【正文】 特色農(nóng)業(yè)示范建設(shè)項目，項目總投資255萬元。其中：土建費用203萬元，設(shè)備及安裝工程費用16萬元，其他費用26萬元。按國家招標文件要求，本項目土建、設(shè)備及安裝進行全部招標，監(jiān)理、勘察設(shè)計費較小，不進行招標。本項目招標組織形式為委托招標，招標方式為邀請招標。邀請參加招標的承包商、供應(yīng)商、服務(wù)提供者不得少于三家。項目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)本招標方案，按《工程建設(shè)項目招標試行辦法》規(guī)定報送書面材料。招標基本情況表招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額（萬元）備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標設(shè)計√土建√√√設(shè)備及安裝√√√監(jiān)理√其他第十一章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算的范圍投資估算包括所列的全部工藝設(shè)備，給排水，電氣，土建工程以及其他費用。本項目以大余縣潤盛園藝場為依托，在充分利用公司現(xiàn)有水、電設(shè)備的基礎(chǔ)上進行，故本投資估算不包含水、電工程和道路工程。第二節(jié) 編制依據(jù)本項目投資估算主要依據(jù)項目建設(shè)方案設(shè)計的各項工程和其它建設(shè)任務(wù)，按方案分別計算各項建設(shè)工程量和設(shè)備購置數(shù)量，作為項目投資估算的基本依據(jù)。本項目依據(jù)贛州市2005年單位工程造價和物質(zhì)采購價格水平以及相關(guān)價格指數(shù)等造價指標進行投資估算。一、編制依據(jù)1．有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單及有關(guān)文字說明。2．土建工程依據(jù):有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明；大余縣的主要建材價格；《江西省建筑工程綜合預(yù)算定額》；大余縣有關(guān)建筑工程預(yù)算的文件。3．其他費用的取費標準參照農(nóng)業(yè)部有關(guān)規(guī)定文件； 第三節(jié) 投資估算按照本項目的建設(shè)規(guī)模，結(jié)合有關(guān)文件與贛州市的市場價格等造價指標，投資估算結(jié)果如下： 項目總投資245萬元。其中：土建費用203萬元，設(shè)備及安裝工程費用16萬元，其他費用26萬元。投資估算詳見表。江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項目投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱工程量單價（元）土建工程設(shè)備購置及安裝工程其他費用合計1示范基地大棚煉苗基地20畝普通大棚18畝50元/m26060設(shè)施大棚2畝342元/m24545無土栽培基地微灌設(shè)施30畝16元/m232322技術(shù)推廣辦公樓建筑主體工程1200平方米550元/m26666組培儀器16163基本預(yù)備費2626總投資2031626255第四節(jié) 資金籌措資金籌措方式為：銀行貸款150萬元，自有資金95萬元。第十二章 財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）的要求，按照國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系進行評價。，房屋及建筑物按30年計提折舊，設(shè)備按20年計提折舊，設(shè)計殘值率為5%。，基準收益率按15%考慮。二、財務(wù)分析 （1）外購原材料費：原材料主要包括生產(chǎn)用的易損農(nóng)具，種子、脫毒接穗和化肥農(nóng)藥等。（2）燃料動力消耗費：主要考慮基地內(nèi)機械、車輛和水泵等的油電消耗。（3）工資及福利費：根據(jù)同行業(yè)勞動工資行情，按2000元/畝年估算，本項目總生產(chǎn)面積50畝，則每年勞動工資10萬元/年。（4）利息：%計算，（5）修理費：本項目修理費按固定資產(chǎn)折舊費的25%計提。（6）折舊費：項目房屋及建筑物按30年折舊，設(shè)備按20年折舊，殘值率均為5%。（7）攤銷費:本項目按10年攤銷,。（8）其他費用：主要包括電視及其他宣傳煤體廣告費、職工培訓費及差旅費、包裝費。按本項目銷售收入30%計取。項目建成后，年供金邊瑞香、富貴籽、四季桂良種種苗50萬株（畝產(chǎn)25000株），年生產(chǎn)金邊瑞香、富貴籽、（畝產(chǎn)3500株）。種苗按1元/株計算，成品苗按10元/株，年銷售收入可達155萬元。根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，花卉苗木種植行業(yè)營業(yè)稅、增值稅、城市建設(shè)維護稅、教育費附加費等全免，稅率為0%。三、盈利能力分析（1）投資回收期 項目投資回收期為5年（含建設(shè)期兩個年份）。投資回收期優(yōu)于行業(yè)基準投資回收期，表明項目能按時回收投資。四、不確定性分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）按下面公式計算正常生產(chǎn)年份的盈虧平衡點：BEP=固定成本/（年銷售收入年稅金及附加可變成本）100%=%%時，公司就可以保本。考慮項目實施過程中一些不定因素,分別將固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、收入、投產(chǎn)期作不利于項目的變化,對內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期進行敏感性分析?？梢钥闯?收入對項目的影響最大,經(jīng)營成本次之,固定資產(chǎn)投資最小。五、還款能力分析項目建成后三年可進入穩(wěn)定生產(chǎn)期，根據(jù)借款償還計劃表(見附表4)，由于第三年上半需償還借款本息，而當時花卉尚出售，同時從公司其他項目上周轉(zhuǎn)部分資金即可償還全部貸款本息，并可在當年底還清拆借資金本息。由此可見，該項目具有較強的還款能力，籌資金方式恰當。