【正文】 渠系工程、電力線路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)檢查驗(yàn)收基地建設(shè)，農(nóng)民培訓(xùn)4. 管理措施⑴建設(shè)階段的管理措施工程建設(shè)全面實(shí)行“項(xiàng)目法人制”、“招投標(biāo)制”和“項(xiàng)目監(jiān)理制”，明晰項(xiàng)目責(zé)權(quán)關(guān)系，落實(shí)工程管護(hù)主體，加強(qiáng)中期檢查和項(xiàng)目驗(yàn)收工作，確保工程進(jìn)度，努力提高建設(shè)質(zhì)量，全面完成項(xiàng)目任務(wù)。①工程管理項(xiàng)目建設(shè)階段，要嚴(yán)格把好工程原材料的質(zhì)量關(guān)，每一批購(gòu)進(jìn)的建設(shè)材料必須符合設(shè)計(jì)要求，做到不合格材料絕不使用；做好各個(gè)環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢查，隨時(shí)按設(shè)計(jì)要求檢查施工情況；驗(yàn)收時(shí)嚴(yán)格按照工程設(shè)計(jì)圖驗(yàn)收。②財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定制作各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表和進(jìn)行資金流通管理，保證資金及時(shí)投入，特別是在優(yōu)質(zhì)梨基地項(xiàng)目建設(shè)階段，要嚴(yán)格把好工程原材料的質(zhì)量關(guān)，每一批購(gòu)進(jìn)的建設(shè)材料必須符合設(shè)計(jì)要求，做到不合格材料絕不使用；做好各個(gè)環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢查，隨時(shí)按設(shè)計(jì)要求檢查施工情況；驗(yàn)收時(shí)嚴(yán)格按照工程設(shè)計(jì)圖驗(yàn)收。⑵項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后的管理措施①生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理項(xiàng)目單位經(jīng)營(yíng)期管理采取“五統(tǒng)一”：統(tǒng)一林果品種、統(tǒng)一使用有機(jī)肥、統(tǒng)一種植管理技術(shù)、統(tǒng)一防病治蟲(chóng)、統(tǒng)一水果收購(gòu)。②財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)管理以《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社財(cái)務(wù)制度》為指標(biāo)依據(jù)，執(zhí)行以“計(jì)劃”為特征的理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制；嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等部門(mén)的檢查、監(jiān)督，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整；貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合項(xiàng)目單位具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度，同時(shí)對(duì)合作社內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。③營(yíng)銷(xiāo)管理項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)管理重點(diǎn)要放到品牌建設(shè)，開(kāi)拓市場(chǎng)方面。項(xiàng)目單位擬成立專(zhuān)門(mén)的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍，積極開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)查，分析和預(yù)測(cè)。做好市場(chǎng)信息的收集、整理和反饋，掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，聯(lián)系買(mǎi)家，通過(guò)電子商務(wù)，廣告等有效方式擴(kuò)展“易發(fā)”優(yōu)質(zhì)梨的知名度，努力拓寬業(yè)務(wù)渠道，同時(shí)鞏固和擴(kuò)展現(xiàn)有營(yíng)銷(xiāo)渠道，增加與老客戶(hù)的聯(lián)系緊密度，從而增大項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求量，保證項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)效益。第五章 投資估算與資金來(lái)源(一)總投資估算1. 總投資項(xiàng)目總投資236萬(wàn)元，%，%。2. 分建設(shè)內(nèi)容投資估算⑴建設(shè)投資，、（詳見(jiàn)附表2）。其中：①，其中：，輔助工程10萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表21）。（詳見(jiàn)附表2，附表22）。