【正文】 投資總額；堅持嚴(yán)把資金流轉(zhuǎn)渠道，實行一支筆審批；堅持項目資金決算制度，確保項目資金落到實處。財務(wù)組落實具體的管理制度。 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)項目的要求，全場錄用人員除招聘部分高、中、初級專業(yè)人員外，對場內(nèi)員工采用經(jīng)常性的技術(shù)培訓(xùn)，確保管理到位、技術(shù)到位。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 設(shè)計依據(jù) 本設(shè)計依照《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵、防毒工作的決定》、《輕工業(yè)勞動保護(hù)條例》、勞動部第三號令《建設(shè)項目(工程)勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》進(jìn)行設(shè)計。 設(shè)計依據(jù)的規(guī)范(1) 工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)(TJ3679)(2) 工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)(3) 建筑設(shè)計防火規(guī)范(GBJl687)(4) 工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運輸安全規(guī)程(GB438784)(5) 工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范(GBJ8785)工程特征本工程為家禽養(yǎng)殖業(yè)，生產(chǎn)過程沒有對人體有害的毒性物質(zhì)，需要重點注意的是工業(yè)衛(wèi)生。 建筑及場地布置(1) 本工程廠址位于都勻市沙包堡辦事處黃豐村。所選廠址周圍無污染源，自然條件和環(huán)境狀況良好，交通運輸方便，供水、排水、供電、通訊等條件優(yōu)越。(2) 為保證廠內(nèi)運輸安全暢通，主要道路均為雙車道，在裝卸部位留有調(diào)車的空間，保證運輸和調(diào)車的要求。(3) 全廠各建筑物間嚴(yán)格按照建筑防火設(shè)計規(guī)范留有足夠間距，以確保防火安全。建筑物布置考慮滿足通風(fēng)、自然采光、朝向要求。 勞動安全衛(wèi)生主要措施(1) 本工程要按照家禽養(yǎng)殖場規(guī)范要求設(shè)計，便于清洗消毒，保持車間內(nèi)的清潔衛(wèi)生。(2) 有腐蝕介質(zhì)的操作間，建筑設(shè)計已考慮防腐蝕措施，此外操作人員應(yīng)配備防護(hù)用具。(3) 為減少繁重的體力勞動，本設(shè)計采用機(jī)械化和自動化操作，原材料和成品的運輸采用提升設(shè)備，叉車和運輸帶等。(4) 各車間的生產(chǎn)過程根據(jù)不同性質(zhì)和生產(chǎn)條件，采取自動報警、緊急停車等安全措施。(5) 對噪音和粉塵較大工段,為工人配備防噪耳罩和口罩等。(6) 所有工人經(jīng)培訓(xùn)后，持證上崗。并定期進(jìn)行安全教育。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)建筑工程按目前當(dāng)?shù)赝惤ㄖ靸r估算；設(shè)備購置費按廠家報價估算，安裝費按實際需要估算。本估算僅為現(xiàn)行市場價，未考慮建設(shè)材料漲價、政策性調(diào)整等動態(tài)因素。 投資估算 總投資項目總投資 = 基建投資 + 設(shè)備投資 = 840萬元。 建設(shè)投資按概算法，包括工程費用、生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)、工程建設(shè)其他費用及預(yù)備費用。按形成資產(chǎn)法，包括固定資產(chǎn)原值、無形資產(chǎn)原值和其它資產(chǎn)原值。 資金來源 中央財政資金根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目投資政策，本項目擬申請中央財政補(bǔ)助資金300萬元。 地方財政配套資金本項目擬申請省州地方財政配套資金120萬元。 自籌資金及來源項目自籌資金420萬元。自籌資金由壹零捌農(nóng)業(yè)蛋禽有限公司在項目建設(shè)之前打入本項目專用賬戶。 資金使用和管理 財政資金使用和管理項目投入財政資金420萬元，主要用于設(shè)備投資：籠架系統(tǒng)包括熱浸鋅雞籠、支架、料槽、護(hù)蛋板及兩層踏腳軌道，籠架L=2280,210組,一套投資110萬元。喂料系統(tǒng)包括頭尾架及喂料行車7套、不銹鋼鋼絲繩L=150米/條21條、雞籠保護(hù)鋼絲繩座(雙輪)70個、雞籠保護(hù)鋼絲繩座(單輪)420個、向輸料裝置（索盤式L=110米1套，出料口2個,落料口28個,轉(zhuǎn)角輪10個,動力裝置1個）、料塔(,) 。一套投資58萬元。清糞系統(tǒng)包括縱向輸糞尾架及動力傳動裝置7套、縱向輸糞托架（八層/組）210組、縱向輸糞帶δ=1L=150米、橫向輸糞裝置B=600（水平一條21米,斜向一條9米）1套，清糞系統(tǒng)一套投資119萬元。 集蛋系統(tǒng)集蛋系統(tǒng)(不包括中央輸?shù)熬€)集蛋機(jī) 7臺，集蛋帶L=150米B=100 112條 ，蛋帶托 6720個投資48萬元。