【正文】 政設(shè)施養(yǎng)護維修工程消耗量及費用定額(2011年版》； 、文字說明和工程量估算表； ； 。 投資估算范圍主要是以標(biāo)準(zhǔn)廠房及辦公用房建設(shè)為主，內(nèi)容包括：標(biāo)準(zhǔn)廠房、辦公用房及相應(yīng)配套設(shè)施，道路兩旁路燈照明、交通設(shè)施、道路綠化等工程費用。并按規(guī)定計算工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費等費用，以及項目運營資金周轉(zhuǎn)的需要來進行流動資金估算。 本項目總投資估算為9000萬元，其中：固定資產(chǎn)投資6500萬元、鋪底流動資金2500萬元。固定資產(chǎn)投資6500萬元中：，工程建設(shè)其他費用1016萬元（其中土地?zé)o形資產(chǎn)825萬元），預(yù)備費5%計325萬元。項目固定資產(chǎn)投資估算詳細見下表91：表91 固定資產(chǎn)投資估算表 序號投 資 項 目規(guī) 格數(shù)量單位單價（元）金額 （萬元）一征地及平整　50畝165000 二土建工程　41844平方米　1生產(chǎn)車間框架結(jié)構(gòu)2106平方米900 2糧食倉庫框架結(jié)構(gòu)37908平方米9003質(zhì)檢綜合樓框架結(jié)構(gòu)900平方米900辦公樓框架結(jié)構(gòu)810平方米9004配電房、消防房磚混結(jié)構(gòu)120平方米900三機械設(shè)備購置及安裝　　　1生產(chǎn)設(shè)備購置成套生產(chǎn)線2條5500000 2裝卸設(shè)備　6套400000 3檢驗設(shè)備　2套175000 4辦公設(shè)備　2套90200 5設(shè)備安裝費購置費3%　　　 四公用工程　　　　 1廠區(qū)道路、供排水工程　11300平方米100 2圍墻工程　700米100 3大門工程　1個50000 五配套設(shè)施　　　　 1消防防雷設(shè)施　1套150000 2供電系統(tǒng)　1套400000 3供水系統(tǒng)　1套60000 4環(huán)保設(shè)施　1套50000 六預(yù)備費用5%　　　325　合 計　　　　6500第十章 項目用工及職業(yè)安全：本項目加工生產(chǎn)需要新招收企業(yè)員工13人，其中生產(chǎn)工人技術(shù)管理人員3人。：企業(yè)員工均需要先培訓(xùn)后上崗，特殊工種的必須持證上崗。對員工培訓(xùn)的內(nèi)容，主要是糧食儲存、糧食加工、裝卸機械設(shè)備的工作原理、性能、結(jié)構(gòu)、工藝流程、操作規(guī)程及其實踐性操作、安全生產(chǎn)知識等基本知識等等，師資由港南區(qū)儲備糧管理公司自己解決。（設(shè)備）內(nèi)，并設(shè)有良好的、可靠的抽風(fēng)除塵裝置，不使粉塵泄漏到工作場所的空間。工作場地必須經(jīng)常清理，不便粉塵沉積。適當(dāng)灑水降塵降溫，及時消除沉降的粉塵，防止堆積自燃等危險，嚴(yán)格控制車間粉塵濃度在10 mg/m3以下。，有害氣體采用通風(fēng)系統(tǒng)排除，對有毒、有害、有腐蝕性物料操作時，需按規(guī)定穿戴好防護用品。、管道的密封設(shè)計，防止粉塵和腐蝕介質(zhì)外泄。設(shè)備、管道設(shè)計可靠的接地保護和防靜電接地，防止電擊和產(chǎn)生靜電火花。生產(chǎn)中加強管理，及時維修，保證管道、儀表完好無損，防止跑、冒、滴、漏，保持車間清潔，以免影響車間衛(wèi)生和安全。對壓力容器，按GB15089《鋼制壓力容器》進行設(shè)計、制造和驗收，并滿足國家勞動總局《壓力容器監(jiān)察規(guī)程》文件的有關(guān)規(guī)定，確保安全運行。設(shè)備傳動部位和操作臺、樓梯等均設(shè)有安全防護欄桿和防護罩。操作條件惡劣的崗位，加強通風(fēng)、空調(diào)，改善工人的操作環(huán)境。為防止噪聲對人體的危害，選用噪音低的新型設(shè)備，對噪音較大的設(shè)備裝消音設(shè)備或設(shè)隔音墻并加強潤滑及檢修維護，減少噪音干擾。提高機械化程度，消除笨重體力勞動；生產(chǎn)崗位設(shè)置聯(lián)絡(luò)信號，便于各崗位之間的聯(lián)系。車間設(shè)置清潔用水管路，并注意地面排水，搞好車間的清潔衛(wèi)生。小區(qū)內(nèi)設(shè)置廁所、更衣室、休息室等衛(wèi)生設(shè)備。為確保生產(chǎn)操作人員的身體健康，制訂定期檢查身體制度，設(shè)置園區(qū)衛(wèi)生所，以便發(fā)生事故時傷病員得到及時搶救。對易燃易爆有毒的物料、試劑、產(chǎn)品，做到專品專用，隔離倉貯、專人管理，建立完善的危險品管理制度。配備足夠安全可靠的個人安全防護用品。小區(qū)圍墻及主、支干道邊植樹栽花，保證綠化覆蓋面積達到環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn)，以改善園區(qū)內(nèi)小氣候。