【正文】 政設(shè)施養(yǎng)護(hù)維修工程消耗量及費(fèi)用定額(2011年版》； 、文字說(shuō)明和工程量估算表； ； 。 投資估算范圍主要是以標(biāo)準(zhǔn)廠房及辦公用房建設(shè)為主，內(nèi)容包括：標(biāo)準(zhǔn)廠房、辦公用房及相應(yīng)配套設(shè)施，道路兩旁路燈照明、交通設(shè)施、道路綠化等工程費(fèi)用。并按規(guī)定計(jì)算工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)等費(fèi)用，以及項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)的需要來(lái)進(jìn)行流動(dòng)資金估算。 本項(xiàng)目總投資估算為9000萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資6500萬(wàn)元、鋪底流動(dòng)資金2500萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資6500萬(wàn)元中：，工程建設(shè)其他費(fèi)用1016萬(wàn)元（其中土地?zé)o形資產(chǎn)825萬(wàn)元），預(yù)備費(fèi)5%計(jì)325萬(wàn)元。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算詳細(xì)見(jiàn)下表91：表91 固定資產(chǎn)投資估算表 序號(hào)投 資 項(xiàng) 目規(guī) 格數(shù)量單位單價(jià)（元）金額 （萬(wàn)元）一征地及平整　50畝165000 二土建工程　41844平方米　1生產(chǎn)車(chē)間框架結(jié)構(gòu)2106平方米900 2糧食倉(cāng)庫(kù)框架結(jié)構(gòu)37908平方米9003質(zhì)檢綜合樓框架結(jié)構(gòu)900平方米900辦公樓框架結(jié)構(gòu)810平方米9004配電房、消防房磚混結(jié)構(gòu)120平方米900三機(jī)械設(shè)備購(gòu)置及安裝　　　1生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置成套生產(chǎn)線2條5500000 2裝卸設(shè)備　6套400000 3檢驗(yàn)設(shè)備　2套175000 4辦公設(shè)備　2套90200 5設(shè)備安裝費(fèi)購(gòu)置費(fèi)3%　　　 四公用工程　　　　 1廠區(qū)道路、供排水工程　11300平方米100 2圍墻工程　700米100 3大門(mén)工程　1個(gè)50000 五配套設(shè)施　　　　 1消防防雷設(shè)施　1套150000 2供電系統(tǒng)　1套400000 3供水系統(tǒng)　1套60000 4環(huán)保設(shè)施　1套50000 六預(yù)備費(fèi)用5%　　　325　合 計(jì)　　　　6500第十章 項(xiàng)目用工及職業(yè)安全：本項(xiàng)目加工生產(chǎn)需要新招收企業(yè)員工13人，其中生產(chǎn)工人技術(shù)管理人員3人。：企業(yè)員工均需要先培訓(xùn)后上崗，特殊工種的必須持證上崗。對(duì)員工培訓(xùn)的內(nèi)容，主要是糧食儲(chǔ)存、糧食加工、裝卸機(jī)械設(shè)備的工作原理、性能、結(jié)構(gòu)、工藝流程、操作規(guī)程及其實(shí)踐性操作、安全生產(chǎn)知識(shí)等基本知識(shí)等等，師資由港南區(qū)儲(chǔ)備糧管理公司自己解決。（設(shè)備）內(nèi)，并設(shè)有良好的、可靠的抽風(fēng)除塵裝置，不使粉塵泄漏到工作場(chǎng)所的空間。工作場(chǎng)地必須經(jīng)常清理，不便粉塵沉積。適當(dāng)灑水降塵降溫，及時(shí)消除沉降的粉塵，防止堆積自燃等危險(xiǎn)，嚴(yán)格控制車(chē)間粉塵濃度在10 mg/m3以下。，有害氣體采用通風(fēng)系統(tǒng)排除，對(duì)有毒、有害、有腐蝕性物料操作時(shí)，需按規(guī)定穿戴好防護(hù)用品。、管道的密封設(shè)計(jì)，防止粉塵和腐蝕介質(zhì)外泄。設(shè)備、管道設(shè)計(jì)可靠的接地保護(hù)和防靜電接地，防止電擊和產(chǎn)生靜電火花。生產(chǎn)中加強(qiáng)管理，及時(shí)維修，保證管道、儀表完好無(wú)損，防止跑、冒、滴、漏，保持車(chē)間清潔，以免影響車(chē)間衛(wèi)生和安全。對(duì)壓力容器，按GB15089《鋼制壓力容器》進(jìn)行設(shè)計(jì)、制造和驗(yàn)收，并滿足國(guó)家勞動(dòng)總局《壓力容器監(jiān)察規(guī)程》文件的有關(guān)規(guī)定，確保安全運(yùn)行。設(shè)備傳動(dòng)部位和操作臺(tái)、樓梯等均設(shè)有安全防護(hù)欄桿和防護(hù)罩。操作條件惡劣的崗位，加強(qiáng)通風(fēng)、空調(diào)，改善工人的操作環(huán)境。為防止噪聲對(duì)人體的危害，選用噪音低的新型設(shè)備，對(duì)噪音較大的設(shè)備裝消音設(shè)備或設(shè)隔音墻并加強(qiáng)潤(rùn)滑及檢修維護(hù)，減少噪音干擾。