乳頭供水系統(tǒng)(“航天”)含UPVC供水管1680條（帶乳頭座,每條水管配10個乳頭），乳頭16800個，調(diào)壓器56個、終端器56個，前端供水及過濾器、水表、加藥器4套，V型接水槽3900米，投資20萬元。通風(fēng)降溫系統(tǒng)包含濕簾， 配熱浸鋅框架，水循環(huán)裝置(包括噴淋管、回水管),3套， 配進(jìn)口水泵，節(jié)能型風(fēng)機(jī)50寸 44臺 ，濕簾防風(fēng)卷簾(帶鉸簾機(jī)） 5套，側(cè)墻通風(fēng)窗140個，通風(fēng)窗聯(lián)動裝置（配電機(jī)）自動 2套，屋頂通風(fēng)窗 18個，屋頂通風(fēng)窗聯(lián)動裝置（手動）2套 投資38萬元。電器控制系統(tǒng)(全部使用法國“施耐德”控制元件和GXAGROLOGIC自動控制器)含喂料系統(tǒng)控制箱1個(自動)，清糞系統(tǒng)控制箱1個(手動)1套，集蛋系統(tǒng)控制箱1個(自動)，通風(fēng)系統(tǒng)控制柜1個(自動)配V911控制器，6個溫探,1個濕探,1個負(fù)壓，側(cè)墻通風(fēng)小窗控制柜1個(自動)包括舍內(nèi)控制線路及聲、光報警系統(tǒng)及熱浸鋅，投資27萬元。項目資金嚴(yán)格按照?？顚Ｓ?、單獨核算的辦法進(jìn)行管理,資金撥付由施工單位根據(jù)工程進(jìn)度提出申請,經(jīng)項目部監(jiān)理組審查后,報項目領(lǐng)導(dǎo)小組,經(jīng)項目部經(jīng)理審批后,再由財務(wù)組落實資金撥付。項目財務(wù)管理總的要求做到四個堅持：堅持實行建立專帳，?？顚Ｓ茫瑔为毢怂?；堅持按規(guī)定的開支范圍支出，做到不突破投資總額；堅持嚴(yán)把資金流轉(zhuǎn)渠道，實行一支筆審批；堅持項目資金決算制度，確保項目資金落到實處。財務(wù)組落實具體的管理制度。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)　本項目財務(wù)評價根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）、《投資項目可行性研究報告編制大綱》以及行業(yè)現(xiàn)行的財稅制度編制。項目計算期按11年計，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年。行業(yè)基準(zhǔn)收益率7%。、動力、燃料原材料、動力、燃料消耗由工藝及公用工程專業(yè)提出條件為依據(jù)。 項目勞動定員20人，公司經(jīng)理1人，年薪8萬元；公司管理人員7人，人均年薪3萬元戶；年產(chǎn)工人12人，人均年薪2萬元。年工資總額53萬元，按工資總額提取的5險1金及職工福利費、教育費、。根據(jù)國家規(guī)定，折舊采用平均年限法。設(shè)備按10年折舊，殘值率10%，建構(gòu)筑物折舊年限10年，殘值率20%。無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。：無 機(jī)器設(shè)備原值小計 。折舊年限10年。%。房產(chǎn)設(shè)施原值小計 75 萬元。折舊年限10年。%。長期待攤費用原值小計 萬元。攤銷年限5 年。 萬元。 = + 折舊攤銷合計 。（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算（營業(yè)）收入稅種及稅率：本項目依據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局（財稅[2004]45號）關(guān)于家禽行業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的通知，“增值稅即征即退，并免征城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加?！薄秶叶悇?wù)總局關(guān)于進(jìn)一步落實稅收優(yōu)惠政策 促進(jìn)農(nóng)民增加收入的通知》(國稅發(fā)(2004)13號二○○四年一月二十日) ，對減征、免征農(nóng)業(yè)稅或牧業(yè)稅地區(qū)的個人或個體工商戶從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、飼養(yǎng)業(yè)和捕撈業(yè)且經(jīng)營項目屬于農(nóng)業(yè)稅(包括農(nóng)林特產(chǎn)稅)、牧業(yè)稅征稅范圍的，其取得的上述4業(yè)所得暫不征收個人所得稅?！∵_(dá)產(chǎn)計劃：第二年無公害食品雞蛋產(chǎn)量為設(shè)計能力的80%，銷售收入合計 萬元。第三年達(dá)到設(shè)計能力的100%， 萬元。 項目主要從事禽蛋生產(chǎn)，按照國家現(xiàn)行稅收政策，免除一切營業(yè)稅、增值稅、特產(chǎn)稅等。 總成本及經(jīng)營成本估算按照項目設(shè)計，在項目經(jīng)營期內(nèi)生產(chǎn)雞蛋180萬公斤， 萬元。 項目總成本估算項目成本主要由原輔材料費用，人工工資及福利、折舊推銷費及必要的銷售費用等構(gòu)成。通過估算。 經(jīng)營成本估算項目經(jīng)營成本主要原輔材料、人工工資及福利和必要的銷售費用構(gòu)成，通過估算。