【正文】 總經(jīng)理質(zhì)檢部 (2人)供銷部 (5人)財務(wù)、人事（4人）制造部（50人）含車間（庫）、機電維修、搬運二、工作制度全年生產(chǎn)240天，實行一班8小時工作制。三、培訓(xùn)計劃建議本項目建成后，在項目實施過程中盡快招聘生產(chǎn)管理所需的經(jīng)營管理人員、工程技術(shù)人員和部分生產(chǎn)骨干工人。這部分人員是公司生產(chǎn)經(jīng)營的骨干力量，他們都應(yīng)具備工廠經(jīng)營管理、生產(chǎn)技術(shù)管理和實際生產(chǎn)經(jīng)驗。在此基礎(chǔ)上再分批招入新工人并先在本公司組織技術(shù)培訓(xùn)和生產(chǎn)經(jīng)驗傳授。第九章　項目招投標(biāo)及實施進度計劃一、 招投標(biāo)根據(jù)招投標(biāo)法和公司性質(zhì)，本項目可由企業(yè)自行組織實施招投標(biāo)方案。二、 實施進度計劃根據(jù)進度總體安排，本項目實施建成投產(chǎn)需要12個月時間，建設(shè)期為1年。但是，根據(jù)各種外部條件的變化對進度將有一定的影響。（具體進度安排詳見下表）序號項目建設(shè)期12345678910111211項目申請報告編制、初步設(shè)計及審查2施工圖設(shè)計3土建施工4設(shè)備選型及定購5設(shè)備到貨及驗收6設(shè)備安裝7管道電氣自控安裝8人員培訓(xùn)9生產(chǎn)調(diào)試10投產(chǎn)運行為確保項目按時竣工投產(chǎn)，在可行性研究報告送審之前，可先做設(shè)備選型、商務(wù)談判等工作。為了縮短建設(shè)周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排設(shè)備安裝等工作，二者交叉進行。第十章 投資估算與資金籌措第一節(jié)　估算范圍及主要編制依據(jù)一、投資估算范圍本估算包括所列項目的全部工藝、給排水、供電、供汽、管道、電氣等設(shè)備和安裝、總圖、土建工程以及其他費用的固定資產(chǎn)全部投資，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，建設(shè)期借款利息以及流動資金。二、主要編制依據(jù)業(yè)主單位和有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單以及有關(guān)文字說明。設(shè)備及安裝工程依據(jù)業(yè)主單位的特殊工藝要求，設(shè)備依據(jù)設(shè)備廠家報價計取。土建工程（1） 根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明。（2）、以輕工總會1996年編發(fā)的《冷藏保鮮庫建設(shè)項目投資估算編制規(guī)程》作為本項目的估算依據(jù)。（2）建筑及構(gòu)筑物的單位造價是根據(jù)2004年《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、國家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB505002003）、《江西省建設(shè)工程計價辦法》（試行）、《江西省安裝工程消耗量定額及單位估價表》、《江西省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計價指引》、《江西省安裝工程工程量清單計價指引》、《江西省建筑（裝飾）安裝工程費用定額》編制而成。（3）其他有關(guān)建筑工程預(yù)算的文件。其他費用的取費標(biāo)準(zhǔn)（１）本項目實際占用土地50畝，依據(jù)全國工業(yè)用地出讓最低價標(biāo)準(zhǔn)。（２）培訓(xùn)費含在設(shè)備費中，故不另計。（３）聯(lián)合試車費參照相近項目計算。（４）用電權(quán)費按電力部門文件計取。（５）勘察設(shè)計費和設(shè)計前期費參照目前行業(yè)水平計取。①建設(shè)單位管理費：按財政部經(jīng)濟建設(shè)司建材[2002]394號文件關(guān)于《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》的通知要求，建設(shè)單位管理費按工程費用的1%計算。②勘察設(shè)計費：根據(jù)2002年1月國家發(fā)改委、建設(shè)部共同頒發(fā)的《工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)》，按工程費用的2%計算。③工程監(jiān)理費：按工程有關(guān)監(jiān)理收費標(biāo)準(zhǔn)計算。投資方向調(diào)節(jié)稅為零稅率。流動資金估算依據(jù)業(yè)主提供情況及相關(guān)企業(yè)的實際水平，按年總收入的15%估算。第二節(jié) 投資估算一、固定資產(chǎn)投資序號項目及建設(shè)內(nèi)容單位金額(萬元)一固定資產(chǎn)投資(一)土建投資1選果車間平方米2氣調(diào)庫平方米3原料、成品貯運庫平方米4機修、化驗、配電等輔助用房平方米5辦公、生活用房平方米6圍墻平方米7道路、給排水平方米8綠化平方米9場地平整小計905(二)設(shè)備1自動選果處理線萬元3802氟利昂制冷系統(tǒng)臺3氣調(diào)部分臺4微機遠程監(jiān)測系統(tǒng)臺5自動加濕系統(tǒng)臺6運輸設(shè)備臺電動叉車臺冷藏保鮮運輸車臺7其它臺供配電設(shè)備臺電纜配套套地磅及其他8辦公設(shè)備32合計1171（三）其他費用1建設(shè)單位管理費212征地拆遷費2803職工培訓(xùn)費104聯(lián)合試車費5勘察設(shè)計費426用電權(quán)費7設(shè)計前期費小計352（四）預(yù)備費用831基本預(yù)備費832漲價預(yù)備費0二固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅0三建設(shè)期利息合計2512取2510萬元 二、流動資金估算流動資金估算依據(jù)業(yè)主提供情況及相關(guān)企業(yè)的實際水平，按年總收入的15%估算，本項目流動資金為750萬元。