其中：，輔助設(shè)施2萬(wàn)元，（設(shè)備投資含安裝費(fèi)用）。②工程建設(shè)其他費(fèi)用投資117萬(wàn)元，其中：前期工作費(fèi)投資3萬(wàn)元，土地租金66萬(wàn)元，科技投資48萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表2和附表23）。③預(yù)備費(fèi)用：。⑵建設(shè)期利息本項(xiàng)目不使用銀行貸款資金。⑶流動(dòng)資金 ，（詳見(jiàn)附表24）。(二)資金來(lái)源1. 中央財(cái)政資金項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政資金40萬(wàn)元，%。2. 地方財(cái)政配套資金項(xiàng)目申請(qǐng)地方配套資金16萬(wàn)元，%。3. 自籌資金及來(lái)源　　該項(xiàng)目自籌資金180萬(wàn)元。截止合作社2009年12月財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告顯示，（見(jiàn)附件）。自籌資金可以得到保障。4. 銀行貸款及其他資金情況無(wú)(三)財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理1. 財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié)根據(jù)國(guó)農(nóng)辦[2010]186號(hào)《關(guān)于印發(fā)2011年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南的通知》中對(duì)于財(cái)政補(bǔ)助資金使用范圍的規(guī)定，項(xiàng)目建設(shè)將補(bǔ)助資金主要應(yīng)用渠系、便道、割草機(jī)、農(nóng)用運(yùn)輸車(chē)等。財(cái)政資金使用明細(xì)如下表：表51　　財(cái)政資金使用明細(xì)表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目投資其中：財(cái)政投資1土建工程 主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 渠系工程 輔助工程（輔助設(shè)施） 生產(chǎn)便道 2設(shè)備投資 主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 割草機(jī) 其它工程（其它設(shè)施） 農(nóng)用運(yùn)輸車(chē) 　合計(jì) 2. 財(cái)政補(bǔ)助資金的管理資金使用實(shí)行縣級(jí)報(bào)賬制，每項(xiàng)建設(shè)內(nèi)容均接受省市縣農(nóng)發(fā)辦的監(jiān)督管理和檢查驗(yàn)收。財(cái)政資金實(shí)行專(zhuān)人管理、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，按規(guī)定范圍使用資金，保證不擠占挪用。(四)自籌資金的使用和管理項(xiàng)目自籌資金180萬(wàn)元。主要用于基地工程投資、購(gòu)置設(shè)備、生物性資產(chǎn)、科技投入、前期費(fèi)用等建設(shè)投資與流動(dòng)資金投資。自籌資金將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，設(shè)立專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，專(zhuān)款專(zhuān)用。第六章 效益分析(一)經(jīng)濟(jì)效益1. 項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況⑴產(chǎn)出量項(xiàng)目基地優(yōu)質(zhì)梨平均畝產(chǎn)量3000公斤，1000畝年產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)梨300萬(wàn)公斤。⑵收入項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)梨300萬(wàn)公斤，項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入960萬(wàn)元。⑶成本，（見(jiàn)附表42）。其中：外購(gòu)原材料費(fèi)252萬(wàn)元。外購(gòu)燃料費(fèi)及動(dòng)力費(fèi)15萬(wàn)元。工資及福利費(fèi)：該項(xiàng)目用工20人，福利費(fèi)按年工資的14%計(jì)，工資及福利費(fèi)用25萬(wàn)元。 維修費(fèi)按設(shè)備投資的5%計(jì)。固定資產(chǎn)折舊及資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)：房屋建筑物20年，設(shè)備10年，無(wú)形資產(chǎn)10年，其它資產(chǎn)攤銷(xiāo)5年計(jì)。其他費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的10%計(jì)。⑷利潤(rùn)項(xiàng)目100%達(dá)產(chǎn)后，其中的60%作為直接盈余返還，（見(jiàn)附表4）。