提高機(jī)械化程度，消除笨重體力勞動(dòng)；生產(chǎn)崗位設(shè)置聯(lián)絡(luò)信號(hào)，便于各崗位之間的聯(lián)系。車(chē)間設(shè)置清潔用水管路，并注意地面排水，搞好車(chē)間的清潔衛(wèi)生。小區(qū)內(nèi)設(shè)置廁所、更衣室、休息室等衛(wèi)生設(shè)備。為確保生產(chǎn)操作人員的身體健康，制訂定期檢查身體制度，設(shè)置園區(qū)衛(wèi)生所，以便發(fā)生事故時(shí)傷病員得到及時(shí)搶救。對(duì)易燃易爆有毒的物料、試劑、產(chǎn)品，做到專(zhuān)品專(zhuān)用，隔離倉(cāng)貯、專(zhuān)人管理，建立完善的危險(xiǎn)品管理制度。配備足夠安全可靠的個(gè)人安全防護(hù)用品。小區(qū)圍墻及主、支干道邊植樹(shù)栽花，保證綠化覆蓋面積達(dá)到環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，以改善園區(qū)內(nèi)小氣候。1制定安全規(guī)程、開(kāi)展安全教育，經(jīng)安全考試合格者方允許上崗。1主要建筑物均設(shè)防雷保護(hù)。選用防爆電氣器材并設(shè)置防雷防靜電接地網(wǎng)。發(fā)電機(jī)及變壓器為三相四線制中性點(diǎn)直接接地系統(tǒng)，設(shè)計(jì)為接零保護(hù)，帶電設(shè)備外殼及支架采取保護(hù)接地，防止人身觸電，局部照明采用安全低壓照明燈。完善安全操作規(guī)程。加強(qiáng)全體職工職業(yè)安全衛(wèi)生方面的教育工作。對(duì)崗位操作人員進(jìn)行定期安全生產(chǎn)培訓(xùn)和考核，提高職工的素質(zhì)及其自我安全防護(hù)力。配備有專(zhuān)職或兼職人員負(fù)責(zé)職業(yè)安全衛(wèi)生工作，對(duì)全廠的安全衛(wèi)生工作進(jìn)行檢查，宣傳教育，按規(guī)定發(fā)放勞保用品。企業(yè)按規(guī)程配置消防系統(tǒng)，并要求對(duì)消防骨干進(jìn)行培訓(xùn)。本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為16個(gè)月，實(shí)施進(jìn)度安排如下：2012年9—12月為項(xiàng)目前期工作，包括項(xiàng)目立項(xiàng)備案報(bào)批、項(xiàng)目環(huán)評(píng)、用地申請(qǐng)報(bào)批等。2013年1—4月為征地及土地平整、建設(shè)圍墻，總平面設(shè)計(jì)，工程的初步設(shè)計(jì)（生產(chǎn)線的設(shè)計(jì)、土建的規(guī)劃設(shè)計(jì)、全套設(shè)備初步定型）及項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)的報(bào)批。2013年5—11月為綜合樓、生產(chǎn)車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)工程施工：工程材料購(gòu)買(mǎi)、土建工程的施工并完成，機(jī)械設(shè)備的采購(gòu)、安裝，辦公交易硬件、軟件購(gòu)置安裝，檢驗(yàn)設(shè)備購(gòu)置安裝，環(huán)保、消防、供電、供排水設(shè)施的購(gòu)建，環(huán)境整理，人員的招用和培訓(xùn)，原、輔材料的采購(gòu)等。2013年12月項(xiàng)目建成投產(chǎn)。第十一章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)本項(xiàng)目建設(shè)完成后，可改變我區(qū)糧食倉(cāng)儲(chǔ)落后的現(xiàn)狀，填補(bǔ)區(qū)本級(jí)的糧食儲(chǔ)備糧庫(kù)空白，可加強(qiáng)和完善政府對(duì)糧食宏觀調(diào)控，確保港南轄區(qū)糧食供應(yīng)和糧食市場(chǎng)穩(wěn)定，將根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)把握好臨時(shí)存儲(chǔ)糧食的節(jié)奏和力度，滿足市場(chǎng)需要，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格；進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)；切實(shí)做好糧食收購(gòu)工作，掌握糧源，保護(hù)農(nóng)民利益；完善糧食應(yīng)急工作機(jī)制和糧食儲(chǔ)備體系，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的能力，項(xiàng)目社會(huì)效益明顯，意義重大。