第三節(jié) 資金籌措本項目總投資為3260萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2510萬元，流動資金750萬元，全部由項目業(yè)主自籌。第十一章 財務(wù)評價第一節(jié) 財務(wù)評價依據(jù)本項目財務(wù)評價依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及國家發(fā)改委和建設(shè)部頒發(fā)的相關(guān)文件。本評估以人民幣為本位幣，財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率取10%。第二節(jié) 財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案本項目年生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案：年分選、打蠟等加工臍橙1萬噸，產(chǎn)季鮮銷7000噸；氣調(diào)貯藏保鮮3000噸及其反季銷售。二、項目計算期項目擬1年建成，投產(chǎn)當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達到設(shè)計能力的８０％，第三年滿負(fù)荷生產(chǎn)（即１００％達到設(shè)計能力），項目計算期為投產(chǎn)后１0年。三、工資及福利費估算本項目定員60人，其中管理10人。項目生產(chǎn)期內(nèi)生產(chǎn)人員人均工資按每人每月800元估算，管理人員人均工資按每人每月1000元估算；福利費按１４％，工會經(jīng)費２％，職工教育費１．５％，養(yǎng)老保險費２２％，失業(yè)保險為２％，住房基金５％，醫(yī)療保險金８％，％.取值為50％。即按管理人員工資福利1500元/月。生產(chǎn)人員工資福利1000元/月進行成本估算。第三節(jié) 財務(wù)評價一、 產(chǎn)品成本估算。（詳見表3）成本估算說明如下：為了與產(chǎn)品銷售價格相對應(yīng)，所有原材料、輔助材料及用電價格（均開含稅發(fā)票），均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。主要原材料、輔助材料及燃料動力消耗情況見表31。固定資產(chǎn)折舊計算，固定資產(chǎn)原值共計2510萬元，為計算方便，按平均年限法計算折舊，綜合折舊年限為１０年，年折舊額為250萬元。留殘值110萬元，%。３、維修費按年折舊額的43%計取。其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利、折舊費、修理費后的費用。二、 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算產(chǎn)品銷售價格是依據(jù)財務(wù)評價的定價原則，經(jīng)分析論證，確定產(chǎn)品銷售價格以近期市場價格為基礎(chǔ)，測算項目生產(chǎn)期初的價格進行計算（開含稅發(fā)票）。增值稅按13%、城市維護建設(shè)稅按５％、教育費咐加按３％估算。 三、收入和銷售稅金估算表序號項目達產(chǎn)生產(chǎn)量單價(萬元/T)80%100%1銷售收入　　 產(chǎn)季銷售7000　 反季銷售3000　 2銷售稅金及附加　　 營業(yè)稅　　　　消費稅　　　　城市維護建設(shè)稅(5%)　　 教育費附加(3%)　　 3增值稅　　 銷項稅額　　　 進項稅額　　　 四、利潤及分配利潤總額及分配估算見損益表（詳見表2）。所得稅額按利潤總額的３３％計算。五、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量（全部資金）見附表１。根據(jù)該表計算以下財務(wù)評價指標(biāo)：％，財務(wù)凈現(xiàn)值（ＩＣ＝１０％時）為1127萬元，％，財務(wù)凈現(xiàn)值（ＩＣ＝１０％時）為2276萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率高于企業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率（IC=10%），說明項目的盈利能力滿足了企業(yè)的最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明該項目在財務(wù)上是可行的。(含建設(shè)期)，(含建設(shè)期)，表明項目投資能按時回收。據(jù)損益表和項目總投資計算以下指標(biāo)：投資利潤率＝年均利潤額／項目總投資１００％＝％該項目投資利潤率和投資利稅率均高于行業(yè)平均水平，說明項目單位投資對國家和企業(yè)的貢獻水平高。第四節(jié) 結(jié)論實施該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合本地經(jīng)濟發(fā)展方向，符合市場經(jīng)濟要求，項目建設(shè)條件成熟，項目區(qū)各級政府重視，項目單位經(jīng)營管理妥當(dāng)，項目投資少、見效快、回報高、投資風(fēng)險小、符合環(huán)保要求，該項目的建設(shè)具有重要的現(xiàn)實意見，項目具有顯著的經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益，實施該項目是必要的，也是可行的。綜上所述，實施本項目將產(chǎn)生較好的經(jīng)濟效益和社會效益，項目是可行的。建議盡快建設(shè)該項目。44 / 44