或挽回法律風險可能給企業(yè)帶來的重大經(jīng)濟損失，應是其中重要一環(huán)。企業(yè)也十分注重運用訴訟、仲裁等有效救濟途徑，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，避免或挽回公司的經(jīng)濟損失。三、加強法律培訓，提高員工法律意識，為防范法律風險提供廣泛的思想保證 。企業(yè)不斷探索，通過多種形式，提高員工的法律風險防范意識。 企業(yè)法律事務部分從兩個重點入手，加大法律風險防范教育的力度和宣傳。１、抓住重點對象。法律風險防范的關(guān)鍵在于公司經(jīng)營管理人員和公司市場部的業(yè)務人員的法律風險意識和依法治企的能力，因此我們把宣傳教育的重點對象鎖定經(jīng)營管理人員和公司市場部區(qū)域經(jīng)理身上，定期為相關(guān)人員講授公司發(fā)展涉及到的法律知識，使相關(guān)人員經(jīng)營法律知識水平與企業(yè)新一輪發(fā)展戰(zhàn)略要求相適應。２、抓住重點內(nèi)容。根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標及潛在法律風險情況，我們把宣傳教育的重點內(nèi)容確定在與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和改革發(fā)展密切相關(guān)的法律法規(guī)方面。第十章 融資計劃一、資金需求量：公司預計在2011年，在全國52個大中城市，投放24萬臺設備。為使整個計劃順利運行，達到預期的收入預測。按照市場的投放進度，第一階段，即到2007年底，需要融資2417萬，主要用于設備的投放和經(jīng)營費用；第二階段，即到2008年底，可以根據(jù)市場投放進步，分三批進入資金；第三階段，即到2009年底，需要融資9861萬，用于設備投放、公司管理費用和流動資金的投入，也根據(jù)發(fā)展進度，分批進入資金。二、融資方式 直接融資：吸引戰(zhàn)略投資者、引進風險投資，海外上市。間接融資：三方聯(lián)辦貸款，銀行貸款。三、資金退出計劃：直接融資退出：投資于本公司的股東將通過以下幾種方式獲得豐厚的回報. (1)、利潤分紅基于本項目良好的市場潛力和較強的贏利能力，股東將通過分紅的方式獲得長期而穩(wěn)定的收益。(2)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓本項目成長性高，投資回報期短，預計在較短時期內(nèi)股權(quán)的價值將有顯著的提高，主要通過將項目公司改制，重組成股份制公司直至上市公司，進行資產(chǎn)、股權(quán)出售或協(xié)議轉(zhuǎn)讓給投資本項目的其他股東或定向配售給戰(zhàn)略投資者，或直接通過專業(yè)性的經(jīng)紀機構(gòu)物色對投資項目感興趣的對象進行收購，兼并公司實現(xiàn)投資套現(xiàn)。(3)、公開發(fā)行股票并上市本公司從成立之始就按標準化運作，爭取在三年內(nèi)，選擇境內(nèi)外的主板或二板公開上市，投資者的股權(quán)可在公開上市時全部或部分變現(xiàn)，按最保守估記，股東二級市場上出讓股權(quán)將獲得至少十倍的股本溢價收益。間接融資退出：按照協(xié)議中既定的利息率返還本金和利息。附件：43 / 43