項(xiàng)目完成后，可確保糧食流通體制改革的進(jìn)一步深化，保證和鼓勵(lì)農(nóng)民的種糧積極性，穩(wěn)定農(nóng)村社會(huì)秩序，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的主要依據(jù)有：⑴、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布，第三版）；⑵、《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》（2008年11月10日國(guó)務(wù)院頒布）；⑶、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》（2007年12月6日國(guó)務(wù)院頒布）；⑷、《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》（財(cái)務(wù)部[92]財(cái)工字第574號(hào)，1992年12月30日）；⑸、國(guó)家輕工局頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法輕工行業(yè)實(shí)施細(xì)則》；⑹、《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)內(nèi)容深度規(guī)定》； 項(xiàng)目計(jì)算期和生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目建設(shè)期1年、生產(chǎn)服務(wù)期10年，因此項(xiàng)目計(jì)算期約為11年，投產(chǎn)后的當(dāng)年即達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。產(chǎn)品銷(xiāo)售收入估算 見(jiàn)表102，并以倉(cāng)儲(chǔ)規(guī)模為依托，配套實(shí)施30噸/日大米加工廠，、。⑴、單位產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格參照2012年以來(lái)的市場(chǎng)平均價(jià)格（均為含稅價(jià)格）①、優(yōu)質(zhì)大米按4500元/噸計(jì)算,按照出米率62%計(jì)算,；②、碎米按2400元/噸計(jì)算, 碎米占比例約8%， ；③、谷糠按650元/噸計(jì)算, 谷糠占比例約28%。④、本糧食儲(chǔ)備庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目是政府重點(diǎn)的糧食基礎(chǔ)設(shè)施工程項(xiàng)目，項(xiàng)目的政策性較強(qiáng)，主要體現(xiàn)的是社會(huì)效益，糧食倉(cāng)儲(chǔ)保管按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)償，國(guó)家的補(bǔ)貼費(fèi)用能夠滿足糧庫(kù)的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益主要體現(xiàn)在：，儲(chǔ)備庫(kù)按照一年一個(gè)輪換周期考慮，按照國(guó)家糧食倉(cāng)儲(chǔ)保管補(bǔ)貼4分/斤（折80元/噸），則年補(bǔ)貼收入200萬(wàn)元。⑵、大米年銷(xiāo)售收入 = 2萬(wàn)噸 4500元/噸 = 9000萬(wàn)元碎米年銷(xiāo)售收入 = 2400元/噸 = 312萬(wàn)元谷糠年銷(xiāo)售收入 = 650元/噸 = 糧食倉(cāng)儲(chǔ)保管補(bǔ)貼收入= 80元/噸 = 200萬(wàn)元產(chǎn)品年銷(xiāo)售稅金及附加的估算 見(jiàn)表102本項(xiàng)目產(chǎn)品按一般納稅人增值稅率17%計(jì)算，銷(xiāo)項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅為應(yīng)交增值稅計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)稅按7%計(jì)取，教育費(fèi)附加費(fèi)率按3%計(jì)取，地方教育附加費(fèi)率按2%計(jì)取，折算后，%計(jì)算。產(chǎn)品成本估算 見(jiàn)表101⑴、原料及燃料按進(jìn)廠價(jià)格計(jì)算；⑵、工資及福利估算：工人工資及福利費(fèi)按每人每年25000元計(jì)算，技術(shù)、管理和營(yíng)銷(xiāo)人員工資及福利費(fèi)按每人每年30000元計(jì)算；⑶、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：按折舊年限10年，殘值5%；維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)折舊額的10%估算；⑷、管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用參照港南區(qū)儲(chǔ)備糧管理公司歷史情況，按可能發(fā)生的費(fèi)用款項(xiàng)估算；⑸、年開(kāi)工日數(shù)：330天；⑹、，年可變成本為4191萬(wàn)元。利潤(rùn)總額估算 見(jiàn)表102年利潤(rùn)總額 = －－ =利潤(rùn)總額估算見(jiàn)表112，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策，企業(yè)所得稅稅率為25%。