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析年平均凈利潤413萬元，資本金559 萬元，資本金凈利潤率 % 。年平均利潤413萬元，總投資840 萬元，總投資收益率 %。項目財務(wù)內(nèi)部收益率 %。%。 投資者整體財務(wù)內(nèi)部收益率21% ，高于本項目投資者最低可接受的投資回報率 %。綜合上述，項目贏利能力很強(qiáng)。 不確定性分析 盈虧平衡分析自正式投產(chǎn)年起以生產(chǎn)負(fù)荷表示的盈虧平衡點最高 %，最低 %。項目選擇“正常年”第 8 年做圖，以生產(chǎn)負(fù)荷表示的項目盈虧平衡點等于 %。 在“正常年”只要達(dá)到生產(chǎn)目標(biāo)的 % 就可“保本”。 “保本”實際是營業(yè)利潤為零的“保本”，是經(jīng)營不虧不贏的臨界點。本項目盈虧平衡點比較低，說明項目抗生產(chǎn)銷售下降風(fēng)險的能力較強(qiáng)。 敏感性分析?、偕a(chǎn)負(fù)荷降低風(fēng)險： 當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷從 100% 降低到 % 時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率從 % 降低到 % 。 在上述區(qū)間，生產(chǎn)負(fù)荷的敏感系數(shù)為 + 。生產(chǎn)負(fù)荷的臨界點為 % 、臨界值為 % 。 ②產(chǎn)品價格降低風(fēng)險： 當(dāng)銷售價格從 100% 降低到 % 時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率從 % 降低到 % 。 在上述區(qū)間，銷售價格的敏感系數(shù)為 + 。銷售價格的臨界點為 % 、臨界值為 % 。③原材料價格升高風(fēng)險：當(dāng)原材料價格從 100% 增加到 % 時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率從 % 降低到 % 。在上述區(qū)間，原材料價格的敏感系數(shù)為 。原材料價格的臨界點為 % 、臨界值為 % 。從上面分析可以看出：在所選擇的三個分析因子中，銷售價格的敏感度較高，原材料價格的敏感度次之，生產(chǎn)負(fù)荷的敏感度最低。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)管理，降低成本，提高市場競爭能力，防止價格變化給企業(yè)造成生存壓力。 財務(wù)評價結(jié)論通過財務(wù)分析，年平均凈利潤413萬元，資本金559 萬元，資本金凈利潤率 % 。年平均利潤413萬元，總投資840 萬元，總投資收益率 %。項目財務(wù)內(nèi)部收益率 %。%。 投資者整體財務(wù)內(nèi)部收益率21% ，高于本項目投資者最低可接受的投資回報率 %。 年,投資者整體動態(tài)投資回收期 。財務(wù)分析結(jié)構(gòu)表明，項目具有較強(qiáng)的盈利能力，具有較強(qiáng)的償債能力和抗風(fēng)險能力，從財務(wù)角度講項目可行。第十章 社會效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整及示范性分析在黔南州，本公司是擬打造蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化全自動養(yǎng)殖生產(chǎn)線的首例，自動化生產(chǎn)線在節(jié)約人力，方便管理，節(jié)約資源等方面優(yōu)勢極為突出，生產(chǎn)線的使用，必然成為各大蛋雞養(yǎng)殖企業(yè)效仿和借鑒的的首選，有非常好的帶動蛋雞規(guī)范化養(yǎng)殖輻射作用。通過對良種蛋雞養(yǎng)殖，需要5500噸的玉米作為生產(chǎn)飼料,將帶動本地種植玉米10000余畝,年增加農(nóng)民收入550萬元。企業(yè)將不斷地擴(kuò)展養(yǎng)殖基地，實施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。輻射帶動專業(yè)養(yǎng)殖戶20戶,零散養(yǎng)殖戶300多戶，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)性發(fā)展，有效地促進(jìn)項目區(qū)新農(nóng)村建設(shè)。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，加快農(nóng)產(chǎn)品流通、轉(zhuǎn)化及標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；a(chǎn)分析完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項目采取產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，一體化經(jīng)營管理模式，108蛋禽公司通過與客戶簽訂供應(yīng)合同，收購玉米，扶持養(yǎng)殖，與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同，實行訂單養(yǎng)殖，由單位統(tǒng)一供應(yīng)雞苗、飼料、藥品、技術(shù)，統(tǒng)一收購雞蛋，有利于蛋雞品種結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，優(yōu)化蛋雞養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)，有利于加速養(yǎng)殖新技術(shù)的推廣和普及，有利于把蛋雞的養(yǎng)殖、銷售環(huán)節(jié)聯(lián)結(jié)起來，有效的推動蛋雞養(yǎng)殖的組織化程度，帶動蛋雞的規(guī)模化養(yǎng)殖和區(qū)域化布局,增加農(nóng)民收入,實現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)民雙贏。 