1制定安全規(guī)程、開展安全教育，經(jīng)安全考試合格者方允許上崗。1主要建筑物均設(shè)防雷保護。選用防爆電氣器材并設(shè)置防雷防靜電接地網(wǎng)。發(fā)電機及變壓器為三相四線制中性點直接接地系統(tǒng)，設(shè)計為接零保護，帶電設(shè)備外殼及支架采取保護接地，防止人身觸電，局部照明采用安全低壓照明燈。完善安全操作規(guī)程。加強全體職工職業(yè)安全衛(wèi)生方面的教育工作。對崗位操作人員進行定期安全生產(chǎn)培訓(xùn)和考核，提高職工的素質(zhì)及其自我安全防護力。配備有專職或兼職人員負責(zé)職業(yè)安全衛(wèi)生工作，對全廠的安全衛(wèi)生工作進行檢查，宣傳教育，按規(guī)定發(fā)放勞保用品。企業(yè)按規(guī)程配置消防系統(tǒng)，并要求對消防骨干進行培訓(xùn)。本項目計劃建設(shè)期為16個月，實施進度安排如下：2012年9—12月為項目前期工作，包括項目立項備案報批、項目環(huán)評、用地申請報批等。2013年1—4月為征地及土地平整、建設(shè)圍墻，總平面設(shè)計，工程的初步設(shè)計（生產(chǎn)線的設(shè)計、土建的規(guī)劃設(shè)計、全套設(shè)備初步定型）及項目建設(shè)手續(xù)的報批。2013年5—11月為綜合樓、生產(chǎn)車間、倉庫工程施工：工程材料購買、土建工程的施工并完成，機械設(shè)備的采購、安裝，辦公交易硬件、軟件購置安裝，檢驗設(shè)備購置安裝，環(huán)保、消防、供電、供排水設(shè)施的購建，環(huán)境整理，人員的招用和培訓(xùn)，原、輔材料的采購等。2013年12月項目建成投產(chǎn)。第十一章 項目經(jīng)濟效益預(yù)測本項目建設(shè)完成后，可改變我區(qū)糧食倉儲落后的現(xiàn)狀，填補區(qū)本級的糧食儲備糧庫空白，可加強和完善政府對糧食宏觀調(diào)控，確保港南轄區(qū)糧食供應(yīng)和糧食市場穩(wěn)定，將根據(jù)市場形勢把握好臨時存儲糧食的節(jié)奏和力度，滿足市場需要，穩(wěn)定市場價格；進一步調(diào)整優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)；切實做好糧食收購工作，掌握糧源，保護農(nóng)民利益；完善糧食應(yīng)急工作機制和糧食儲備體系，增強應(yīng)對市場波動的能力，項目社會效益明顯，意義重大。項目完成后，可確保糧食流通體制改革的進一步深化，保證和鼓勵農(nóng)民的種糧積極性，穩(wěn)定農(nóng)村社會秩序，促進農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。本項目財務(wù)評價的主要依據(jù)有：⑴、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（國家計委、建設(shè)部頒布，第三版）；⑵、《中華人民共和國增值稅暫行條例》（2008年11月10日國務(wù)院頒布）；⑶、《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》（2007年12月6日國務(wù)院頒布）；⑷、《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》（財務(wù)部[92]財工字第574號，1992年12月30日）；⑸、國家輕工局頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法輕工行業(yè)實施細則》；⑹、《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告編寫內(nèi)容深度規(guī)定》； 項目計算期和生產(chǎn)負荷本項目建設(shè)期1年、生產(chǎn)服務(wù)期10年，因此項目計算期約為11年，投產(chǎn)后的當(dāng)年即達到設(shè)計生產(chǎn)能力。產(chǎn)品銷售收入估算 見表102，并以倉儲規(guī)模為依托，配套實施30噸/日大米加工廠，、。⑴、單位產(chǎn)品銷售價格參照2012年以來的市場平均價格（均為含稅價格）①、優(yōu)質(zhì)大米按4500元/噸計算,按照出米率62%計算,；②、碎米按2400元/噸計算, 碎米占比例約8%， ；③、谷糠按650元/噸計算, 谷糠占比例約28%。④、本糧食儲備庫建設(shè)項目是政府重點的糧食基礎(chǔ)設(shè)施工程項目，項目的政策性較強，主要體現(xiàn)的是社會效益，糧食倉儲保管按照國家有關(guān)規(guī)定進行補償，國家的補貼費用能夠滿足糧庫的正常生產(chǎn)運營，項目的經(jīng)濟效益主要體現(xiàn)在：，儲備庫按照一年一個輪換周期考慮，按照國家糧食倉儲保管補貼4分/斤（折80元/噸），則年補貼收入200萬元。