⑸其它經(jīng)濟(jì)指標(biāo)根據(jù)對(duì)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量進(jìn)行估算，%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)良好，經(jīng)濟(jì)效益極佳。2. 成員增收情況項(xiàng)目單位548戶(hù)農(nóng)民社員參與項(xiàng)目建設(shè)，達(dá)產(chǎn)年以每畝3000公斤優(yōu)質(zhì)梨產(chǎn)量計(jì)，戶(hù)均實(shí)現(xiàn)產(chǎn)量5460公斤優(yōu)質(zhì)梨。由于該項(xiàng)目梨質(zhì)量好。因此，相比種植其它梨品種，項(xiàng)目可以實(shí)現(xiàn)戶(hù)均增收5460公斤，增收總額7280548=，以戶(hù)均3人計(jì)，項(xiàng)目帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)數(shù)達(dá)到1644人，人均增收2426元。帶動(dòng)面較廣，增收力度大，有利于合作社的進(jìn)一步發(fā)展。3. 可分配盈余及分配情況根據(jù)項(xiàng)目單位就項(xiàng)目達(dá)成的盈余分配方法，將稅后盈余提取15%的公益、公積金后，60%用于盈余返還，40%為合作社可分配盈余。根據(jù)盈余及盈余分配表計(jì)算，提取公益、可分配盈余的60%。，平均每戶(hù)收益5944元，人均收益1981萬(wàn)元（戶(hù)均3人）。、產(chǎn)業(yè)投資等，不直接分配，依據(jù)分配方案記入合作社社員賬戶(hù)。(二)社會(huì)及生態(tài)效益1. 社會(huì)效益⑴項(xiàng)目建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響；優(yōu)質(zhì)梨種植是XX縣的農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目建成后，增加項(xiàng)目區(qū)優(yōu)質(zhì)梨基地1000畝，年形成300萬(wàn)公斤優(yōu)質(zhì)梨的產(chǎn)能，大大提高了土地生產(chǎn)率和產(chǎn)品的商品率，增加了特色農(nóng)作物種植面積，壯大了地方特色農(nóng)產(chǎn)品主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目建設(shè)增加了優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品在農(nóng)業(yè)產(chǎn)品中的比重，改善了項(xiàng)目區(qū)種植品種單一，農(nóng)產(chǎn)品附加不高的狀況，并結(jié)合項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)際情況，推廣生態(tài)效益與經(jīng)濟(jì)效益明顯的優(yōu)質(zhì)梨，年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入960萬(wàn)元，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)，促進(jìn)旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使農(nóng)民增加經(jīng)濟(jì)收入。有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化總體進(jìn)程，有利于地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。⑵項(xiàng)目輻射周邊農(nóng)戶(hù)數(shù)量及帶動(dòng)增收情況項(xiàng)目新增崗位20個(gè)，年工資及福利費(fèi)用25萬(wàn)元。項(xiàng)目通過(guò)合作社的形式將548戶(hù)農(nóng)戶(hù)抱成一團(tuán)，共同參與及經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，同時(shí)，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的管理及種植，引入山東農(nóng)大、四川農(nóng)大的種植管理制度，使優(yōu)質(zhì)梨基地產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益，有利于優(yōu)質(zhì)梨品種與技術(shù)的推廣，有利于真切展示優(yōu)質(zhì)梨種植的效益，吸引更多的農(nóng)戶(hù)加入專(zhuān)合組織，從而帶動(dòng)更的農(nóng)戶(hù)投入優(yōu)質(zhì)梨種植產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，帶動(dòng)更的農(nóng)戶(hù)增收致富，形成一個(gè)良性的利益聯(lián)結(jié)及循環(huán)機(jī)制。根據(jù)項(xiàng)目單位的發(fā)展目標(biāo)，爭(zhēng)取到2012年，實(shí)現(xiàn)合作社社員數(shù)量突破700戶(hù)，成為XX縣優(yōu)質(zhì)梨大型栽種的規(guī)范化合作組織，帶動(dòng)更多的農(nóng)戶(hù)增收致富。2. 生態(tài)效益項(xiàng)目建成后，減少了水土流失；同時(shí)梨樹(shù)具有綠化環(huán)境、保持水土、增加森林覆蓋率、凈化空氣、保持生態(tài)平衡等功效，可以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的效益。