財(cái)務(wù)分析⑴、財(cái)務(wù)盈利能力分析①、投資利潤(rùn)率：%②、投資利稅率：%③、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見(jiàn)表103，根據(jù)該表計(jì)算得如下指標(biāo)：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前) %、(稅后) %，靜態(tài)投資回收期 （年），（年）。以上計(jì)算指標(biāo)表明該項(xiàng)目的投資能按時(shí)回收。⑵、不確定性分析盈虧平衡點(diǎn)：BEP（生產(chǎn)能力利用率）= %從以上數(shù)據(jù)說(shuō)明，%即能確保盈虧平衡，本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)來(lái)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率比較高，投資回收期比較短，表明該項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力較好，而且，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此該項(xiàng)目是可行的。第十二章 項(xiàng)目研究結(jié)論及建議．本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品有著廣闊的市場(chǎng)前景，并符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。從經(jīng)濟(jì)效益來(lái)說(shuō)，通過(guò)科學(xué)的規(guī)劃，有效的管理，及相應(yīng)的優(yōu)惠政策的給予，本項(xiàng)目的成功實(shí)施將給政府、投資商雙方都帶來(lái)較好的經(jīng)濟(jì)效益，獲得雙贏。從社會(huì)效益來(lái)說(shuō)，本項(xiàng)目的成功實(shí)施將在提升城市形象、推動(dòng)貴港工業(yè)發(fā)展、提供就業(yè)機(jī)會(huì)，在實(shí)踐中體現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略思想。本項(xiàng)目的技術(shù)成熟可靠。項(xiàng)目承辦單位擁有先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、完善的檢測(cè)設(shè)備和雄厚的技術(shù)力量。從財(cái)務(wù)盈利能力分析，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤(rùn)率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值；從敏感性分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目是可行的，且具有較好的抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目有利于吸收安排城市下崗人員和農(nóng)村富余勞動(dòng)力的就業(yè)，有利于社會(huì)治安的穩(wěn)定。綜上所述，本建設(shè)項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，符合貴港市江南工業(yè)園區(qū)的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展需要，能夠促進(jìn)貴港市江南工業(yè)園區(qū)的的加快發(fā)展，促進(jìn)貴港市工業(yè)化、城市化步伐。本建設(shè)項(xiàng)目市場(chǎng)前景好，項(xiàng)目建設(shè)條件具備，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的，也是可行的，而且迫在眉睫，建議盡快實(shí)施建設(shè)，使其早日建成投入使用發(fā)揮效益。：糧食是關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的特殊商品，糧食安全事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。糧食安全必須具備和城市規(guī)模相匹配的糧食倉(cāng)儲(chǔ)能力、加工能力和物流配置，而建設(shè)一定規(guī)模的糧庫(kù)和應(yīng)急大米加工廠是新形勢(shì)下保障地方糧食安全的有效手段。本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施，可改變港南區(qū)糧食倉(cāng)儲(chǔ)落后的現(xiàn)狀，填補(bǔ)區(qū)本級(jí)的糧食儲(chǔ)備糧庫(kù)空白，以確保港南區(qū)本級(jí)的糧食儲(chǔ)備安全、糧食供應(yīng)安全，確保糧食首長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的落實(shí)，并加強(qiáng)政府對(duì)糧食市場(chǎng)的宏觀調(diào)控力度和抗御風(fēng)險(xiǎn)能力，具有十分重要的意義。因此，建議抓緊實(shí)施本建設(shè)項(xiàng)目。59