六、財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)評價看，投資回收期明顯好于行業(yè)平均水平；從盈虧平衡分析看，項目具有較強的抗風險能力。因此，項目從財務(wù)上看是可行的。第十三章 社會效益、生態(tài)效益第一節(jié) 社會效益 一、增加農(nóng)民收入本項目建成之后，將以市場為導向，加大規(guī)模效益，提高有機花卉進入國際市場的能力，提高產(chǎn)品競爭力，達到農(nóng)民增產(chǎn)增收的目的，預(yù)計每年可增加項目區(qū)農(nóng)民人均純收入100元，從而改善當?shù)剞r(nóng)民生活水平。二、緩解農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力大余縣觀賞花木無土栽培示范基地的建設(shè)預(yù)計每年可提供50萬個就業(yè)工日，該項目的建設(shè)還可帶動大余縣及周邊地區(qū)花木種植積極性，解決全縣部分農(nóng)民的就業(yè)，緩解農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力。三、促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展金邊瑞香、富貴籽、四季桂可以在當?shù)卮竺娣e推廣，加大規(guī)模效益，緩解供需矛盾，加強產(chǎn)、供、銷各環(huán)節(jié)的聯(lián)系，逐步向周邊省、市、縣輻射。同時通過實施農(nóng)工貿(mào)一體化經(jīng)營，可以帶動大余縣的第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進大余縣的社會經(jīng)濟發(fā)展。本項目預(yù)計每年可增加稅源200萬元，增加地方財政收入和科研單位及科技人員經(jīng)濟收入，大大提高項目區(qū)地方財務(wù)和經(jīng)濟發(fā)展的后勁。四、提高農(nóng)民花卉栽培的科技水平本項目技術(shù)在示范項目區(qū)和輻射區(qū)推廣應(yīng)用后，可迅速提高項目區(qū)的農(nóng)業(yè)科技水平和廣大群眾的素質(zhì)，并且可以帶動周邊地區(qū)花卉苗木栽培技術(shù)的推廣和應(yīng)用，提高科技含量?？商岣呱a(chǎn)管理水平，加快生態(tài)農(nóng)業(yè)技術(shù)的推廣，有利于農(nóng)業(yè)資源的合理開發(fā)、保護與利用，促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。五、可加快大余縣花卉的產(chǎn)業(yè)化進程本項目通過“公司+基地＋農(nóng)戶”形式形成金邊瑞香、富貴籽、四季桂產(chǎn)業(yè)鏈，有利于加快大余縣花卉的產(chǎn)業(yè)化進程，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢。對農(nóng)民增收、農(nóng)村富裕和農(nóng)業(yè)穩(wěn)定具有積極作用。第二節(jié) 生態(tài)效益本項目是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目，生產(chǎn)中使用的肥料以沼液等有機肥為主，輔以少量的氮、磷、鉀等各種無機肥料；藥物則以各種生物農(nóng)藥為主；水則以地下水為主，且用水量較小，每畝每年僅需100噸左右，且其中80%都流回地下，因此不會對地下水資源造成影響，所以，本項目在生產(chǎn)過程中基本不會產(chǎn)生污染物的污染情況。而且，成片的盆栽花卉將會成為當?shù)匾坏漓n麗的風景線，優(yōu)化環(huán)境質(zhì)量，是典型的環(huán)保綠色農(nóng)業(yè)。本項目貫徹技術(shù)開發(fā)與環(huán)境保護相結(jié)合的建設(shè)方針。項目所采取技術(shù)措施均為現(xiàn)代栽培技術(shù)措施，可保護示范區(qū)和輻射區(qū)域的生態(tài)平衡。本項目的建成不但不會污染環(huán)境，而且還可以變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，充分挖掘大余縣湖區(qū)及周邊地區(qū)的生產(chǎn)潛力，同時還將保護生態(tài)環(huán)境。第十四章 風險分析第一節(jié) 主要風險因素識別及程度分析本項目的主要風險：市場風險指供需實際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離。該風險為較大風險。資金風險是指建設(shè)投資的貸款比例較大和有較大比例的資金來源沒有落實。本項目的資金風險為一般風險。 外部配套條件風險是指供水、供電等主要外部協(xié)作配套條件發(fā)生重大變化，給項目建設(shè)運營帶來的困難。該風險為較小風險。自然風險是指由于自然條件發(fā)生重大變化，如自然災(zāi)害等，給項目建設(shè)和運營帶來困難，該風險發(fā)生的可能性不大，但一旦發(fā)生對項目的影響程度較大。項目“公司＋農(nóng)戶”經(jīng)營管理模式應(yīng)用中，利益的合理分配是項目成敗的關(guān)鍵因素之一，該風險為一般風險。第二節(jié) 防范和降低風險的對策根據(jù)對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要風險已經(jīng)明確，針對這些風險因素提出如下的防范和降低風險的對策，提請項目有關(guān)各方考慮。，采取措施予以防范和抵御。在項目建設(shè)過程中精打細算，并采用招標方式，控制和降低投資，加強各個方面的管理，實行成本細項控制。，應(yīng)采取風險控制，調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，增加資本金比例，并開拓多種融資渠道，把資金落實到位，確保項目的建設(shè)順利進行。3.“公司＋基地＋農(nóng)戶”經(jīng)營模式的風險主要在于項目參與各方責、權(quán)、利的協(xié)調(diào)。龍頭企業(yè)（公司）應(yīng)在保證必要的效益前提下，盡可能的讓利于農(nóng)戶，充分調(diào)動農(nóng)戶的養(yǎng)花積極性、保證相關(guān)栽培技術(shù)能得到切實的推廣。只要農(nóng)民的積極性得到發(fā)揮，也可以促進公司效益的進一步提高。否則，項目風險就會加大，甚至有可能失敗。41 / 41