項目帶動及輻射能力分析 根據(jù)初步估算，項目建成后將直接帶動項目區(qū)實施十萬只蛋雞養(yǎng)殖，惠及專業(yè)養(yǎng)殖戶20戶,零散養(yǎng)殖戶300戶，農(nóng)業(yè)人口近千人。與非項目區(qū)相比專業(yè)養(yǎng)殖戶每戶可增收6000元以上。零散養(yǎng)殖戶每戶可增收50元,。另外，可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，如玉米、大豆、小麥、養(yǎng)殖業(yè)、運輸、銷售等行業(yè)，安排人員就業(yè)，可以增加本地區(qū)農(nóng)民收入，綜合效益十分顯著。項目建成后，一系列輔助性產(chǎn)業(yè)及形成的地方產(chǎn)業(yè)集聚的固定資產(chǎn)投資規(guī)模預(yù)計達(dá)到10000萬元，形成間接就業(yè)人員5000人，按可比口徑年可增加固定資產(chǎn)折舊1000萬元，勞動者報酬21796萬元，生產(chǎn)稅凈額202萬元，營業(yè)盈余3372萬元，合計增加國內(nèi)生產(chǎn)總值26371萬元。，提升農(nóng)產(chǎn)品科技含量的作用 本項目的實施能夠積極地促進(jìn)養(yǎng)殖方式向現(xiàn)代生態(tài)養(yǎng)殖的轉(zhuǎn)變，采用專業(yè)合作社集約化的方式發(fā)展養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化，按照“標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、市場化帶動、品牌化經(jīng)營”實行統(tǒng)一生產(chǎn)經(jīng)營。本項目涉及飼料、養(yǎng)殖、有機(jī)肥、運輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)，項目關(guān)聯(lián)度大，進(jìn)一步拉長養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的有機(jī)結(jié)合、相互發(fā)展，提升養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)的質(zhì)量效應(yīng)，做大、做強(qiáng)、做優(yōu)養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)。對促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代生態(tài)養(yǎng)殖業(yè)都起著重要作用。附 錄附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表21：土建工程投資明細(xì)表附表22：設(shè)備投資明細(xì)表附表23：科技投資明細(xì)表附表24：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用估算表附表3：流動資金估算表附表4：資金籌措與使用計劃表附表41：財政資金使用明細(xì)表附表5：總成本費用估算表附表51：單位成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表71：銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表8：項目投資現(xiàn)金流量表附表9：銀行貸款還本付息計算表附表10：財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表11：資產(chǎn)負(fù)債表注：，必要時可適當(dāng)調(diào)整；、改建項目應(yīng)分別列出“有項目”與“無項目”相關(guān)表格；、參與項目的農(nóng)民合作社相應(yīng)表格；（包括申報單位、參與項目的農(nóng)民合作社）相關(guān)表格。二、附圖（分項目申報單位及參與項目的農(nóng)民合作社分別列出）：其它附圖三、附件（分項目申報單位及參與項目的農(nóng)民合作社分別列出）：附件1：項目逐級聯(lián)合上報文件（復(fù)印件）附件2：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證及稅務(wù)登記證附件3：由社會中介機(jī)構(gòu)出具的項目單位2011年、2012年財務(wù)審計報告（若合作社參與項目，只提供2012年的財務(wù)審計報告）附件4：自籌資金來源證明附件5：信用等級證明（項目涉及銀行貸款的）、存款證明等附件6：農(nóng)民合作社成員構(gòu)成及入股情況證明附件7：土地使用證、土地租賃及