⑵、大米年銷售收入 = 2萬噸 4500元/噸 = 9000萬元碎米年銷售收入 = 2400元/噸 = 312萬元谷糠年銷售收入 = 650元/噸 = 糧食倉儲保管補貼收入= 80元/噸 = 200萬元產(chǎn)品年銷售稅金及附加的估算 見表102本項目產(chǎn)品按一般納稅人增值稅率17%計算，銷項稅減進項稅為應(yīng)交增值稅計算，城市維護建設(shè)稅按7%計取，教育費附加費率按3%計取，地方教育附加費率按2%計取，折算后，%計算。產(chǎn)品成本估算 見表101⑴、原料及燃料按進廠價格計算；⑵、工資及福利估算：工人工資及福利費按每人每年25000元計算，技術(shù)、管理和營銷人員工資及福利費按每人每年30000元計算；⑶、固定資產(chǎn)折舊費：按折舊年限10年，殘值5%；維修費用按固定資產(chǎn)折舊額的10%估算；⑷、管理費用、銷售費用參照港南區(qū)儲備糧管理公司歷史情況，按可能發(fā)生的費用款項估算；⑸、年開工日數(shù)：330天；⑹、，年可變成本為4191萬元。利潤總額估算 見表102年利潤總額 = －－ =利潤總額估算見表112，根據(jù)國家有關(guān)政策，企業(yè)所得稅稅率為25%。財務(wù)分析⑴、財務(wù)盈利能力分析①、投資利潤率：%②、投資利稅率：%③、財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見表103，根據(jù)該表計算得如下指標(biāo)：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(稅前) %、(稅后) %，靜態(tài)投資回收期 （年），（年）。以上計算指標(biāo)表明該項目的投資能按時回收。⑵、不確定性分析盈虧平衡點：BEP（生產(chǎn)能力利用率）= %從以上數(shù)據(jù)說明，%即能確保盈虧平衡，本項目的抗風(fēng)險能力較強。財務(wù)評價結(jié)論從上述財務(wù)評價來看，財務(wù)內(nèi)部收益率比較高，投資回收期比較短，表明該項目財務(wù)盈利能力較好，而且，項目具有較強的抗風(fēng)險能力，因此該項目是可行的。第十二章 項目研究結(jié)論及建議．本項目生產(chǎn)的產(chǎn)品有著廣闊的市場前景，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策。從經(jīng)濟效益來說，通過科學(xué)的規(guī)劃，有效的管理，及相應(yīng)的優(yōu)惠政策的給予，本項目的成功實施將給政府、投資商雙方都帶來較好的經(jīng)濟效益，獲得雙贏。從社會效益來說，本項目的成功實施將在提升城市形象、推動貴港工業(yè)發(fā)展、提供就業(yè)機會，在實踐中體現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略思想。本項目的技術(shù)成熟可靠。項目承辦單位擁有先進的生產(chǎn)設(shè)備、完善的檢測設(shè)備和雄厚的技術(shù)力量。從財務(wù)盈利能力分析，項目內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項財務(wù)評價指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值；從敏感性分析看，項目具有較強的抗風(fēng)險能力。因此，從財務(wù)角度評價，本項目是可行的，且具有較好的抗市場風(fēng)險能力。本項目有利于吸收安排城市下崗人員和農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)，有利于社會治安的穩(wěn)定。綜上所述，本建設(shè)項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地方的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，符合貴港市江南工業(yè)園區(qū)的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展需要，能夠促進貴港市江南工業(yè)園區(qū)的的加快發(fā)展，促進貴港市工業(yè)化、城市化步伐。本建設(shè)項目市場前景好，項目建設(shè)條件具備，項目的建設(shè)是必要的，也是可行的，而且迫在眉睫，建議盡快實施建設(shè)，使其早日建成投入使用發(fā)揮效益。：糧食是關(guān)系到國計民生的特殊商品，糧食安全事關(guān)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。糧食安全必須具備和城市規(guī)模相匹配的糧食倉儲能力、加工能力和物流配置，而建設(shè)一定規(guī)模的糧庫和應(yīng)急大米加工廠是新形勢下保障地方糧食安全的有效手段。本項目建設(shè)實施，可改變港南區(qū)糧食倉儲落后的現(xiàn)狀，填補區(qū)本級的糧食儲備糧庫空白，以確保港南區(qū)本級的糧食儲備安全、糧食供應(yīng)安全，確保糧食首長負責(zé)制的落實，并加強政府對糧食市場的宏觀調(diào)控力度和抗御風(fēng)險能力，具有十分重要的意義。因此，建議抓緊實施本建設(shè)項目。59